财务数据关键指标变化 - 截至2023年4月29日，公司总资产为24.40722亿美元，较2023年1月28日的24.25448亿美元增长0.63%[8] - 2023年第一季度净收入为5.69798亿美元，较2022年同期的5.93473亿美元下降4%[10] - 2023年第一季度净亏损为1069.4万美元，而2022年同期净利润为1045.4万美元[10] - 2023年第一季度基本每股亏损0.22美元，2022年同期基本每股收益0.13美元[10] - 2023年第一季度经营活动净现金使用量为1265.8万美元，2022年同期为5457万美元[14] - 2023年第一季度投资活动净现金使用量为1738.4万美元，2022年同期为2919.6万美元[14] - 2023年第一季度融资活动净现金流入为5330.5万美元，2022年同期净现金使用量为1.76794亿美元[14] - 截至2023年4月29日，现金及现金等价物为2.98642亿美元，较2023年初的2.75765亿美元增长8.3%[8][14] - 2023年第一季度综合亏损为1478.9万美元，2022年同期为118.6万美元[12] - 2023年第一季度支付利息459.2万美元，支付所得税净额1539.8万美元[14] - 截至2023年4月29日三个月，公司净收益（亏损）为 -1069.4万美元，其他综合收益（亏损）为 -409.5万美元[17] - 2023年1月28日至4月29日，普通股股份从54609786股变为53469081股，库藏股股份从88161467股变为89302172股[17] - 截至2023年4月29日，公司递延特许权使用费在应计费用和其他流动负债中为500万美元，在其他长期负债中为1400万美元；而在1月28日，这两个数字分别为480万美元和1520万美元[33] - 2023年4月29日和2022年4月30日结束的三个月内，公司分别确认了360万美元和340万美元与递延特许权使用费摊销相关的净特许权使用费[33] - 2022年1月29日至4月30日，公司净收益为1045.4万美元，其他综合损失为 -1164万美元[20] - 2023年第一季度，公司净亏损1180.5万美元，基本和摊薄后每股亏损均为0.22美元[48] - 2023年第一季度累计其他综合收益（损失）净变化为 - 540.4万美元；2022年同期为 - 1116.4万美元[58] - 截至2023年4月29日，应收账款为2.86314亿美元，较2023年1月28日的3.41939亿美元有所下降[59] - 截至2023年4月29日，存货为5.28903亿美元，较2023年1月28日的5.10899亿美元有所增加；存货减值准备分别为2800万美元和3030万美元[60] - 2023年第一季度有效所得税税率为收益17.4%，2022年同期为费用39.9%[61] - 截至2023年4月29日和2023年1月28日，不确定所得税头寸应计额分别为6490万美元和6440万美元[67] - 截至2023年4月29日，公司确定约4920万美元外国收益不再无限期再投资，汇回美国的增量税成本 immaterial[69] - 2023年4月29日止三个月总净收入为5.69798亿美元，2022年4月30日止三个月为5.93473亿美元[73] - 2023年4月29日止三个月运营总收益（亏损）为 - 92.2万美元，2022年4月30日止三个月为363.75万美元[73] - 截至2023年4月29日和1月28日，公司定期贷款未偿还借款分别为1930万美元和2550万美元，年利率在1.3%至5.2%之间[75] - 截至2023年4月29日和1月28日，公司融资租赁义务分别为1892.2万美元和1986.5万美元，欧洲配送中心融资租赁有效利率约为6%[74][76] - 2023信贷工具借款能力最高达1.5亿美元，截至2023年4月29日可借款1.28亿美元，有扩大1.5亿美元借款能力的选项[80] - 2022信贷工具为2.5亿欧元循环信贷安排，截至2023年4月29日有1.212亿美元未偿还借款和1.543亿美元可用借款额度[83][85] - 2023年4月，公司私募发行2.75亿美元2028年票据，交换约1.849亿美元2024年票据，仍有1.151亿美元2024年票据未偿还[88] - 公司评估交换交易，约74%交换票据按债务清偿处理，约26%按债务修改处理，确认770万美元债务清偿损失[89] - 2023年第一季度，公司记录的总利息费用为170万美元，其中包括150万美元的票面利息费用和20万美元的债务折扣和发行成本摊销[97] - 截至2023年4月29日，2028年票据本金2.75亿美元，未摊销债务折扣和发行成本940.6万美元，净账面价值2.65594亿美元，公允价值2.68127亿美元；2024年票据本金1.15144亿美元，未摊销债务发行成本33.2万美元，净账面价值1.14812亿美元，公允价值1.18226亿美元[98] - 2023年第一季度，公司股票期权、股票奖励/单位和员工股票购买计划的股份支付费用分别为50.6万美元、406.5万美元和4.9万美元，总计462万美元；2022年同期分别为60万美元、337.2万美元和8万美元，总计405.2万美元[102] - 2023年4月29日和2022年4月30日止三个月飞机租赁安排费用分别约为110万美元和60万美元[111] - 2023年4月29日和2022年4月30日止三个月公司向时尚公司支付款项分别约为30万美元和120万美元[114] - 2023年4月公司与饮料公司达成合作，饮料公司支付10万美元费用[115] - 2023年4月29日和2022年4月30日止三个月可赎回非控股权益赎回价值无调整，2023年4月29日和2022年4月30日可赎回非控股权益期末余额分别为933.4万美元和985.4万美元[129][130] - 截至2023年4月29日和1月28日，补充高管退休计划保险政策现金退保价值分别为6400万美元和6440万美元，2023年4月29日和2022年4月30日止三个月分别录得未实现收益10万美元和未实现损失330万美元，预计福利义务分别为4230万美元和4240万美元，每季度福利支付为50万美元[131] - 截至2023年4月29日和2023年1月28日，外国养老金计划预计福利义务分别为4950万美元和4740万美元，计划资产分别为4300万美元和4120万美元，净负债分别为640万美元和620万美元[133] - 2023年第一季度，公司确定受益养老金成本净额为142.6万美元，2022年同期为110.2万美元[134] - 截至2023年4月29日和2023年1月28日，按公允价值计量的资产分别为158.9万美元和325.3万美元，负债分别为3130.4万美元和3189.1万美元[139] - 截至2023年4月29日和2023年1月28日，公司对私募股权基金的投资分别为410万美元和400万美元，未出资承诺为1200万美元[141] - 2023年第一季度公司记录资产减值费用190万美元，2022年同期为150万美元[149] - 截至2023年4月29日，指定为套期工具的衍生品资产公允价值为123.2万美元，较1月28日的210.7万美元下降41.53%；非指定为套期工具的衍生品资产公允价值为158.9万美元，较1月28日的325.3万美元下降51.15%；指定为套期工具的衍生品负债公允价值为1217.9万美元，较1月28日的1293万美元下降5.80%；非指定为套期工具的衍生品负债公允价值为1599.6万美元，较1月28日的1670.4万美元下降4.24%[163] - 2023年第一季度，公司在欧洲购买了总计3000万美元的美元远期合约作为现金流套期；截至4月29日，公司有2.21亿美元的欧洲业务远期合约未到期，用于对冲预计商品采购，预计在未来16个月内到期；1月28日，公司有2.53亿美元的欧洲业务远期合约作为现金流套期[164][166] - 截至2023年4月29日，与外汇合约相关的累计其他综合收益（损失）包括860万美元的税后净未实现损失，其中680万美元将在未来12个月内按税前当时的现行价值计入产品销售成本[165][166] - 截至2023年4月29日，与利率互换协议相关的累计其他综合收益（损失）包括70万美元的税后净未实现收益，将在未来12个月内按税前当时的现行价值计入利息费用[167] - 截至2023年4月29日，公司有6800万美元的欧元外汇合约预计在未来12个月内到期；1月28日，公司有8350万美元的欧元外汇合约[169] - 2023年5月24日，公司董事会批准将普通股季度现金股息从每股0.225美元提高到0.30美元，将于6月23日支付给6月7日收盘时登记在册的股东[170] - 2024财年第一季度，美元兑欧元、英镑等货币平均汇率较上年同期走强，兑俄罗斯卢布和墨西哥比索走弱，对国际收入和运营收益产生不利影响[185] - 若2024财年剩余时间美元相对2023财年外汇汇率进一步走强，外汇可能对公司收入、运营结果及国际现金等产生负面影响；若走弱则可能产生积极影响，按当前汇率，预计2024财年货币因素仍将对营业利润和利润率构成阻力[186] 各条业务线数据关键指标变化 - 公司业务分为五个可报告细分市场：美洲零售、美洲批发、欧洲、亚洲和许可[70] - 公司业务分为五个可报告部门：美洲零售、美洲批发、欧洲、亚洲和授权业务[178] - 公司净收入来自GUESS?、G by GUESS (GbG)、GUESS Kids和MARCIANO服装以及授权商产品的销售，以及全球授权活动的特许权使用费收入[180] - 截至2023年4月29日，俄罗斯、白俄罗斯和乌克兰业务在2023年1月28日财年总营收中占比略超3%，2023年4月29日止三个月占比略低于5%，其中俄罗斯业务占比超90%；俄罗斯总资产占比不到2%[194] 公司运营相关信息 - 公司按52/53周财年日历运营，2023财年于1月28日结束，2022财年于1月29日结束，2024财年于2月3日结束且多出的一周在第四季度[26] - 公司多数收入来自直接面向消费者和批发分销渠道，在满足履约义务并将产品控制权转移给客户时确认收入[32] - 公司商标许可协议通常初始期限为三到十年，可选择续约，未确认的预付款项根据性质计入应计费用或其他长期负债[33] - 公司根据应收账款账龄分析、历史和当前收款趋势评估等确定坏账准备[36] - 截至2023年4月29日，公司约44%的贸易应收账款净额和55%的欧洲贸易应收账款净额受信用保险、银行担保或信用证保障[37] - 2023年5月，公司修改抵押贷款债务条款，利率自5月1日起基于有担保隔夜融资利率（SOFR），同时修改利率互换协议，互换固定利率约为3.14%[40] - 零售商店租赁付款基于最低年租金和年销售额一定比例，比例通常在3% - 28%；零售特许权租赁付款主要基于年销售额一定比例，平均约为32%[42] - 截至2023年4月29日，公司估计尚未取得相关资产的经营租赁承诺约为1360万美元[43] - 2023年4月29日，经营租赁使用权资产为6.45713亿美元，租赁负债总额为7.22489亿美元[43] - 截至2023年4月29日，经营租赁加权平均剩余期限为6.2年，加权平均折现率为4.5%；融资租赁加权平均剩余期限为3.4年，加权平均折现率为4.7%[45] - 截至2023年4月29日和2022年4月30日，2024年到期的2%可转换优先票据相关认股权证分别可购买约460万股和1160万股公司普通股，初始行权价为46.88美元/股；截至2023年4月29日，2028年到期的3.75%可转换优先票据相关认股权证可购买约1110万股公司普通股，初始行权价为41.80美元/股[49] - 2022财年，董事会终止2012年5亿美元股票回购计划，授权新的2亿美元股票回购计划，并于2022年3月14日将该计划授权额度增加1亿美元[50] - 2022年3月，公司与金融机构签订加速股票回购协议，支付1.75亿美元，在2023财年上半年回购约850万股公司普通股[51] - 2023年第一季度公司按2021年股票回购计划回购220万股，总成本4280万美元；2022年同期回购380万股，总成本8170万美元；截至2023年4月29日，该计划剩余1970万美元回购额度[52] - 2023年4月29日和2022年4月30日季度每股现金股息均为0.225美元；2023年5月24日宣布将季度现金股息从每股0.225美元提高至0.30美元[53][54] - 2023年3月22日，公司向员工授予54.81万股非归属股票奖励/单位[10