可供出售投资 - 截至2021年6月30日，可供出售投资总额的摊销成本为25.58279亿美元，估计市值为27.03052亿美元[36] - 截至2021年6月30日，公司债券投资摊销成本为19.98177亿美元，估计市值为21.07043亿美元，未实现收益为1.29442亿美元，未实现损失为1946万美元[36] - 2022财年第一季度出售公允价值为1.247亿美元的可供出售证券，实现总收益210万美元，总损失60万美元[37] - 截至2021年6月30日，十年后到期的可供出售投资摊销成本为10.97517亿美元，估计市值为11.41923亿美元[40] - 五年至十年内到期的可供出售投资摊销成本为6.41992亿美元，估计市值为6.94439亿美元[40] 股权投资 - 截至2021年6月30日，普通股和非可赎回优先股的股权投资摊销成本为3780.9万美元，估计市值为5208.1万美元[41] 债务与借款 - 截至2021年6月30日，长期债务总额为47.02127亿美元，扣除债务发行成本后净额为46.73383亿美元[42] - 房地产循环信贷额度总额为3.85亿美元，截至2021年6月30日未偿还余额为3.85亿美元，实际已用尽额度[46] - AMERCO一项房地产贷款最高信贷承诺为2亿美元，可增至3亿美元，截至2021年6月30日未偿还余额为1.5亿美元[47] - 卡车车队循环贷款总借款能力为5.9亿美元，截至2021年6月30日未偿还余额为5.35亿美元，其中1亿美元为固定利率2.36%[50][51] - U-Notes® 截至2021年6月30日未偿还本金总额为8950万美元，利率范围1.75%至8.00%[55] - 截至2021年6月30日，未来五年及以后应付票据、贷款和融资租赁年度到期总额为：2022财年5.1038亿美元，2023财年6.73861亿美元，2024财年11.52549亿美元，2025财年5.6174亿美元，2026财年4.10089亿美元，此后13.93508亿美元[56] 利率信息 - 高级抵押贷款加权平均利率为4.27%，利率范围在2.80%至6.62%之间[45] - 房地产贷款实际利率为1.60%，由0.10%的LIBOR加1.50%的适用利润率构成[44] - 2022财年第一季度利息支出总额为3917.8万美元，现金支付的利息为3610万美元[56] - 截至2021年6月30日季度末加权平均利率为1.38%，季度内最高未偿还金额为10.88亿美元[57] 租赁活动 - 融资租赁项下租赁设备净账面价值截至2021年6月30日为8.041亿美元，截至2021年3月31日为8.656亿美元[52] - 截至2021年6月30日，公司使用权资产净额为9.04244亿美元，其中融资租赁为8.14875亿美元，经营租赁为8936.9万美元[69] - 截至2021年6月30日，融资租赁负债现值为4.68484亿美元，经营租赁负债现值为8939万美元[73] - 2021财年第二季度，经营租赁成本为807.7万美元，融资租赁总成本为1.87848亿美元[73] - 2021财年第二季度，经营活动租赁现金支出为750万美元，筹资活动租赁现金支出为4520万美元[72] - 融资租赁加权平均剩余租赁期为3年，加权平均贴现率为3.6%[70] - 经营租赁加权平均剩余租赁期为14.8年，加权平均贴现率为4.6%[71] - 截至2021年6月30日，未来五年及以后的物业租赁最低收款总额为8.866亿美元，其中2022年为2206.32万美元，2023年为1262.1万美元，2024年为886.6万美元，2025年为685.6万美元，2026年为539.8万美元，此后为5383.5万美元[131] 关联方交易 - 2021财年第二季度，公司从关联方Blackwater和Mercury获得管理费收入844.9万美元[84] - 2021财年第二季度，公司支付给关联方Blackwater的租赁和佣金费用为2350.6万美元[86] - 截至2021年6月30日，公司对关联方Blackwater和Mercury的应收账款总计3448.1万美元[91] 资产总额变化 - 截至2021年6月30日，公司合并总资产为151.15亿美元，较2021年3月31日的146.52亿美元增长3.2%[93][98] - 现金及现金等价物从2021年3月31日的11.94亿美元增长至2021年6月30日的15.20亿美元，增长27.3%[93][96] - 投资（固定期限证券和可交易权益）从2021年3月31日的26.96亿美元增至2021年6月30日的27.55亿美元，增长2.2%[93][96] - 不动产、厂房和设备净值从2021年3月31日的83.31亿美元增至2021年6月30日的85.69亿美元，增长2.9%[93][98] - 2021年第二季度末可辨认资产为151.15亿美元，较2020年同期的137.12亿美元增长10%[110] 负债与权益构成 - 公司总负债为97.997亿美元，总股东权益为48.519亿美元，总负债和股东权益为146.516亿美元[99] - 移动和仓储业务板块总负债为70.174亿美元，占公司总负债的71.6%[99] - 人寿保险业务板块负债为26.223亿美元，其中投资合同负债为21.615亿美元[99] - 投资合同负债（主要来自寿险板块）为22.27亿美元[95] - 保单福利、赔款及理赔费用准备金为10.07亿美元[95] 收入表现 - 2021年第二季度总收入为14.729亿美元，较2020年同期的9.872亿美元增长49.2%[100][103] - 2021年第二季度自移动设备租赁收入为10.354亿美元，较2020年同期的6.543亿美元增长58.3%[100][103] - 2021年第二季度自仓储收入为1.374亿美元，较2020年同期的1.090亿美元增长26.1%[100][103] - 2021年第二季度财产和意外险保费收入为1687万美元，较2020年同期的1373万美元增长22.9%[100][103] - 2021年第二季度总营收为14.73亿美元，较2020年同期的9.87亿美元增长49%[110] 利润表现 - 2021年第二季度税前利润为4.548亿美元，较2020年同期的1.143亿美元增长298.0%[102][103] - 2021年第二季度归属于普通股股东的净利润为3.452亿美元，较2020年同期的8770万美元增长293.6%[102][103] - 2021年第二季度净收益为3.45亿美元，较2020年同期的8770万美元增长294%[106][108] - 2021年第二季度税前收益为4.55亿美元，较2020年同期的1.14亿美元增长299%[110] 成本与费用 - 2021年第二季度运营费用为6.145亿美元，较2020年同期的4.927亿美元增长24.7%[100][103] - 2021年第二季度所得税费用为1.10亿美元，较2020年同期的2659万美元增长312%[110] - 2021年第二季度净退休后福利成本为63万美元，其中服务成本为35万美元，利息成本为22.7万美元，其他成本为5.3万美元[111] 现金流量 - 2021年第二季度经营活动产生的净现金为7.94亿美元，较2020年同期的3.30亿美元增长141%[106][108] - 2021年第二季度投资活动使用的净现金为5.23亿美元，较2020年同期的1.95亿美元增长168%[106][108] - 2021年第二季度融资活动提供的净现金为5640万美元，较2020年同期的1.95亿美元下降71%[107][109] - 2021年第二季度财产、厂房和设备购买额为5.08亿美元，较2020年同期的2.50亿美元增长103%[106][108] 公允价值计量 - 截至2021年6月30日，按公允价值计量的金融资产总额为40.73亿美元，其中第一级资产13.77亿美元，第二级资产26.96亿美元，第三级资产15.6万美元[119] - 截至2021年6月30日，金融负债的公允价值总额为44.97亿美元，全部归类为第二级公允价值[117] - 截至2021年6月30日，抵押贷款净额的账面价值为4.28亿美元，归类为第三级公允价值[117] - 截至2021年6月30日，短期投资公允价值从3月31日的8.39亿美元显著增加至13.11亿美元，增幅为56%[119] - 第三级公允价值计量使用的重大不可观察输入值在2021年6月30日和3月31日均为20万美元[120] 收入确认 - 自管仓储和相关产品销售的收入在所有权转移且客户接受交付时确认[124] - 物业管理费在提供约定服务的期间内按时间确认收入[125] - 自搬家的设备租赁收入在租赁合同期内确认，合同期限相对较短[128] - 截至2021年6月30日季度，按ASC 606确认的总收入为2.00533亿美元，其中随时间确认的收入为7981.5万美元，在某一时点确认的收入为1.20718亿美元[135] - 截至2021年6月30日季度，公司总营收为14.72856亿美元，其中按ASC 842或840确认的收入为11.9101亿美元，按ASC 944确认的收入为4631.4万美元，按ASC 320确认的收入为3499.9万美元[135] 信用风险与准备金 - 管理层估计贸易应收账款的信用损失率约为2%，截至2021年6月30日，预期信用损失准备金为250万美元[140] - 公司信用损失准备金总额从2021年3月31日的465.6万美元下降至2021年6月30日的409万美元，其中贸易应收账款准备金从283.5万美元降至254.4万美元[149] - 公司金融工具的信用风险集中在临时现金投资、贸易应收款、再保险应收款和应收票据[114] - 截至2021年3月31日，可供出售证券的应计利息应收账款总额为2660万美元，且被排除在信用损失估算之外[144] - 截至2021年3月31日，保费应收账款为260万美元，基于公司可取消保单的能力，其信用损失准备金不重大[149] 利率风险管理 - 公司面临利率风险，主要与可变利率债务和一项可变利率经营租赁有关，并使用利率互换协议和远期互换来降低风险[228] - 公司不将衍生金融工具用于投机目的[228] - 截至2021年6月30日，公司可变利率债务为11.433亿美元，若LIBOR上升100个基点，考虑衍生品合约后，年利息支出将增加910万美元，导致未来收益和现金流减少[229] - 公司持有三份名义金额分别为8500万美元、7500万美元和7500万美元的利率衍生品合约，其公允价值分别为负135万美元、负124.8万美元和负162.4万美元，用于对冲可变利率债务[229] - 公司部分高级抵押贷款设有预期还款日和到期日，若未在预期还款日偿还，其利率将从当前固定利率上浮[229] 投资与对冲策略 - 公司使用上市股票和指数看涨期权及价差期权来对冲其人寿保险公司所售指数年金产品的股权市场风险[231] - 尽管从经济角度看看涨期权是对保单持有人义务的有效对冲，但其不符合GAAP下的套期会计要求，因此其公允价值变动计入投资和利息收入[232] - 公司保险子公司的固定收益投资组合使其面临利率风险，该风险是固定收益证券对利率变动的价格敏感性[230][234] - 公司通过精算师估算现有负债的现金流模式以确定其久期，并将其与支持这些负债的资产特性进行比较，以制定旨在减轻利率总体影响的资产配置策略[230][234] - 截至2021年3月31日，用于对冲指数年金产品市场风险的衍生品净市值为680万美元，名义金额为2.76亿美元；截至2020年12月31日，净市值为660万美元，名义金额为2.827亿美元[231] 外汇风险 - 在2022财年第一季度，公司约5.2%的收入来自加拿大业务；2021财年同期该比例为4.5%[233] - 公司认为，美元对加元汇率发生10%的变动对净利润的影响不重大，因此通常不对该外汇风险进行对冲[233] 其他财务数据 - 截至2021年6月30日，存放于保险监管机构的债券调整后成本为2680万美元，较2021年3月31日的2770万美元减少90万美元[35] - 利率衍生工具名义金额为2.35亿美元，截至2021年6月30日负债公允价值为422.2万美元[60] - 截至2021年6月30日，累计其他综合收益为3113.2万美元，其中与现金流量套期保值相关的净损失为318.5万美元[60] - 根据CARES法案，公司申报了约3.66亿美元的净经营亏损结转退款，截至2021年7月已收到约2.43亿美元[76] - 2021年7月，牛津和Christian Fidelity人寿保险公司的财务实力评级从A-提升至A，长期发行人信用评级从"a-"提升至"a"，展望稳定[154]