财务数据关键指标变化 - 截至2023年4月30日，公司现金及现金等价物为260,719千美元，较1月31日的282,099千美元有所减少[19] - 截至2023年4月30日，公司短期投资为3,646千美元，较1月31日的697千美元有所增加[19] - 截至2023年4月30日，公司应收账款净额为157,786千美元，较1月31日的188,414千美元有所减少[19] - 截至2023年4月30日，公司总资产为2,238,415千美元，较1月31日的2,313,601千美元有所减少[19] - 截至2023年4月30日，公司总负债为978,706千美元，较1月31日的1,019,131千美元有所减少[19] - 截至2023年4月30日，公司临时股权为436,321千美元，与1月31日持平[19] - 截至2023年4月30日，公司股东权益为823,388千美元，较1月31日的858,149千美元有所减少[19] - 2023年第一季度总营收2.16566亿美元，2022年同期为2.17906亿美元[21] - 2023年第一季度毛利润1.48163亿美元，2022年同期为1.41171亿美元[21] - 2023年第一季度净利润363.4万美元，2022年同期为57.4万美元[21] - 2023年第一季度综合收益1214.4万美元，2022年同期综合亏损2947.1万美元[23] - 2023年第一季度经营活动提供净现金6000.7万美元，2022年同期为5392.6万美元[28] - 2023年第一季度投资活动使用净现金1075.8万美元，2022年同期为720.7万美元[28] - 2023年第一季度融资活动使用净现金7148.6万美元，2022年同期为1.1803亿美元[28] - 2023年4月30日止三个月总营收2.16566亿美元，2022年同期为2.17906亿美元，其中经常性收入1.66439亿美元，非经常性收入5012.7万美元[52] - 2023年4月30日应收账款净额1.57786亿美元，1月31日为1.88414亿美元；合同资产净额5886.2万美元，1月31日为6044.4万美元；合同负债2.54418亿美元，1月31日为2.71476亿美元[53] - 2023年和2022年4月30日止三个月从期初合同负债确认的收入分别为1.015亿美元和9690万美元[54] - 2023年4月30日剩余履约义务总额6.91903亿美元，预计1年内确认4.35708亿美元，1年以上确认2.56195亿美元；1月31日总额7.27041亿美元[57] - 2023年和2022年第一季度归属于公司普通股股东的基本和摊薄净亏损每股分别为0.03美元和0.08美元[58] - 2023年4月30日，公司现金及现金等价物为2.60719亿美元，短期投资为364.6万美元；1月31日，现金及现金等价物为2.82099亿美元，短期投资为69.7万美元[64] - 2023年和2022年第一季度，短期投资到期和出售所得款项分别为20万美元和30万美元[65] - 2023年第一季度和2022年第一季度，公司分别记录与业务合并相关或有对价义务公允价值变动费用0.2万美元和收益0.2万美元[72] - 2023年和2022年第一季度，收购相关无形资产摊销费用分别为830万美元和1050万美元[76] - 2023年4月30日，商誉净值为13.54761亿美元，较1月31日增加754.8万美元[79] - 2023年4月30日和1月31日，公司长期债务分别为4.09672亿美元和4.08908亿美元[80] - 截至2023年4月30日，存货总额为1355.3万美元，较1月31日的1262.8万美元有所增加[101] - 2023年4月30日止三个月，公司支付1040万美元优先股股息，截至该日有690万美元累积未宣告和未支付优先股股息，2023和2022年同期各反映520万美元优先股股息用于计算普通股净亏损[111] - 2023年1月31日止年度回购约64.9万股，成本2350万美元；2023年4月30日止三个月回购约159.3万股，成本6010万美元（含消费税40万美元）；2023年4月30日后至6月1日回购约15.9万股，成本550万美元[126][127] - 2023年4月30日止三个月，公司在税前收入800万美元基础上记录440万美元所得税拨备，有效所得税税率为54.6%；2022年同期在税前收入90万美元基础上记录30万美元所得税拨备，有效所得税税率为34.0%[134][135] - 截至2023年1月31日，累计其他综合损失为15409.9万美元；2023年4月30日止三个月，净其他综合收入为851万美元，截至该日累计其他综合损失为14558.9万美元[131] - 2023年4月30日止三个月，累计其他综合损失重分类至合并运营报表金额为18.8万美元（税后），2022年同期为6.8万美元（税后）[132] - 截至2023年4月30日和1月31日，未确认所得税利益分别为8770万美元和8790万美元，应计利息和罚款负债分别为530万美元和520万美元，预计未来十二个月未确认所得税利益可能减少约700万美元[137] - 截至2023年4月30日，一级资产中货币市场基金为8062.4万美元、美国国债为24.9万美元，二级资产中商业票据为3097.5万美元、外汇远期合约为5000美元；负债中外汇远期合约为23.5万美元，或有对价为1288.4万美元[138] - 截至2023年1月31日，一级资产中货币市场基金为9694.1万美元，二级资产中商业票据为5086.9万美元、外汇远期合约为1.9万美元、或有对价应收款为8000美元；负债中外汇远期合约为12.4万美元，或有对价为1271.7万美元[138] - 2023年4月30日止三个月，或有对价负债期初公允价值为1271.7万美元，公允价值变动22万美元，支付或有对价25万美元，外汇翻译及其他19.7万美元，期末公允价值为1288.4万美元[138] - 2023年4月30日，循环信贷安排借款的估计公允价值约为9900万美元；2023年1月31日，定期贷款借款的估计公允价值约为1亿美元，4月27日已全额偿还[146] - 2023年4月30日和1月31日，2021年票据的估计公允价值分别约为2.79亿美元和2.82亿美元[147] - 2023年4月30日止三个月，公司通过未来股权简单协议向一家私人控股公司投资约110万美元[150] - 截至2023年4月30日和1月31日，对私人控股公司的非控股股权投资账面价值为510万美元[151] - 截至2023年4月30日和1月31日，未到期外汇远期合约名义金额分别为660万美元和680万美元[154] - 2023年4月30日和2022年同期，外汇远期合约在累计其他综合损失中确认的净损失分别为35万美元和27万美元，从累计其他综合损失重分类至合并运营报表的净损失分别为22.7万美元和8.2万美元[157] - 2023年4月30日和2022年同期，公司确认的基于股票的薪酬费用分别为1497.9万美元和1836.9万美元[163] - 截至2023年4月30日，RSU、PSU和其他股票奖励的期初余额为223万股，授予166.5万股，释放47.5万股，没收3.2万股，期末余额为338.8万股[167] - 2023年第一季度，PSU期初余额为53.2万股，授予27.7万股，释放23万股，没收1万股，期末余额为56.9万股[170] - 截至2023年4月30日，未归属受限股票单位的未确认薪酬费用净额约为1.197亿美元，预计在2.2年的加权平均期间内确认[171] - 截至2023年4月30日和2023年1月31日，两个计划的应计负债分别为920万美元和790万美元[176] - 截至2023年4月30日，公司剩余负债950万美元，抵消赔偿应收款950万美元[186] - 截至2023年1月31日，公司确认USAO事项法律和解负债700万美元，ACSI和CFI事项法律和解负债350万美元[192] - 截至2023年4月30日，公司已计提USAO事项法律和解负债700万美元，ACSI和CFI事项法律和解负债900万美元[193] 公司业务相关风险 - 公司面临宏观经济和全球环境变化、客户订单及续约风险、技术竞争等多方面风险[10][12] - 公司2021年2月1日剥离前网络情报解决方案业务，存在交易未达预期、税务及潜在索赔负债等风险[13] 前瞻性陈述风险 - 财报包含1995年《私人证券诉讼改革法案》等规定的“前瞻性陈述”，实际结果可能与陈述存在重大差异[9] 公司业务基本情况 - 公司解决方案被约10000个组织在超175个国家使用[32] - 公司总部位于纽约梅尔维尔，在全球约有30个办事处[33] - 公司拥有约4200名员工和几百名承包商[33] 公司重大交易事项 - 2021年2月1日公司完成Cognyte Software Ltd.分拆，Verint普通股股东每持有一股可获一股Cognyte普通股[34] - 2019年12月4日宣布Apax Partners附属公司拟投资至多4亿美元，2020年5月7日和2021年4月6日分别购买2亿美元A类和B类可转换优先股，截至2023年4月30日Apax按转换后计算持股约13%[35] - 2023年1月31日财年，公司完成两笔业务合并，合并对价约3840万美元，部分被收购中收到的420万美元现金抵消[69] - 2023年3月，公司完成一项产品线出售，总对价70万美元，交易使商誉减少30万美元，无形资产减少20万美元，产生约20万美元收益[74] 税收政策影响 - 2022年8月《降低通胀法案》生效，对平均收入超10亿美元公司征收15%账面最低税，公司预计不受影响；对股票回购征收1%消费税，2023年4月30日止三个月消费税为40万美元[45] 会计政策变更 - 2023年2月1日起采用ASU No. 2021 - 08标准，对合并财务报表无影响[43] - 预计在2024年12月31日前选择参考利率改革相关合同修改的可选权宜措施，对合并财务报表无影响[44] 公司债务情况 - 2021年4月9日，公司发行3.15亿美元本金总额的0.25%可转换优先票据，2026年4月15日到期，年利率0.25%，半年付息一次[81] - 发行2021年票据产生约890万美元发行成本，按有效利率法在票据期限内摊销，截至2023年4月30日，有效利率约0.83%[84][85] - 2021年票据初始转换率为每1000美元本金兑换16.1092股普通股，初始转换价格约为每股62.08美元，截至2023年4月30日不可转换[83] - 公司为2021年票据支付约4110万美元买入上限期权，行使价为62.08美元，上限价为100美元，截至2023年4月30日未行使[87][88] - 信贷协议提供7.25亿美元高级有担保信贷安排，包括4.25亿美元定期贷款和3亿美元循环信贷安排，定期贷款已还清[90][91] - 截至2023年4月30日，循环信贷安排借款为1亿美元，利率为6.52%，需按杠杆率支付承诺费[94][95] - 2023年4月30日止三个月，2021年票据利息费用为64万美元，信贷协议借款利息费用为209.6万美元[100] - 2023年4月27日，公司用循环信贷安排借款所得1亿美元全额偿还定期贷款剩余本金1亿美元[308] - 截至2023年4月30日，公司循环信贷安排借款1亿美元的利率为6.52%[308] - 2021年票据固定年利率为0.25%，本金总额3.15亿美元[305][306] - 信贷协议下贷款利息按选择的基准利率加上适用利差定期重置，利差范围为0.25% - 2.25%[307] 公司优先股情况 - 2020年5月7日和2021年4月6日，公司分别向Apax投资者发行20万股A类和B类优先股，每股1000美元，总计4亿美元[107] - 优先股每年股息率在2024年5月7日前为5.2%，之后为4.0%，股息累积，半年付息一次[110] - A类优先股初始转换价为每股53.50美元，较2019年12月4日前45个连续交易日普通股成交量加权平均价溢价17.1%，分拆后调整为每股36.38美元；B类优先股转换价为每股50.25美元；截至2023年4月30日，优先股转换后需发行普通股最多约960万股，Apax按转换后计算持股约13.0%[112] - 2023年5月7日后（A类优先股）和2024年4月6日后（B类优先股），若普通股成交量加权平均价在任意45个连续交易日中至少30个交易日超过对应系列适用转换价的175%，公司可要求优先股强制