公司运营模式与战略 - 2022年1月1日起公司修改运营模式，按医疗、教育和商业三个行业报告，各行业按咨询与管理服务、数字两个主要能力提供服务[138][139] - 公司主要战略是成为客户的首要转型合作伙伴，加速医疗和教育领域增长，扩大商业行业业务等[150] - 2022年1月1日起公司修改运营模式，按医疗保健、教育和商业三个行业报告，同时按咨询和管理服务、数字两个主要业务能力报告收入[181][182] 公司生态系统与收入计费 - 公司已与超25家技术合作伙伴拓展生态系统，包括甲骨文、Salesforce等[143] - 公司收入主要由员工提供咨询等专业服务产生，通过固定费用、时间与费用、基于绩效、软件支持维护和订阅四种计费安排获得[151][152] - 时间与费用计费安排对未来业绩可预测性低，客户通常按项目聘用公司，工作量各期差异大[153] 公司业绩影响因素 - 公司季度业绩受客户合同价值、范围和条款、创收专业人员数量、利用率和计费费率影响，利用率会受招聘和季节性需求影响[154] 公司收入与费用管理 - 可报销费用计入总收入和可报销费用，公司按扣除可报销费用前的收入管理业务[157][158] - 公司主要费用为直接成本，包括创收专业人员薪酬等，还包括销售、一般和行政费用以及其他运营费用[159] - 2022年第一季度起，折旧和摊销费用包含无形资产和软件开发成本摊销，历史财报已重述[161] - 各业务部门经营收入为部门收入减去直接运营费用，未分配成本包括集中执行的行政职能相关的公司成本[162] 公司整体财务数据关键指标变化 - 2022年第二季度收入从2021年同期的2.301亿美元增加4320万美元，增长18.8%，达到2.733亿美元，较2022年第一季度增长4.9%[174] - 2022年第二季度运营利润率从2021年同期的7.0%增至10.6%[178] - 2022年第二季度净利润从去年同期的1280万美元增加110万美元至1390万美元，摊薄后每股收益从2021年第二季度的0.59美元增至0.66美元，调整后摊薄每股收益从2021年第二季度的0.69美元增至0.83美元[179] - 2022年第二季度回购497,547股普通股，花费2830万美元；2022年前六个月共回购1,020,946股普通股，花费5220万美元，占2021年12月31日流通普通股的4.7%[180] - 2022年第二季度公司收入为2.733亿美元，较2021年同期的2.301亿美元增长4320万美元，增幅18.8%[187][188] - 2022年上半年公司收入为5.334亿美元，较2021年同期的4.333亿美元增长[187] - 2022年第二季度公司净利润为1387.5万美元，上半年净利润为4072.7万美元[187] - 2022年第二季度调整后EBITDA为3321万美元，占收入的12.2%；上半年调整后EBITDA为5532.7万美元，占收入的10.4%[187] - 2022年第二季度调整后净利润为1748.2万美元，调整后摊薄每股收益为0.83美元；上半年调整后净利润为2780.6万美元，调整后摊薄每股收益为1.32美元[187] - 2022年第二季度公司运营费用为2.518亿美元，较2021年同期的2.172亿美元增长3460万美元，增幅15.9%[190] - 2022年第二季度直接成本为1.892亿美元，较2021年同期的1.615亿美元增长2770万美元，增幅17.2%[190][191] - 2022年第二季度销售、一般和行政费用增至4600万美元，较2021年同期增加80万美元，增幅1.9%，占收入百分比从19.6%降至16.8%[193] - 2022年第二季度重组费用为210万美元，高于2021年同期的90万美元[194] - 截至2022年6月30日的三个月，折旧和摊销费用增至690万美元，较2021年同期增加50万美元，增幅8.6%[196] - 2022年第二季度营业利润增至2900万美元，较2021年同期增加1290万美元，营业利润率从7.0%增至10.6%[197] - 2022年第二季度净利息支出增至240万美元，较2021年同期增加40万美元[200] - 2022年第二季度其他收入（支出）净额降至 -490万美元，较2021年同期减少700万美元[201] - 截至2022年6月30日的三个月，有效税率为36.0%，所得税费用为780万美元；2021年同期有效税率为21.3%，所得税费用为350万美元[203][205] - 截至2022年6月30日的三个月，净利润增至1390万美元，较2021年同期增加110万美元，摊薄后每股收益从0.59美元增至0.66美元[206] - 2022年前六个月收入增至5.334亿美元，较2021年同期增加1亿美元，增幅23.1%[210] - 2022年前六个月营业费用较2021年同期增加8650万美元，增幅20.9%[213] - 2022年前六个月直接成本增至3.765亿美元，较2021年同期增加6680万美元，增幅21.6%，占收入比例降至70.6% [215] - 2022年前六个月销售、一般和行政费用增至9440万美元，较2021年同期增加940万美元，增幅11.1%，占收入比例降至17.7% [218] - 2022年前六个月重组费用为360万美元，2021年同期为150万美元 [219] - 2022年前六个月折旧和摊销费用增至1380万美元，较2021年同期增加110万美元，增幅8.3% [220] - 2022年前六个月营业收入增至4500万美元，较2021年同期增加2060万美元，营业利润率增至8.4% [221] - 2022年前六个月利息费用净额增至460万美元，较2021年同期增加90万美元 [226] - 2022年前六个月其他收入净额增至1950万美元，较2021年同期增加1690万美元 [227] - 2022年前六个月净收入增至4070万美元，较2021年同期增加2250万美元，摊薄后每股收益为1.94美元 [230] - 2022年前六个月EBITDA增至7870万美元，较2021年同期增加3860万美元 [231] - 2022年6月30日和2021年12月31日，现金及现金等价物分别为1200万美元和2080万美元 [235] - 2022年上半年经营活动净现金使用量从2021年同期的6200万美元降至5020万美元，减少了1180万美元[238] - 2022年上半年投资活动现金使用主要包括680万美元购置财产和设备、400万美元支付内部开发软件、190万美元收购业务，部分被出售飞机获得的480万美元现金抵消；2021年同期主要包括590万美元收购业务、540万美元购置财产和设备、250万美元支付内部开发软件[240][241] - 预计2022年购置财产和设备及软件开发的现金使用约为2000万 - 2500万美元[242] - 2022年上半年融资活动提供的净现金从2021年同期的2130万美元增至4910万美元，增加了2780万美元[245] - 2022年上半年公司在信贷安排下借款2.24亿美元，还款1.148亿美元，回购并注销5220万美元普通股，因股份支付归属代扣税重新取得700万美元普通股，支付190万美元递延收购款项；2021年上半年借款1.39亿美元，还款7430万美元，回购并注销3520万美元普通股，因股份支付归属代扣税重新取得870万美元普通股[246][247] - 公司股票回购计划经多次授权，截至2022年6月30日，还有7790万美元可用于股票回购[248] - 截至2022年6月30日，公司高级有担保信贷安排下未偿还借款为3.42亿美元[249] - 公司有6亿美元高级有担保循环信贷安排，最高可用本金为7.5亿美元，借款利率根据综合杠杆率在1.125% - 1.875%（LIBOR借款）或0.125% - 0.875%（基准利率贷款）之间波动[250][251] - 截至2022年6月30日，公司综合杠杆率为2.20:1.00，综合利息覆盖率为19.03:1.00；2021年12月31日分别为1.73:1.00和18.43:1.00[254] - 2022年6月30日，信贷安排下未偿还借款总计3.42亿美元，加权平均利率为2.6%，利率假设变动100个基点，对税前收入的年化影响为140万美元[269] - 2021年12月31日，信贷安排下未偿还借款总计2.30亿美元，加权平均利率为2.7%，利率假设变动100个基点，对税前收入的年化影响为30万美元[269] 各业务线数据关键指标变化 - 咨询与管理服务、数字业务 - 2022年第二季度咨询和管理服务业务收入较2021年同期增长2.0%，咨询业务利用率从2021年第二季度的74.6%降至73.2%[175] - 2022年第二季度数字业务收入较2021年同期增长47.4%，数字业务利用率从2021年第二季度的73.2%升至74.3%[176] - 2022年第二季度咨询和管理服务、数字业务收入分别为1.479亿美元、1.255亿美元，较2021年同期分别增长2.0%、47.4%[188] 各业务线数据关键指标变化 - 医疗保健、教育、商业业务 - 2022年第二季度医疗保健业务收入为1.28474亿美元，运营收入为3036.4万美元，运营收入占比23.6%；教育业务收入为8822.5万美元，运营收入为2169.1万美元，运营收入占比24.6%；商业业务收入为5662.6万美元，运营收入为1191.5万美元，运营收入占比21.0%[184] - 2022年上半年医疗保健业务收入为2.5035亿美元，运营收入为5839.6万美元，运营收入占比23.3%；教育业务收入为1.68887亿美元，运营收入为3599.7万美元，运营收入占比21.3%；商业业务收入为1.14137亿美元，运营收入为2412.9万美元，运营收入占比21.1%[184] - 2022年第二季度医疗保健、教育、商业部门收入分别为1.285亿美元、8822.5万美元、5662.6万美元，较2021年同期分别增长12.0%、45.9%、3.1%[188] - 截至2022年6月30日，医疗保健、教育、商业部门创收专业人员数量分别为1619人、1407人、1217人，较2021年同期分别增长12.2%、59.0%、7.6%[188] 公司人员数量变化 - 截至2022年6月30日，创收专业人员总数从2021年6月30日的3459人增至4243人[177] 公司商誉与投资 - 2022年1月1日公司进行商誉重新分配和减值测试，医疗保健、教育和商业报告单元的公允价值分别超过其账面价值37%、199%和105%，无商誉减值迹象[265] - 2017年6月22日，公司签订名义金额为5000万美元的远期利率互换协议，支付固定利率1.900% [270] - 2020年1月30日，公司签订名义金额为5000万美元的远期利率互换协议，支付固定利率1.500% [271] - 2020年3月16日，公司签订名义金额为1亿美元的远期利率互换协议，支付固定利率0.885% [272] - 截至2022年6月30日，对Shorelight Holdings的可转换债务投资公允价值为6340万美元，成本基础为4090万美元[277] - 截至2021年12月31日，对Shorelight Holdings的可转换债务投资公允价值为6590万美元，成本基础为4090万美元[277] - 截至2022年6月30日，对Medically Home的优先股投资账面价值为3360万美元，成本基础为500万美元[278] - 截至2021年12月31日，对Medically Home的优先股投资账面价值为670万美元，成本基础为500万美元[278] - 2022年第一季度，公司对Medically Home的优先股投资确认未实现收益2700万美元[278]