公司业务合并与收购 - 2021年6月11日，Churchill Capital Corp II与Software Luxembourg Holding S.A.完成业务合并，并收购Albert DE Holdings Inc.，合并后的公司为Skillsoft Corp [194] - 2022年4月4日，公司完成对Codecademy的收购，总代价约3.86亿美元，包括发行30374427股普通股和1.986亿美元的净现金支付[195] 公司客户情况 - 公司服务于超70%的财富1000强企业，客户遍布近200个国家，全球学习者社区超8000万[196] 公司业务出售 - 2022年6月12日，公司签订协议以2亿美元现金出售SumTotal业务，8月15日完成交易，净收益1.767亿美元[201] 财务数据关键指标变化 - 营收 - 2022年第二季度总营收1.40574亿美元，2021年同期为1.1028亿美元；2022年上半年总营收2.75413亿美元，2021年同期为1.7796亿美元[206] - 2022年7月31日止三个月和六个月总营收分别为1.40574亿美元和2.75413亿美元，较2021年同期分别增长3029.4万美元（27.5%）和9745.3万美元（54.8%）[214][215] 财务数据关键指标变化 - 运营费用 - 2022年第二季度运营费用2.51356亿美元，2021年同期为1.3926亿美元；2022年上半年运营费用4.31431亿美元，2021年同期为2.34136亿美元[206] - 2022年7月31日止三个月总运营费用为251,356千美元，较2021年同期的139,260千美元增加112,096千美元，增幅80.5%[217] - 2022年7月31日止六个月总运营费用为431,431千美元，较2021年同期的234,136千美元增加197,295千美元，增幅84.3%[217] 财务数据关键指标变化 - 运营亏损 - 2022年第二季度运营亏损1.10782亿美元，2021年同期为2898万美元；2022年上半年运营亏损1.56018亿美元，2021年同期为5617.6万美元[206] 财务数据关键指标变化 - 持续经营业务亏损 - 2022年第二季度持续经营业务亏损1.27316亿美元，2021年同期为2385万美元；2022年上半年持续经营业务亏损1.50434亿美元，2021年同期为5976.2万美元[206] 财务数据关键指标变化 - 净亏损 - 2022年第二季度净亏损1.21499亿美元，2021年同期为2371.3万美元；2022年上半年净亏损1.43142亿美元，2021年同期为6111.8万美元[206] - 2022年7月31日止三个月和六个月净亏损比例分别为86.4%和52.0%，2021年同期分别为21.5%和34.3%[207] 财务数据关键指标变化 - 已终止经营业务税后收入 - 2022年第二季度来自已终止经营业务的税后收入为581.7万美元，2021年同期为13.7万美元；2022年上半年为729.2万美元，2021年同期为 - 135.6万美元[206] 财务数据关键指标变化 - 运营费用及亏损比例 - 2022年7月31日止三个月和六个月运营费用占总营收比例分别为178.8%和156.6%，运营亏损比例分别为78.8%和56.6%[207] 各条业务线数据关键指标变化 - 地区营收占比 - 2022年7月31日止三个月和六个月美国地区营收占比分别为65.9%和63.9%，欧洲、中东和非洲地区占比分别为25.4%和27.0%[211] 各条业务线数据关键指标变化 - SaaS订阅与非订阅收入 - 2022年7月31日止三个月和六个月SaaS订阅收入分别为9424.7万美元和1.79316亿美元，非订阅收入分别为4632.7万美元和9609.7万美元[214] 各条业务线数据关键指标变化 - 业务收入增长 - 2022年7月31日止三个月和六个月SaaS订阅服务收入增长分别为1696.2万美元（21.9%）和3767万美元（26.6%），专业服务收入增长分别为52.7万美元（14.0%）和173.9万美元（24.6%）[215] - 2022年7月31日止三个月和六个月软件许可证及其他收入增长分别为22.5万美元（100.0%）和41.1万美元（100.0%），讲师培训收入增长分别为1258万美元（43.0%）和5763.3万美元（197.1%）[215] 公司业务模式 - 公司通过Skillsoft、Global Knowledge和Codecademy品牌提供企业学习解决方案，学习解决方案通常按固定期限订阅方式销售[208][209] - 公司SaaS订阅收入来自合同规定的最低固定费用，非订阅收入主要来自Global Knowledge讲师培训服务及专业服务[212][213] 营收增长原因 - 营收增长主要因收购Global Knowledge，以及Pluma和Codecademy的纳入和有机增长[215][216] 财务数据关键指标变化 - 各项费用增长 - 2022年7月31日止三个月成本收入为34,998千美元，较2021年同期的29,239千美元增加5,759千美元，增幅19.7%[217] - 2022年7月31日止六个月成本收入为73,008千美元，较2021年同期的44,333千美元增加28,675千美元，增幅64.7%[217] - 2022年7月31日止三个月内容和软件开发费用为19,693千美元，较2021年同期的10,718千美元增加8,975千美元，增幅83.7%[217] - 2022年7月31日止六个月内容和软件开发费用为36,026千美元，较2021年同期的21,220千美元增加14,806千美元，增幅69.8%[217] - 2022年7月31日止三个月销售和营销费用为41,848千美元，较2021年同期的30,555千美元增加11,293千美元，增幅37.0%[217] - 2022年7月31日止六个月销售和营销费用为81,410千美元，较2021年同期的54,051千美元增加27,359千美元，增幅50.6%[217] - 2022年7月31日止三个月一般和行政费用为26,367千美元，较2021年同期的21,476千美元增加4,891千美元，增幅22.8%[217] - 2022年7月31日止六个月一般和行政费用为55,711千美元，较2021年同期的33,295千美元增加22,416千美元，增幅67.3%[217] - 2022年Q3和H1总G&A费用分别为2.6367亿美元和5.5711亿美元，较2021年同期分别增长4891万美元（22.8%）和2.2416亿美元（67.3%）[228] 财务数据关键指标变化 - 无形资产摊销 - 2022年Q3和H1无形资产摊销分别增加1210万美元和1980万美元，主要源于2021年6月和2022年4月完成的业务合并[230] 财务数据关键指标变化 - 商誉减值 - 2022年Q3和H1，公司对Global Knowledge业务记录了7050万美元的商誉减值[231] - 2022年7月31日止三个月，公司对Global Knowledge进行商誉减值测试，记录了7050万美元的商誉减值，估计公允价值10%的变化将导致商誉减值增减约1390万美元[270][271] 财务数据关键指标变化 - 资本重组和收购相关成本 - 2022年Q3和H1，资本重组和收购相关成本分别减少640万美元和增加520万美元，主要因收购活动的时间安排[232] 财务数据关键指标变化 - 重组费用 - 2022年Q3和H1，公司记录的重组费用分别为430万美元和830万美元，用于遣散费和放弃使用权资产[233] 财务数据关键指标变化 - 利息和其他费用净额 - 2022年Q3和H1，利息和其他费用净额分别为1138万美元和2170.5万美元，较2021年同期分别减少386.5万美元（25.4%）和541.3万美元（20.0%）[236][237] 公司利率互换操作 - 公司在2022年6月17日执行利率互换，将3亿美元未偿还定期贷款的现金利率固定在8.94%[237] 财务数据关键指标变化 - 所得税收益 - 2022年Q3和H1，所得税收益分别为306.5万美元和2540.2万美元，较2021年同期分别增加60.5万美元（24.6%）和1988.5万美元（360.4%）[240] 公司现金持有及流动性情况 - 截至2022年7月31日，公司持有现金及现金等价物4860万美元，预计未来12个月及可预见的未来有足够的流动性[242] 公司定期贷款情况 - 2021年7月16日，公司子公司Skillsoft Finance II获得4.8亿美元定期贷款，用于再融资现有债务，该贷款将于2028年7月16日到期[243] - 首份修订案允许产生最高1.6亿美元的B - 1定期贷款，初始定期贷款基本利率借款适用利差为4.25%，SOFR借款适用利差为5.25%[245] - 初始定期贷款到期前需按本金的0.25%进行季度摊销还款，2022年7月16日前提前还款需支付2.00%的溢价，2022年7月16日至2023年1月16日提前还款需支付1.00%的溢价[246] 出售业务资金处理 - 2022年8月15日出售SumTotal业务，产生毛收入2亿美元，净收入1.767亿美元，需强制提前还款3140万美元，剩余1.453亿美元净现金受再投资条款限制[247][249] 公司应收账款融资安排 - 公司应收账款融资安排下可借款最高7500万美元，预支率在50.0% - 85.0%之间，借款年利率为3.00%加上特定利率，到期日为2024年12月或公司债务到期前90天，最低未偿还余额为1000万美元[250] 公司股票回购授权 - 2022年9月7日董事会授权公司回购最高3000万美元的普通股，授权将于2023年9月7日到期[251] 公司现金流量情况 - 2022年上半年经营活动净现金使用1300.3万美元，投资活动净现金使用2.07882亿美元，融资活动净现金提供1.13014亿美元，现金及现金等价物净减少1.12517亿美元[252] - 投资活动现金流出包括为收购Codecademy支付的1.986亿美元[254] - 融资活动中，公司从修订后的信贷协议获得1.571亿美元净收益，主要用于收购Codecademy[256] 公司债务到期情况 - 截至2022年7月31日，定期贷款和经营租赁总到期金额为6.56172亿美元，其中2023年到期3775.8万美元[258]