公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2022年6月30日，公司总资产为7417977千雷亚尔，较2021年12月31日的7333407千雷亚尔增长1.15%[3] - 2022年上半年净销售收入和服务收入为570537千雷亚尔，较2021年同期的421967千雷亚尔增长35.21%[7] - 2022年上半年毛利润为361334千雷亚尔，较2021年同期的240438千雷亚尔增长50.28%[7] - 2022年上半年经营亏损为2387千雷亚尔，较2021年同期的亏损69165千雷亚尔有所收窄[7] - 2022年上半年净亏损为54471千雷亚尔，较2021年同期的亏损67714千雷亚尔有所收窄[7] - 截至2022年6月30日，公司流动负债为888143千雷亚尔，较2021年12月31日的778252千雷亚尔增长14.12%[5] - 截至2022年6月30日，公司非流动负债为1908483千雷亚尔，较2021年12月31日的1889946千雷亚尔增长0.98%[5] - 2022年上半年经营活动产生的现金流量净额为175536千雷亚尔，较2021年同期的14351千雷亚尔增长1122.9%[11] - 2022年上半年投资活动使用的现金流量净额为317247千雷亚尔，较2021年同期的流入352046千雷亚尔有较大变化[11] - 截至2022年6月30日，公司股东权益为4621351千雷亚尔，较2021年12月31日的4665209千雷亚尔下降0.94%[5] - 2022年上半年融资活动净现金使用为20,420,000雷亚尔，2021年同期为342,455,000雷亚尔[12] - 2022年6月30日现金及现金等价物期末余额为147,762,000雷亚尔，较期初减少162,131,000雷亚尔；2021年同期期末余额为335,098,000雷亚尔，较期初增加23,942,000雷亚尔[12] - 2022年6月30日金融资产按摊余成本计量总计999,202,000雷亚尔，2021年12月31日为984,362,000雷亚尔；金融负债按摊余成本计量2022年6月30日总计1,889,629,000雷亚尔，2021年12月31日为1,828,139,000雷亚尔[34] - 2022年6月30日现金及现金等价物中现金为124,000雷亚尔，银行账户为6,327,000雷亚尔，金融投资为141,311,000雷亚尔；2021年12月31日分别为100,000雷亚尔、17,772,000雷亚尔和292,021,000雷亚尔[42] - 2022年6月30日金融投资平均毛收益率为年度CDI利率的103.8%，2021年12月31日为105.2%[42] - 2022年6月30日可交易证券余额为417,770，2021年12月31日为166,349，证券平均总收益率为104.1% CDI（2021年12月31日为101% CDI）[43] - 2022年6月30日贸易应收款为427,184，2021年12月31日为505,514，其中未到期为366,728（2021年12月31日为417,233），逾期总额为106,778（2021年12月31日为87,957）[46][47] - 贸易应收款减值准备2022年6月30日为50,098，2021年6月30日为37,898，其中本期增加12,439（2021年为18,208），核销8,841（2021年为12,365）[48] - 2022年6月30日存货余额为225,916，2021年12月31日为242,363，其中产成品为136,717（2021年12月31日为160,318）[51] - 存货跌价准备2022年6月30日为60,061，2021年6月30日为57,636，其中本期增加7,009（2021年为10,353），转回899（2021年为1,706），核销4,772（2021年为13,221）[53] - 2022年6月30日财产、厂房和设备成本为452,744，2021年12月31日为389,566，本期增加69,277，处置6,238 [54] - 2022年6月30日财产、厂房和设备折旧为227,960，2021年12月31日为203,884，本期折旧费用为26,729 [54] - 2022年6月30日财产、厂房和设备账面价值为224,784，2021年12月31日为185,682 [54] - 2022年6月30日无形资产和商誉成本为6,209,698，2021年12月31日为6,136,431，本期增加35,927，企业合并增加37,321 [57] - 2022年6月30日无形资产和商誉摊销为703,227，2021年12月31日为598,064，本期摊销费用为105,163 [57] - 截至2021年6月30日，无形资产净值为4939254，较2020年12月31日的4924727有所增加[58] - 截至2022年6月30日，债券和融资余额为844778，较2021年12月31日的831226增加[62] - 截至2022年6月30日，供应商账户余额为263893，较2021年12月31日的264787略有减少[63] - 截至2022年6月30日，租赁负债期末余额为165405，较2021年6月30日的174366减少[66] - 2022年上半年短期租赁和低价值资产租金费用为13657，2021年同期为11404 [67] - 截至2022年6月30日，企业合并应付账款为585503，较2021年12月31日的532313增加[68] - 截至2022年6月30日，薪资和社保应付余额为90166，较2021年12月31日的62829增加[69] - 截至2022年6月30日，与Cogna集团内关联方的其他应收款为1101，其他应付款为30050 [73] - 2022年上半年未发现商誉减值迹象[60] - 截至2021年12月31日，其他应收款501，贸易应收款46,824，赔偿资产160,470，关联方负债39,271，供应商负债19,534，债券315,764[76] - 2022年上半年与2021年上半年相比，财务收入从10,408增至12,802，财务成本从12,845增至18,770，成本分摊从18,459降至7,307，转租收入从4,547增至5,662[79] - 2022年4月1日至6月30日，短期员工福利为3,401，基于股份的薪酬计划为2,357，总计5,758；2021年同期分别为1,508、3,009和4,517[81] - 截至2022年6月30日，税务诉讼预计损失628,311，劳动诉讼预计损失34,218，民事诉讼预计损失1,657，总计664,186；2021年12月31日分别为607,084、38,159、376和645,619[83] - 2022年上半年，税务诉讼准备金增加1,019，逆转2,461，利息23,688，支付1,019；劳动诉讼准备金增加253，逆转5,853，利息1,840，支付181；民事诉讼准备金增加189，逆转7，利息28，支付160[86] - 截至2022年6月30日，税务诉讼司法存款和代管账户为1,406，前所有者赔偿资产为900，关联方赔偿资产为169,138，代管账户为9,937，总计181,381；2021年12月31日分别为2,300、1,998、160,470、14,055和178,824[87] - 2022年和2021年截至6月30日的有效税率分别为38%和31%，所得税和社会贡献的法定名义合并税率为34%[89] - 截至2022年6月30日，公司股本为83,478,668（2021年12月31日为83,393,851），其中科格纳集团持有的B类股64,436,093，占总投票权的97.1%，其他股东持股19,042,575，占总投票权的2.9%[91] - 截至2022年6月30日，Cogna Group持有64,436,093股B类股，占比77.19%；Free Float持有18,042,575股A类股，占比22.81%；库存股为1,000,000股[93] - 2022年4月1日至6月30日，归属股东的损失为74,661（2021年同期为62,197），加权平均流通普通股数量为83,479千股（2021年同期为83,068千股），基本每股亏损为0.89雷亚尔（2021年同期为0.75雷亚尔）[95] - 2022年4月1日至6月30日，公司净收入为189,956（2021年同期为141,135），其中学习系统收入为142,462（2021年同期为98,630）[97] - 2022年4月1日至6月30日，公司成本和费用总计为256,929（2021年同期为217,623），其中销售和服务成本为79,966（2021年同期为67,547）[100] - 2022年4月1日至6月30日，公司财务收入为21,896（2021年同期为5,798），财务成本为69,902（2021年同期为20,773），净财务结果为 - 48,006（2021年同期为 - 14,975）[101] - 2022年上半年和2021年上半年非现金交易中，使用权资产和租赁负债增加额分别为21,049和15,093，处置额分别为2,591和3,481，收购中承担的应付账款为28,840[107] 公司收购相关情况 - 2022年1月14日公司收购Phidelis Tecnologia Desenvolvimento de Sistemas Ltda.和MVP Consultoria e Sistemas Ltda.，总收购金额为17,057,000雷亚尔，其中8,854,000雷亚尔在收购日以现金支付，剩余8,203,000雷亚尔分2年支付，还有20,637,000雷亚尔的或有对价分3期支付[30][31] - 收购产生的商誉总计34,176,000雷亚尔，其中Phidelis为5,321,000雷亚尔，MVP为28,855,000雷亚尔[32] - 从收购日至2022年6月30日，MVP和Phidelis分别贡献净销售和服务收入1,742,000雷亚尔和738,000雷亚尔，净利润426,000雷亚尔和92,000雷亚尔[32] - 2022年7月19日，公司子公司完成对Educbank的少数股权投资，总投资1.58亿雷亚尔，占股47.4%，其中现金分期支付8800万雷亚尔，无形资产销售信贷资本化7000万雷亚尔[109] - 2022年7月5日，公司子公司完成对Flex Flix的少数股权投资，总投资820万雷亚尔，占股10%，以现金全额支付[111] 公司子公司相关情况 - 2022年4月1日，Mind Makers、Redação Nota 1000和Meritt的运营活动、资产和负债并入Somos Sistemas，这三家子公司不再作为独立法律实体存在[20] - 公司各子公司在2022年6月30日和2021年12月31日公司持股比例均为100%[19] 公司业务板块相关数据关键指标变化 - 公司可报告的业务板块为内容与教育科技平台和数字平台[102] - 2022年4月1日至6月30日，公司净销售收入和服务收入为189,956，其中内容与教育科技平台为171,384，数字服务平台为18,572；2022年6月30日，净销售收入和服务收入为570,537，其中