公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2021年10月31日，公司总资产为21.78347亿美元，较7月31日的23.21845亿美元下降了6.18%[20] - 截至2021年10月31日，公司总负债为6.79964亿美元，较7月31日的7.76951亿美元下降了12.48%[20] - 截至2021年10月31日，公司股东权益为14.98383亿美元，较7月31日的15.44894亿美元下降了3.01%[20] - 2021年第三季度，公司总营收为1.65934亿美元，较2020年同期的1.69802亿美元下降了2.27%[22] - 2021年第三季度，公司总成本为1.03179亿美元，较2020年同期的0.90967亿美元增长了13.42%[22] - 2021年第三季度，公司总毛利润为0.62755亿美元，较2020年同期的0.78835亿美元下降了20.39%[22] - 2021年第三季度，公司净亏损为0.51276亿美元，较2020年同期的0.2019亿美元亏损扩大了154.06%[22] - 2021年第三季度，公司基本和摊薄后每股净亏损均为0.62美元，2020年同期均为0.24美元[22] - 2021年第三季度，公司综合亏损为0.52798亿美元，较2020年同期的0.22017亿美元亏损扩大了139.81%[23] - 2021年7月31日至10月31日，公司回购并注销了22.6172万股普通股，导致留存收益减少262.62万美元[25] - 2021年10月31日结束的三个月净亏损51,276美元，2020年同期净亏损20,190美元[28] - 2021年经营活动使用的净现金为107,042美元，2020年为15,707美元[28] - 2021年投资活动提供的净现金为8,081美元，2020年使用的净现金为53,399美元[28] - 2021年融资活动使用的净现金为26,245美元，2020年为3,284美元[28] - 2021年现金、现金等价物和受限现金净减少126,190美元，2020年减少73,133美元[28] - 2021年末现金、现金等价物和受限现金为258,720美元，2020年末为293,836美元[28] - 2021年现金支付利息2,500美元，与2020年持平；支付所得税净额717美元，2020年为990美元[29] - 2021年和2020年截至10月31日的三个月，公司总营收分别为165,934,000美元和169,802,000美元[92] - 2021年10月31日和7月31日，未开票应收账款净额分别为109,672,000美元和103,422,000美元[94] - 2021年10月31日和7月31日，合同成本净额分别为42,877,000美元和42,235,000美元[94] - 2021年10月31日和7月31日，递延收入净额分别为116,256,000美元和145,936,000美元[94] - 2021年和2020年截至10月31日的三个月，公司分别摊销合同成本300万美元和220万美元[95] - 2021年截至10月31日的三个月，公司确认与7月31日递延收入余额相关的收入约6700万美元[96] - 截至2021年10月31日，剩余履约义务的对价总额约为8.81亿美元[97] - 2021年10月31日，可供出售投资的摊销成本为1,042,561,000美元，未实现收益为387,000美元，未实现损失为745,000美元，估计公允价值为1,042,203,000美元[98] - 2021年7月31日，可供出售投资的摊销成本为1,201,932,000美元，未实现收益为739,000美元，未实现损失为47,000美元，估计公允价值为1,202,624,000美元[99] - 公司认为2021年10月31日的未实现损失中没有任何部分属于信用损失[99] - 截至2021年10月31日，公司可供出售投资按公允价值计量总计10.42203亿美元，其中12个月以内到期的为7.44362亿美元，12个月及以上到期的为2.97841亿美元[100] - 截至2021年10月31日和7月31日，可转换优先票据的公允价值分别为4.94亿美元和4.52亿美元[105] - 截至2021年10月31日和7月31日，应收账款净额分别为8040.7万美元和10406.8万美元[110] - 截至2021年10月31日和7月31日，预付费用和其他流动资产分别为7144.4万美元和5272.9万美元[112] - 截至2021年10月31日和7月31日，财产和设备净额分别为8277.4万美元和8006.1万美元[113] - 2021年和2020年截至10月31日的三个月里，不包括资本化软件开发成本摊销的折旧费用均为360万美元[113] - 2021年和2020年截至10月31日的三个月里，资本化软件开发成本的摊销费用分别为120万美元和60万美元[114] - 截至2021年10月31日和7月31日，商誉分别为3.72062亿美元和3.40877亿美元[115] - 2021年10月31日无形资产总成本为156400000美元，累计摊销124712000美元，净账面价值31688000美元；7月31日总成本140700000美元，累计摊销120957000美元，净账面价值19743000美元[117] - 2021年和2020年截至10月31日的三个月摊销费用分别为3800000美元和6300000美元[117] - 2021年10月31日其他资产总计42742000美元，7月31日为38479000美元[118] - 2021年10月31日应计员工薪酬为38405000美元，7月31日为102137000美元[121] - 2021年10月31日其他流动负债为28001000美元，7月31日为31648000美元[122] - 2021年和2020年截至10月31日的三个月净亏损分别为51276000美元和20190000美元，基本和摊薄每股亏损分别为0.62美元和0.24美元[125] - 2021年10月31日可转换优先票据净账面价值为347349000美元，7月31日为343825000美元，有效利率为5.53%[131] - 2021年10月31日止三个月，经营租赁成本中，固定成本4252000美元、可变成本1408000美元、转租收入 - 390000美元，净经营租赁成本5270000美元；短期租赁费用为200000美元，2020年同期为300000美元[135] - 截至2021年10月31日，未来经营租赁付款总额为147758000美元，扣除利息后租赁负债余额为123612000美元[135] - 2021年10月31日止三个月，基于股票的薪酬费用为32533000美元，净影响为 - 293000美元，净费用为32240000美元，2020年同期分别为28394000美元、 - 310000美元和28084000美元[141] - 截至2021年10月31日，与股票奖励相关的未确认基于股票的薪酬费用为3.613亿美元，将在2.9年的加权平均期间内确认[142] - 截至2021年10月31日，股票奖励数量为3483890份，加权平均授予日公允价值为113.47美元，合计内在价值为438029000美元[143] - 截至2021年10月31日，股票期权数量为23760份，加权平均行使价格为17.81美元，剩余合同期限为4.1年，合计内在价值为2564000美元[144] - 截至2021年10月31日和7月31日，公司分别发行并流通83305156股和83194157股普通股，授权发行5亿股，面值为每股0.0001美元[145] - 2021年10月31日止三个月，公司回购226172股普通股，平均价格为每股116.12美元，总购买价格为2630万美元，截至该日，还有1120万美元可用于未来股票回购[150] - 2021年和2020年10月31日止三个月，公司分别确认所得税收益1700万美元和1070万美元，2021年有效税率为25%，与美国联邦法定税率21%不同[151] - 2021年10月31日止三个月，未确认税收利益增加40万美元，截至该日，公司有1110万美元未确认税收利益，若确认将影响有效税率[152] - 2021年和2020年截至10月31日的三个月，公司总营收分别为1.65934亿美元和1.69802亿美元，同比下降2%[187][195] - 2021年和2020年截至10月31日的三个月，公司净亏损分别为0.51276亿美元和0.2019亿美元，亏损率分别为31%和12%[187] - 2021年10月31日止三个月，总营收成本为1.03179亿美元，较去年同期的9096.7万美元增加1221.2万美元，增幅13%[208] - 2021年10月31日止三个月，总毛利润为6275.5万美元，较去年同期的7883.5万美元减少1608万美元，降幅20%[214] - 2021年10月31日止三个月，公司毛利率从去年同期的46%降至38%[215] 公司业务线数据关键指标变化 - 2021年截至10月31日的三个月，订阅收入同比增加1990万美元，增幅53%，主要因新云过渡协议影响[195][197] - 2021年截至10月31日的三个月，支持收入同比增加110万美元，增幅5%，主要因特定版本扩展支持增加[195][198] - 2021年截至10月31日的三个月，定期许可收入同比减少2510万美元，降幅39%，因上一年有大额续约[195][201] - 2021年截至10月31日的三个月，永久许可收入同比减少10万美元，降幅17%，占总营收不到1%[195][202] - 2021年截至10月31日的三个月，服务收入同比增加20万美元，增幅1%，主要因培训收入增加[195][203] - 2021年10月31日止三个月，订阅和支持营收成本为5033.1万美元，较去年同期增加1332.5万美元，增幅36%[208] - 2021年10月31日止三个月，许可证营收成本为233.9万美元，较去年同期减少59.8万美元，降幅20%[208] - 2021年10月31日止三个月，服务营收成本为5050.9万美元，较去年同期减少51.5万美元，降幅1%[208] - 2021年10月31日止三个月，订阅和支持毛利润为2865.9万美元，较去年同期增加769.9万美元，增幅37%[214] - 2021年10月31日止三个月，许可证毛利润为3781.4万美元，较去年同期减少2453.2万美元，降幅39%[214] - 2021年10月31日止三个月，服务毛利润为 - 371.8万美元，较去年同期增加75.3万美元，增幅17%[214] 公司业务运营相关信息 - 公司将软件交付给客户的开发成本在技术可行性确立后可资本化，云软件订阅开发成本满足一定条件可资本化[42][43] - 公司按FASB ASC 842准则核算租赁，确定租赁安排后记录使用权资产和租赁负债[44] - 2021年10月31日止三个月无客户占公司收入10%以上，2020年同期有一客户占比达10%以上；2021年10月31日有一客户占公司应收账款10%以上，2021年7月31日无此情况[53] - 公司大部分收入来自云服务订阅、软件许可及专业服务，按ASC 606准则确认收入[55] - 订阅服务初始期限一般为3 - 5年，可逐年续约；期限许可初始期限一般为2年，也可逐年续约；专业服务平均约1年[61] - 公司典型时间型许可初始期限2年，首年末支付最后一笔款项；典型订阅服务一般提前计费[64] - 自管理软件许可证大部分在某一时点确认收入，订阅、支持活动和专业服务安排大部分在一段时间内确认收入[67][68] - 订阅安排收入在订阅期内按时间进度确认，期限一般为3 - 5年，按年提前计费[69] - 支持活动收入在合同约定期间按时间进度确认，费用按年提前计费，价格为相关自管理软件许可证的一定比例[70] - 专业服务合同大多按时间和材料计费并确认收入，少数固定费用合同按