公司人员与机构情况 - 公司2020年平均全职等效员工为15,578人[17][33] - 2020年12月31日，银行有11个私人客户集团办公室和828家分行[17] 业务服务对象划分 - 商业银行业务服务年营收达2000万美元的公司，商业银行关系银行集团服务年营收2000万 - 5亿美元的公司，资本市场集团服务年营收超5亿美元的公司[20][23][25] 公司合并与收购相关 - 2020年12月13日，公司与TCF达成合并协议，TCF普通股将按1:3.0028的比例转换为公司普通股，TCF 5.70% C系列非累积永久优先股将转换为公司新系列优先股[30][31] - 收购导致公司拥有或控制银行或其他银行控股公司5%以上任何类别有表决权证券，需获美联储事先批准[67] - 收购公司10%或以上已发行普通股，收购方通常需事先通知美联储[70] - 公司收购存在风险，包括整合困难、审批不确定、股权稀释和账面价值及每股净收益稀释等[203] 社区计划 - 2020年9月，公司宣布一项为期五年、价值200亿美元的社区计划，包括76亿美元支持小企业、75亿美元助力首次购房者、49亿美元用于经济适用房等[32] 公司同事相关情况 - 2020年同事调查结果显示，公司在同事敬业度和信任度方面处于基准组前10%，公司文化处于前1%[36] - 2020年，公司同事提供超15,000小时志愿时长[37] - 2020年全年员工流失率比2019年低23%[41] - 2020年，公司提供的学生实习岗位中65%由多元化学生填补，中高层和高管管理层多元化比例为45%[43] 市场竞争情况 - 公司与银行、金融科技公司等在贷款业务上竞争，主要基于价值和服务[46][47] - 公司面临高度竞争，需成功执行战略计划并适应行业标准和消费者偏好变化[154] 公司业务措施与市场份额 - 公司推出“安全区”“24小时宽限期”“资金侦察兵”等“公平竞争银行”措施，防止客户被收取透支费用并分析消费习惯[48] - 截至2020年6月30日，公司在哥伦布市存款2.8347亿美元，市场份额34%；在克利夫兰市存款1.2196亿美元，市场份额12%等[48] 银行类别与监管规则 - 2019年10月，美联储等机构采用调整规则，公司被归为第四类银行组织，适用要求限制最少[53] - 根据《里格尔 - 尼尔法案》，银行控股公司收购银行后，全国存款总额占比不超10%，州内不超30% [71] - 公司和银行需遵守美国巴塞尔协议III资本规则规定的风险资本和杠杆率要求[72] - 公司和银行选择采用最终规则，可延迟两年100%采用CECL首日影响及25%自采用CECL以来信贷损失拨备累计变化[73] - 2020年8月，美国联邦银行机构采用最终规则，改变合格留存收益定义[74] - 2020年4月1日起，公司和银行采用监管机构简化资本处理规则[74] - 公司作为第四类银行组织，可免遵守流动性覆盖率要求，但仍需进行内部流动性压力测试和遵守相关标准[84] - 公司需每两年制定、维护并提交资本计划供美联储监督审查[88] - 自2020年CCAR周期起，公司需计算压力资本缓冲，截至2020年12月31日为2.5%[93] - 公司禁止从事短期自营交易和与对冲基金或私募股权基金有特定所有权权益及关系[101] - 2019年10月，五家联邦机构对沃尔克规则自营交易条款的修订对公司投资和交易活动无重大影响[103] - 2020年6月，五家联邦机构敲定沃尔克规则修正案，预计对公司投资和交易活动无重大影响[104] - 2019年10月起，公司不再需向美联储和联邦存款保险公司提交决议计划[105] - 2021年1月，联邦存款保险公司恢复要求提交银行层面决议计划，但至少提前12个月通知，公司暂无下次决议计划提交日期[107] - 经济增长法案和定制规则降低了某些大型银行控股公司的监管负担，提高了适用更繁重要求的资产门槛[177] - 公司所处银行业受高度监管，法律法规变化或不遵守规定会对公司产生不利影响[215] - 立法和监管行动会增加公司成本、影响业务效率和资产可收回性等，对财务状况产生不利影响[216] 资本比率相关 - 公司需维持一级风险资本比率6.0%以上和总风险资本比率10.0%以上[77] - 资本保护缓冲为2.5%，以CET1资本与风险加权资产的比率计算[79] - 截至2020年12月31日，公司CET1风险资本比率合并为10.00%，银行10.65%；一级风险资本比率合并为12.47%，银行11.97%；总风险资本比率合并为14.46%，银行13.58%；一级杠杆比率合并为9.32%，银行8.94%[81] 股息与回购限制 - 2021年第一季度，公司在不提高普通股股息高于2020年第二季度水平的前提下，可支付普通股股息和进行股票回购，总额不超过前四个日历季度平均净收入[100] 信托优先股投资情况 - 截至2020年12月31日，公司无信托优先股投资[102] 存款保险相关 - 截至2020年6月30日，存款保险基金储备率降至1.30%，联邦存款保险公司计划8年内将其恢复至不低于1.35%[125] - 存款保险基金为每位储户提供最高25万美元存款保险，公司需支付保险费，费率可能因风险评估调整[123] - 联邦存款保险公司要求大型存款机构增强存款账户记录保存和信息技术系统能力，公司于2020年第四季度完成合规认证[124] 合规成本相关法规 - 2020年1月1日生效的《加州消费者隐私法案》及2023年1月1日生效的《加州隐私权利法案》或使公司增加合规成本[121] 高管薪酬与信息安全法规 - 联邦银行监管机构发布高管薪酬联合指导，《多德 - 弗兰克法案》要求禁止不当激励薪酬安排，公司持续评估相关规则[127] - 《格拉姆 - 利奇 - 布利利法案》要求金融机构实施全面信息安全计划[128] 网络风险管理相关 - 2016年10月，联邦银行监管机构发布网络风险管理标准提案，美联储2019年5月宣布未来重新审视[130] 社区再投资法案相关 - 公司最近一次社区再投资法案（CRA）检查评级为“杰出”[134] - OCC于2020年5月最终确定对CRA规则的修订，公司需在2023年1月1日前遵守大部分修订要求[135] - OCC于2021年1月发布的最终规则原定于4月1日生效，但未来不确定[140][142] 新冠疫情影响 - 新冠疫情对公司业务、财务状况、流动性和经营业绩产生不利影响，且可能持续[146][157] - 新冠疫情导致运营风险加剧，远程办公增加网络安全风险和欺诈风险[159] 信用与利率风险 - 公司ACL水平可能因信用风险暴露不足或受负面影响，进而影响收入和资本[147] - 利率变化可能降低公司净利息收入、交易收入，影响贷款、证券等资产价值[150] 参与计划风险 - 公司参与SBA的PPP和美联储的主街贷款计划，面临信用、欺诈和诉讼等增加的风险[161] 信用损失准则与ACL情况 - 2020年1月1日起，公司采用ASU 2016 - 13金融工具信用损失准则[163] - 2020年12月31日公司ACL为19亿美元，代表对贷款和租赁组合、未使用贷款承诺和信用证当前预期损失的估计[164] 利率与参考利率相关 - 2020年3月，1个月和3个月期国债收益率曾短暂跌破零[173] - 美联储将联邦基金利率目标降至0% - 0.25%区间[173] - 2020年11月30日，ICE基准管理机构宣布2021年12月31日后停止发布一周和两个月期美元LIBOR，其余期限将持续发布至2023年6月30日[178] - 2018年4月，纽约联邦储备银行开始发布SOFR[179] - 2020年1月，公司被加入替代参考利率委员会（ARRC）[179] 公司流动性来源 - 公司主要流动性来源是消费者和商业客户的大量存款[183] - 公司是控股公司，主要依靠子公司股息获取资金[184] 公司运营与安全风险 - 公司面临运营风险，如系统故障、人为失误、自然灾害等，或影响业务、流动性和财务状况，且保险可能不足以弥补重大中断损失[189] - 公司面临安全风险，包括拒绝服务攻击、黑客攻击等，可能导致信息泄露、声誉受损和法律财务风险[191] - 近年来银行业网络安全风险显著增加，因新技术普及和外部威胁活动增加，国家网络攻击和勒索软件愈发复杂普遍[193] - 公司面临间接技术、网络安全和运营风险，第三方的技术故障或安全漏洞可能影响公司业务[194] - 网络攻击或安全漏洞可能导致重大损失和后果，还可能损害公司声誉，且保险可能不足以弥补损失[197] - 网络安全和数据隐私受立法和监管关注，联邦和州政府提出相关法规，公司需遵守[198] - 公司接收和存储客户非公开个人信息，受联邦和州法律约束，如2020年1月1日生效的CCPA[199] - 公司面临重大运营风险，可能导致财务损失、诉讼和客户等信心丧失，大量控制依赖人工执行[201] 模型与第三方依赖风险 - 公司依赖定量模型进行风险管理和财务估值，但模型存在局限性，可能影响决策，监管机构关注模型质量[205] - 公司依赖第三方提供业务基础设施关键组件，虽有好处但存在风险[210] - 第三方规划、监督、控制不佳或服务表现差会增加风险，可能导致法律成本或业务损失[211] 会计准则影响 - 会计准则、政策和解释的变化会影响公司财务状况和经营成果的报告[212] 商誉情况 - 2020年12月31日，公司商誉账面价值为20亿美元，若商誉减值会对经营成果产生负面影响[214] 电子借记卡交易交换费 - 电子借记卡交易交换费限制为21美分加交易金额的0.05%，另加每笔交易1美分的欺诈调整费[137]