财务数据关键指标变化 - 2021年公司总资产为23.26028亿美元，较2020年的24.98278亿美元下降6.9%[262] - 2021年公司总负债为6.78559亿美元，较2020年的7.53927亿美元下降9.99%[262] - 2021年公司股东权益为16.47469亿美元，较2020年的17.40496亿美元下降5.34%[262] - 2021年公司净收入为 - 6168.4万美元，较2020年的2008.4万美元下降407.3%[264] - 2021年公司基本每股收益为 - 0.41美元，较2020年的0.13美元下降415.38%[264] - 2021年公司综合收入为 - 6614.6万美元，较2020年的3320.4万美元下降299.2%[266] - 2021年公司普通股加权平均流通股数（基本）为15005.6万股，较2020年的14899.3万股增长0.71%[264] - 2021年公司现金及现金等价物为2.53515亿美元，较2020年的2.9132亿美元下降12.98%[262] - 2021年公司应付账款为8795.9万美元，较2020年的5002.2万美元增长75.84%[262] - 2021年公司净收入（归属于普通股股东）为 - 6153.8万美元，较2020年的2217.4万美元下降377.8%[264] - 2021年12月31日公司现金及现金等价物和受限现金期末余额为3.27127亿美元，2020年为2.9132亿美元，2019年为2.62561亿美元[271] - 2021年净亏损6168.4万美元，2020年净利润2008.4万美元，2019年净利润5769.7万美元[271] - 2021年经营活动提供的净现金为1.40117亿美元，2020年为9880万美元，2019年为1.69669亿美元[271] - 2021年投资活动使用的净现金为827.1万美元，2020年为1928.1万美元，2019年为1.42385亿美元[271] - 2021年融资活动使用的净现金为9599.7万美元，2020年为5257.8万美元，2019年为4581.8万美元[271] - 2021年末其他流动资产总计5.8274亿美元，2020年末为10.2092亿美元[328] - 2021年末其他资产净额总计3.4655亿美元，2020年末为4.0013亿美元[329] - 2021年末应计负债总计9.1712亿美元，2020年末为8.7035亿美元；2021年末其他非流动负债总计97.5万美元，2020年末为387.8万美元[330] - 2021年末财产和设备总计29.38154亿美元，2020年末为29.48907亿美元[331] - 2021年末对Independence Hub的剩余负债余额为80万美元，2020年末为150万美元[332] - 2021年末经营租赁负债总计1.05937亿美元，2020年末为1.52608亿美元；2021年加权平均剩余租赁期限为2.4年，加权平均折现率为7.57%[333][334] - 2021年末总债务为305010千美元，长期债务为262137千美元；2020年末总债务为349563千美元，长期债务为258912千美元[337] - 2021年总营收为6.74728亿美元，2020年为7.33555亿美元，2019年为7.51909亿美元[382] - 2021年末合同资产为60万美元，2020年末为240万美元；2021年末合同负债为870万美元，2020年末为1000万美元[383][384] - 2021年末递延合同成本为330万美元，2020年末为2440万美元；2021 - 2019年分别记录了3910万、3580万和3150万美元的递延合同成本摊销[389] - 2021年稀释股份（报告值）为150,056千股，基于股份的奖励为1,282千股，总计151,338千股[391] - 2021年公司总净收入为6.74728亿美元，较2020年的7.33555亿美元下降8.02%，2019年为7.51909亿美元[411] - 2021年公司运营亏损4868.7万美元，2020年运营收入为1302.5万美元，2019年为6799.7万美元[411] - 2021年公司资本支出为832.2万美元，较2020年的2024.4万美元下降58.9%，2019年为1.40854亿美元[411] - 2021年公司折旧和摊销费用为1.41514亿美元，较2020年的1.33709亿美元增长5.82%，2019年为1.1272亿美元[411] - 2021年末公司总资产为23.26028亿美元，较2020年末的24.98278亿美元下降6.9%[415] - 2021年公司资产退休义务（ARO）年末余额为2965.8万美元，较年初的3091.3万美元下降4.06%[416] - 2021年公司支付利息净额为2071.9万美元，较2020年的1594.3万美元增长29.96%，2019年为190.9万美元[422] - 2021年公司支付所得税831万美元，较2020年的743.4万美元增长11.78%，2019年为885.6万美元[422] - 2021年末公司信用损失备抵余额为147.7万美元，递延所得税资产估值备抵余额为1404.7万美元[423] - 2021年12月31日公司长期债务本金为313,850千美元，公允价值为316,891千美元；2020年12月31日本金为404,732千美元，公允价值为418,431千美元[426] 各条业务线数据关键指标变化 - 公司服务分为三个可报告业务板块：油井干预、机器人和生产设施[274] - 油井干预板块拥有Q4000、Q5000等多艘油井干预船及相关设备[275] - 机器人板块为全球油气和可再生能源市场提供多种服务，包括使用远程操作车辆等设备[276] - 生产设施板块包括Helix Producer I、Helix Fast Response System及油气资产所有权，活动均位于墨西哥湾[277] 外币汇率相关风险及损益 - 截至2021年12月31日，公司面临与外币汇率相关的市场风险，无浮动利率未偿债务，无利率风险[240] - 2021年12月31日，约42%的净资产受外币（主要是英镑）兑美元汇率变化的影响[242] - 2021年、2020年和2019年，公司记录的外币折算利得（损失）分别为 - 450万美元、1280万美元和540万美元[242] - 2021年、2020年和2019年，公司记录的外币交易利得（损失）分别为 - 150万美元、460万美元和150万美元，主要与英国子公司有关[243] - 2021、2020和2019年12月31日止年度，公司外汇交易损益分别为 - 150万美元、460万美元和150万美元[317] 财产和设备相关情况 - 截至2021年12月31日，公司财产和设备的账面价值为16.58亿美元[250] - 公司至少每季度或在特定事件或情况变化时评估财产和设备是否减值[250] - 公司评估财产和设备减值触发事件被确定为关键审计事项[251] 审计相关情况 - 毕马威自2016年起担任公司的审计师[253] - 毕马威对公司截至2021年12月31日的合并财务报表发表了无保留意见[245] - 毕马威对公司截至2021年12月31日的财务报告内部控制有效性发表了无保留意见[246] 递延重新认证和干坞成本情况 - 2021和2020年12月31日，递延重新认证和干坞成本分别为1630万美元和2150万美元（分别扣除累计摊销2360万美元和2180万美元）[294] - 2021、2020和2019年12月31日止年度，递延重新认证和干坞成本的摊销费用分别为1460万美元、1430万美元和1240万美元[294] 租赁相关会计政策 - 公司长期船舶租赁会区分租赁组件和非租赁服务，其他租赁则不区分[289] 商誉减值评估 - 商誉减值评估采用两步法，至少每年11月1日进行一次减值分析，2020年收购海底技术集团有限公司的商誉余额已全部减值[291][292] 重新认证成本摊销政策 - 船舶和某些油井干预资产需定期重新认证，重新认证成本在认证适用期间摊销，一般为30至60个月[293] 收入确认政策 - 公司收入来自短期和长期服务合同，包括日费率合同和一次性付款合同[297] - 日费率合同收入按合同规定的每日费率确认，一次性付款合同收入按成本与成本进度衡量法确认[300][305] 股份支付补偿政策 - 股份支付补偿根据授予日估计的公允价值计量，基于服务条件的股份支付补偿在相关股份的归属期内直线确认[311] 资产退休义务政策 - 资产退休义务按公允价值记录，包括海底基础设施封堵和废弃及其他退役活动的估计成本[315] 主要客户占比情况 - 2021 - 2019年主要客户（占合并收入10%以上）占比：2021年Petrobras 23%、Shell 17%；2020年Petrobras 28%、BP 17%；2019年Petrobras 29%、BP 15%、Shell 13%[322] 会计政策变更影响 - 2019年1月1日采用ASC 842，确认经营租赁负债2.59亿美元和使用权资产2.534亿美元，将2016年售后回租交易剩余递延收益460万美元（税后）重分类至留存收益[324] - 2020年1月1日采用ASU No. 2016 - 13，确认应收账款预期信用损失准备60万美元（税后），2020年还确认额外信用损失准备金70万美元[325] - 2021年1月1日提前采用ASU No. 2020 - 06，长期债务增加4410万美元，普通股报告价值减少4150万美元，留存收益增加670万美元，递延所得税负债减少930万美元，2021年可转换高级票据利息费用减少760万美元[326] 债务相关情况 - 2021年9月30日公司与多家银行签订ABL信贷安排，提供8000万美元资产支持循环信贷额度，2026年9月30日到期，可申请增加最高7000万美元[339] - ABL信贷安排包含美国4500万美元和英国3500万美元的循环信贷额度，有1000万美元信用证子限额，2021年12月31日无借款，可用借款额度为5110万美元[340] - 2022年票据票面利率4.25%，2022年5月1日到期，初始转换率为每1000美元本金兑换71.9748股普通股，潜在可转换股份2519118股，初始转换价格约为每股13.89美元[344] - 2022年票据采用ASU No. 2020 - 06前有效利率为7.3%，采用后降至4.8%；2021年总利息费用为170万美元[350] - 2023年票据票面利率4.125%，2023年9月15日到期，初始转换率为每1000美元本金兑换105.6133股普通股，潜在可转换股份3168399股，初始转换价格约为每股9.47美元[351] - 2023年票据采用ASU No. 2020 - 06前有效利率为7.8%，采用后降至4.8%；2021年总利息费用为140万美元[357] - 美国ABL信贷安排借款初始利率为LIBOR加1.50% - 2.00%或基准利率加0.50% - 1.00%；英国借款美元计价按LIBOR加1.50% - 2.00%，英镑计价按SONIA每日利率加1.50% - 2.00%，未使用部分需支付0.375% - 0.50%承诺费[342] - ABL信贷安排要求可用性低于借款基数的10%或800万美元时，维持固定费用覆盖率不低于1.0；在可转换优先票据到期前91天维持最低超额可用性1600万美元[343] - 2026年票据票面年利率6.75%，2021年2月15日起每半年付息一次，2026年2月15日到期，初始转换率为每1000美元本金兑换143.3795股普通股，初始转换价约6.97美元/股，潜在可转换股份2867.59万股[358] - 2025年11月17日前，满足股价条件（连续30个交易日中至少20天收盘价超转换价130%）或交易价格条件（特定时段后连续5个工作日交易价≤转换价值97%）等情况，持有人可转换票据，特定情况下转换率最多可增加64.5207股/1000美元本金[359] - 2023年8月15日前，2026年票据不可赎回；之后，若股价在赎回通知前连续30个交易日中至少20天达到转换价130%，公司可赎回，赎回支付100%本金+应计未付利息+“足额溢价”[360] - 截至20