股权与投资 - 截至2022年12月31日，公司持有海斯特 - 耶鲁迈科斯叉车（浙江）有限公司90%的多数股权，2022年6月以2520万美元从HK Holding Co购买了其15%股权，还可在2056年6月8日前以1680万美元购买剩余10%股权[103] 资产情况 - 2022年12月31日，公司净财产、厂房和设备为3.1亿美元，使用权资产为5720万美元，商誉5130万美元，无形资产净值4270万美元[111] - 2022年5月1日年度商誉减值测试显示各报告单元公允价值超过账面价值，无减值情况；截至2022年12月31日，博尔佐尼商誉4860万美元，最近临时减值测试其股权公允价值超账面价值7990万美元，约47%[112] - 2021年第四季度，公司对JAPIC报告单元确认5560万美元商誉减值费用，其中1170万美元与非控股权益份额相关，博尔佐尼报告单元未发现商誉减值[113] - 4270万美元无形资产净值中，1600万美元与收购博尔佐尼相关的无限期商标有关，2022年5月1日减值测试未发现减值[116] - 2021年，纽维拉固定资产账面价值超过未折现现金流，其账面价值超过公允价值1000万美元[118] 递延所得税与准备金 - 截至2022年12月31日，公司递延所得税资产总额为1.392亿美元，减记估值备抵1.217亿美元，递延所得税负债总额为2830万美元[120] - 产品索赔数量或索赔规模估计增加1%，产品责任准备金将增加，营业利润将减少约10万至60万美元[121] - 若2022年产品故障纠正成本估计增加1%，产品保修准备金将增加，营业利润将减少约310万美元[122] 养老金福利 - 公司为除荷兰部分员工外的所有员工冻结养老金福利，其他符合条件员工参加定额供款退休计划[124] - 折现率变动1%对2023年净养老金费用和2022年预计福利义务的影响：折现率上升1%，费用增加0.1百万美元，义务减少2950万美元；折现率下降1%，费用减少0.3百万美元，义务增加3620万美元[127] - 计划资产回报率变动1%对2023年净养老金费用的影响：回报率上升1%，费用减少250万美元；回报率下降1%，费用增加250万美元[127] - 预期寿命变动一年将导致2022年预计福利义务变动420万美元[127] - 公司预计2023年向非美国养老金计划缴款约140万美元[159] 公司整体财务数据关键指标变化 - 2022年公司营收从2021年的30.757亿美元增长15.4%至35.483亿美元，主要因定价改善、销量和零部件销量增加等，部分被不利汇率变动抵消[128][129][133][134] - 2022年公司经营亏损从2021年的1.523亿美元降至3910万美元，主要因2021年日本亚太地区无5560万美元商誉非现金减值费用等[134] - 2022年公司股东应占净亏损为7410万美元，2021年为1.73亿美元，改善主要因营业利润增加和2021年递延所得税资产的5860万美元估值备抵未出现[140] - 2022年经营活动提供的净现金与2021年相比增加2.941亿美元，主要因营运资金项目和净收入（亏损）变化，部分被2021年商誉和长期资产减值的非现金费用抵消[142] - 2022年投资活动使用的净现金与2021年相比变化，因2021年出售优先股收益未出现和2022年购买非控股权益，部分被2022年较低资本支出抵消[143] - 2022年融资活动提供的净现金与2021年相比减少2.045亿美元，主要因2022年借款增加较少，部分被2021年未支付融资费用抵消[144] - 截至2022年12月31日，公司债务与总资本比率为71%，较2021年的58%上升13%[163] - 2023年全年公司融资活动前现金流预计较2022年显著增加[181] 各地区业务线数据关键指标变化 - 2022年各地区叉车单位发货量：美洲5.84万辆（同比增7.2%）、欧洲中东非洲2.92万辆（同比增10.2%）、日本亚太地区1.32万辆（同比降5.0%），总计10.08万辆（同比增6.2%）[129] - 2022年各地区营收：美洲24.054亿美元（同比增21.2%）、欧洲中东非洲7.042亿美元（同比增3.7%）、日本亚太地区2.5亿美元（同比增6.9%）[129] - 2022年各地区毛利：美洲3.034亿美元（同比增36.8%）、欧洲中东非洲4500万美元（同比降48.2%）、日本亚太地区2260万美元（同比增6.6%）[129] - 2022年各地区销售、一般和行政费用：美洲2.566亿美元（同比降6.3%）、欧洲中东非洲9160万美元（同比降5.8%）、日本亚太地区3320万美元（同比增62.6%）[129] - 2022年各地区经营利润：美洲4680万美元（同比增337.6%）、欧洲中东非洲 - 4660万美元（2021年为30万美元）、日本亚太地区 - 1060万美元（同比增84.3%）[129] - 2022年美洲地区实现营业利润4680万美元，2021年为营业亏损1970万美元，主要因毛利润增加[135] - 2022年EMEA地区营业亏损4660万美元，2021年营业利润为30万美元，主要因毛利润降低[136] - 2022年JAPIC营业亏损从2021年的6750万美元改善至1060万美元，主要因2021年确认了5560万美元的商誉非现金减值费用[137] 债务与信贷安排 - 公司有3亿美元的有担保浮动利率循环信贷安排和2.25亿美元的定期贷款，分别于2026年6月和2028年5月到期[145] - 截至2022年12月31日，循环信贷安排可用额度为1.577亿美元，定期贷款未偿还净额为2.175亿美元[148][151] - 截至2022年12月31日，公司总合同现金义务为15.702亿美元，预计主要资金来源为内部生成资金和银行融资[154][155] - LIBOR利率上升1/8%，公司债务利息支付预计增加30万美元[157] 未来计划与市场预期 - 2023年计划资本支出为6520万美元，主要用于产品开发、信息技术基础设施和制造地点及设备改进[162] - 2023年全球叉车市场预计除JAPIC地区外均将下降，但全球市场单位销量预计仍将保持相对强劲[166] - 2023年叉车业务预订量预计同比下降，生产和发货量预计增加，有助于减少积压订单[168][169] - 2023年叉车业务单位利润率预计显著提高，各季度营业利润预计超过2022年第四季度[171] - 2023年公司资本支出预计约为6500万美元，下半年支出更多[179] 风险因素 - 公司面临多种可能导致实际结果与预期差异的风险因素，如供应链中断、成本增加、疫情影响、地缘政治和立法变化等[184] 汇率影响 - 公司开展国际业务，受汇率变动影响，外币衍生合约情况在Form 10 - K的Item 7A中讨论[183] 其他负债 - 截至2022年12月31日，公司追索和回购义务的最大未折现潜在负债为1.332亿美元[160]