公司业务规模与布局 - 公司平台平均每天处理超1000亿次网络交易，截至2022年12月31日，解决方案在全球111个国家激活[23] - 公司在11个国家设有15个办事处，2020 - 2022年广告客户净收入留存率分别为108%、128%、118% [24] - 公司客户目前在111个国家激活解决方案，确保广告在预期地区投放[52] - 公司平均每天通过云平台处理1000亿次网络交易[70] - 公司云平台每天处理超1000亿笔交易，用于训练AI和ML模型[76] - 公司拥有大型网络爬虫基础设施，每天抓取数亿个网页[77] - 公司边缘测量服务器每次交易收集数千个数据点[77] - 截至2022年12月31日，公司有2103个广告客户，其中199个为大型广告客户（年花费至少20万美元）[84] - 截至2022年12月31日，公司约有835名员工，在11个国家设有15个办事处[100] - 2021年12月31日至2022年12月31日，公司员工人数增加75人[101] - Publica每月在CTV上投放超60亿个广告[86] 市场趋势与预测 - 预计到2026年全球数字广告支出将达8350亿美元，2022 - 2026年复合年增长率为8% [24] - 2022年美国成年人预计每天花超13小时在媒体上，其中62.3%用于数字媒体，预计2023年该比例增至63.7% [26] - 预计2023年全球数字展示、数字分类广告等数字市场将超3500亿美元，2025年将超4000亿美元 [26] - 预计到2024年广告商每年因广告欺诈损失约1000亿美元，2019年约为420亿美元 [27] - 2022年消费者平均56%的数字视频时间花在CTV设备上，预计美国CTV广告支出将从2022年的212亿美元增至2026年的436亿美元 [29] - 预计全球程序化数字展示广告支出将从2022年的2690亿美元增至2024年的3430亿美元 [31] - 预计2021 - 2025年广告验证解决方案全球市场机会为95亿美元，复合年增长率为16.2% [33] - 预计2021 - 2025年广告测量和效果解决方案全球市场机会为63亿美元，复合年增长率为20.5% [34] 公司业务成果与优势 - 公司平台在2022年12月31日结束的年度内正常运行时间超过99.9%[73] - 公司欺诈检测模型在检测无效流量方面比竞争对手至少准确两倍[76] - 公司在2019年推出首个CTV解决方案，收购Publica后扩展了相关平台[71] - 2022年公司客户收入地理分布为美洲68%、EMEA 24%、亚太地区8%[83] - 2022、2021、2020年公司广告客户净收入留存率分别为118%、128%、108%[84] - 截至2022年12月31日，公司有41项已授权美国专利、2项已获批专利申请、31项待审批专利申请[93] - 截至2022年12月31日，公司有11项已注册美国商标、2项待审批美国商标申请、64项已注册国际商标、26项待审批国际商标申请[94] - 截至2022年12月31日，约35%的员工从事研发工作[64] - 截至2022年12月31日，约35%的员工从事研发工作[101] - 截至2022年12月31日，约9%的全球员工受集体谈判协议约束，均位于美国以外[103] 公司发展规划 - 公司计划与全球前500名广告商合作，通过多种方式增加市场份额[50] 公司新兴成长型公司状态 - 公司作为新兴成长型公司，持续至最早发生的以下时间：2026年12月31日；财年总年营收至少达12.35亿美元；成为大型加速申报公司（财年第二季度末非关联方持有的普通股市值超7亿美元）；前三年发行超10亿美元不可转换债务证券[116] 外汇与信贷相关 - 2022年12月31日，假设美元兑公司业务适用外币汇率上涨10%且美元走强，将导致约550万美元额外外汇损失[470] - 信贷协议下循环贷款适用利率：基准利率贷款为0.75% - 1.50%/年；LIBO利率贷款为1.75% - 2.50%/年；英镑RFR贷款为1.7826% - 2.5326%；欧元RFR贷款为1.7965% - 2.5456%，均基于高级有担保净杠杆比率[471] - 2022年12月31日，公司循环贷款未偿债务总额为2.25亿美元，利率从2021年12月31日的2.2%升至6.2%；市场利率变动100个基点，一年利息费用增减230万美元[472] 财务数据关键指标变化 - 2022年12月31日现金及现金等价物为8.6877亿美元，2021年为7.321亿美元[484] - 2022年12月31日应收账款净额为6.7884亿美元，2021年为5.3028亿美元[484] - 2022年12月31日总资产为11.68683亿美元，2021年为11.29537亿美元[484] - 2022年12月31日总负债为3.60467亿美元，2021年为3.62347亿美元[484] - 2022年12月31日股东权益为8.08216亿美元，2021年为7.6719亿美元[484] - 2022年、2021年、2020年公司收入分别为408348千美元、323513千美元、240633千美元，2022年较2021年增长约26.2%[485] - 2022年、2021年、2020年公司运营费用分别为393191千美元、356523千美元、254513千美元，2022年较2021年增长约10.3%[485] - 2022年公司运营收入为15157千美元，2021年运营亏损为33010千美元，2020年运营亏损为13880千美元[485] - 2022年、2021年、2020年公司净收入分别为15373千美元、 - 52437千美元、 - 32374千美元[485] - 2022年、2021年、2020年公司基本每股净收入（亏损）分别为0.10美元、 - 0.37美元、 - 0.24美元[485] - 2022年、2021年、2020年公司经营活动产生的净现金分别为72467千美元、63595千美元、33937千美元[491] - 2022年、2021年、2020年公司投资活动使用的净现金分别为18292千美元、200092千美元、9662千美元[491] - 2022年公司融资活动使用的净现金为37471千美元，2021年融资活动提供的净现金为160190千美元，2020年融资活动使用的净现金为1696千美元[491] - 截至2022年12月31日，公司普通股数量为153990128股，额外实收资本为810186千美元，累计其他综合损失为2899千美元，累计收益为775千美元，股东权益总额为808216千美元[488] - 2022年公司折旧和摊销费用为50396千美元，2021年为62286千美元，2020年为65708千美元[485][491] - 现金、现金等价物和受限现金年末余额分别为8.9671亿美元、7.6078亿美元和5.4721亿美元[493] - 员工留用税收抵免总额为698.1万美元，截至2022年12月31日，税收抵免应收款已包含在预付费用和其他流动资产中[507] - 2022年、2021年和2020年，公司分别记录了258.4万美元、483.8万美元的翻译损失和434.8万美元的翻译收益[509] - 2022年、2021年和2020年，公司分别记录了48万美元的交易收益和62.1万美元、70.6万美元的交易损失[509] - 截至2022年和2021年12月31日，无客户占应收账款的比例超过10%[512] - 受限现金2021年1月1日余额为298.7万美元，2021年12月31日为286.9万美元，2022年12月31日为279.4万美元[514] - 应收账款坏账准备2022年末余额为669.1万美元，2021年末为588.3万美元，2020年末为425.7万美元[519] - 公司记录的递延收入（合同负债）在2022年12月31日为9.9万美元，2021年12月31日为16万美元，主要与提前开票的合同最低金额和客户预付款有关[546] 公司名称与股份转换 - 2021年2月23日，公司将名称变更为Integral Ad Science Holding LLC，6月29日转换为特拉华州公司并更名为Integral Ad Science Holding Corp [497] - 所有已发行的成员单位按1个成员单位兑换242股普通股的比例转换为1.34203403亿股公司普通股[497] 税收抵免政策 - 《综合拨款法案》将员工留用税收抵免延长至2021年12月31日，并将其调整为等于2021财年支付给员工的合格工资的70%[506] 资产减值情况 - 截至2022年、2021年和2020年12月31日，商誉无减值费用[530] - 截至2022年、2021年和2020年12月31日，无形资产无迹象表明账面价值可能无法收回[532] - 截至2022年12月31日，无事件或情况变化表明长期资产账面价值可能无法收回[529] 租赁会计处理 - 公司在2022年改变了租赁会计处理方式[477] - 初始期限12个月及以下的租赁不在资产负债表记录，租赁费用在租赁期内按支付情况记录[527] - 公司选择不分离租赁和非租赁组件，可变租赁付款主要包括公共区域维护、公用事业和税费[526] 收入确认与计算方法 - 公司按ASC 606的五步模型确认收入，包括识别合同、履约义务、确定交易价格、分配交易价格和在履约义务履行时确认收入[538] - 公司基本每股净收益按净收益除以报告期内加权平均流通股数计算，摊薄每股净收益考虑潜在稀释性证券[550] 所得税与股份支付核算 - 公司采用资产和负债法核算所得税，需估计当期应付税款或退款以及递延所得税资产和负债[551] - 公司以授予日奖励的公允价值计量股份支付，并在必要服务期内确认为费用[557] 股份支付估计参数 - 2022 - 2020年估计公允价值分别为3.26美元、8.16美元、2.29美元[563] - 2022 - 2020年预期波动率分别为70% - 80%、65.0% - 80.0%、70.0% - 75.0%[563] - 2022 - 2020年预期期限分别为0.50 - 4.00年、3.00 - 10.00年、3.25 - 6.63年[563] - 2022 - 2020年无风险利率分别为2.96% - 3.97%、0.46% - 0.98%、0.26% - 0.55%[563] 软件成本相关 - 2022、2021和2020年符合内部使用软件资本化要求的成本分别为15379千美元、13654千美元和9380千美元[565] - 截至2022年和2021年12月31日，应付账款中的软件成本分别为1517千美元和859千美元[565]