财务数据关键指标变化 - 截至2022年6月30日，公司现金及现金等价物为900万美元，高级担保信贷安排下可用额度为6760万美元，综合利息覆盖率、总杠杆率和综合高级杠杆率分别为14.73倍、4.00倍和2.51倍[230] - 2022年和2021年第二季度的ARR分别为2.667亿美元和2.049亿美元，同比增长30.2%[245] - 2022年和2021年第二季度支付交易量分别为59亿美元和51亿美元，同比增长15.2%；前九个月分别为166亿美元和132亿美元，同比增长25.5%[246] - 2022年和2021年第二季度集成支付占支付交易量的比例分别从60%增至62%；前九个月从58%增至62%[247] - 2022年前九个月，公司每月平均净交易量流失率保持在2%以下[248] - 2022年第二季度营收8060万美元，较2021年同期的6310万美元增长1740万美元，增幅27.6%，主要源于收购带来的1140万美元增量收入及现有业务增长[250] - 2022年前六个月营收2.326亿美元，较2021年同期的1.569亿美元增长7570万美元，增幅48.2%，主要源于收购带来的5210万美元增量收入及现有业务增长[261] - 2022年第二季度总运营费用8328.4万美元，较2021年同期的6396.4万美元增长1932万美元，增幅30.2%[249] - 2022年前六个月总运营费用2.42275亿美元，较2021年同期的1.57586亿美元增长8468.9万美元，增幅53.7%[260] - 2022年第二季度净亏损468.8万美元，较2021年同期的420.1万美元增加48.7万美元，增幅11.6%[249] - 2022年前六个月净亏损1880.7万美元，较2021年同期的589.4万美元增加1291.3万美元，增幅219.1%[260] - 2022年截至6月30日的九个月所得税拨备从2021年同期的50万美元降至收益120万美元，有效税率为5.8% [271] - 截至2022年6月30日，公司有900万美元现金及现金等价物，高级担保信贷安排下可用借款额度为6760万美元，未偿还借款为2.074亿美元 [273] - 2022年截至6月30日的九个月，经营活动提供的净现金从2021年同期的3400万美元增至3580万美元，净亏损从590万美元增至1880万美元 [278] - 2022年截至6月30日的九个月，投资活动使用的净现金从2021年同期的1.499亿美元降至1.094亿美元 [279] - 2022年截至6月30日的九个月，融资活动提供的净现金从2021年同期的1.155亿美元降至8570万美元 [280] - 截至2022年6月30日，公司材料现金需求总计4.12985亿美元，其中1年内需支付4798.6万美元 [289] - 截至2022年6月30日，税收应收协议项下到期的总金额为3990万美元，2022年6月30日前与换股相关向持续股权所有者的付款每年在0至320万美元之间，预计在未来28年支付[294] - 截至2022年6月30日，高级有担保信贷安排下有2.074亿美元的未偿还借款，假设利率相对变动1.0%，将导致年度利息费用变动210万美元[299] - 截至2022年6月30日，循环信贷安排下有6760万美元可用于借款[298] 业务收购情况 - 2022年前九个月，公司完成三项业务收购，总收购对价为1.077亿美元，包括1.014亿美元现金及630万美元或有对价[231] - 2021年前九个月，公司完成多项业务收购，其中收购BIS总对价9550万美元，收购ImageSoft总对价4630万美元，另外六项业务总对价6550万美元[232][233][234] 公司业务结构 - 公司主要战略垂直市场为公共部门（包括教育）和医疗保健[227] - 公司收入来源包括软件许可订阅、软件支持、支付处理费和POS相关解决方案等[235] - 公司费用包括服务成本、销售及管理费用、折旧和摊销、利息费用等[237][238][239][240] 各条业务线数据关键指标变化 - 2022年第二季度专有软件和支付业务营收4780万美元，较2021年同期的3370万美元增长1410万美元，增幅41.8%，主要源于公共部门和医疗保健领域软件及相关服务收入增长[251] - 2022年前六个月专有软件和支付业务营收1.416亿美元，较2021年同期的7750万美元增长6410万美元，增幅82.7%，主要源于公共部门和医疗保健领域软件及相关服务收入增长[262] - 2022年第二季度商户服务业务营收3270万美元，较2021年同期的3000万美元增长280万美元，增幅9.2%，新老客户支付量从48亿美元增至54亿美元，增幅13.3%[252] - 2022年前六个月商户服务业务营收9110万美元，较2021年同期的8110万美元增长990万美元，增幅12.3%，新老客户支付量从122亿美元增至150亿美元，增幅23.5%[263] 高级担保信贷安排情况 - 高级担保信贷安排包括2.75亿美元循环信贷安排，可额外增加至多5000万美元 [281] - 高级担保信贷安排利息按LIBOR加2.25% - 3.25%（2022年6月30日为3.25%）或基准利率加0.25% - 1.25%（2022年6月30日为1.25%）计算 [282] - 截至2022年6月30日，高级有担保信贷安排包括2.75亿美元的循环信贷安排，还有增加循环信贷安排和/或获得最高5000万美元增量定期贷款的选择权[297] - 高级有担保信贷安排的利率为伦敦银行同业拆借利率加2.25%至3.25%（2022年6月30日为3.25%），或基准利率加0.25%至1.25%（2022年6月30日为1.25%）[298] - 高级有担保信贷安排需对未提取金额支付0.15%至0.30%（2022年6月30日为0.30%）的未使用承诺费，信用证费用最高为3.25% [298] - 高级有担保信贷安排要求每季度维持最低综合利息覆盖率3.00比1.00、最高总杠杆率5.00比1.00、最高综合高级有担保杠杆率3.25比1.00 [298] 可交换优先票据情况 - 2020年2月公司发行1.38亿美元1.0%可交换优先票据，截至2022年6月30日，未偿还本金为1.17亿美元 [275] - 2020年2月i3 Verticals, LLC发行1.38亿美元1.0%可交换票据，2025年2月15日到期 [286] 税收应收协议情况 - 税收应收协议产生的负债通常代表估计未来税收利益的85%，若选择加速付款，将基于估计未来税收利益的100%的现值[293] 财务核算与估计 - 公司按第3级金融工具公允价值层次核算或有付款的公允价值，收购日或有对价的公允价值使用蒙特卡罗模拟法估值[291] - 公司财务报表编制需进行估计和判断，包括收入确认、商誉和无形资产、或有对价和权益性薪酬等方面[295]