财务数据关键指标变化 - 2023年第一季度末，公司因几家精品生命科学客户破产，将应收账款坏账准备增加了152,790美元[116] - 2023年第一季度，公司资本化了约154万美元的内部开发软件成本，并计划全年维持该投资水平[124] - 截至2023年3月31日，公司在另一家金融机构购买了约720万美元的美国国债以分散投资[129] - 2023年第一季度营收约295万美元，较2022年同期的约252万美元增长约43.2万美元，增幅17%，标本数量从4924个增至8629个，平均售价从约489美元降至342美元[140][141] - 2023年第一季度运营成本约549万美元，较2022年同期的约488万美元增长约61.6万美元，增幅13%，各分项成本有不同程度增减[140] - 2023年第一季度净亏损约243万美元，较2022年同期的约238万美元增加约4.8万美元，增幅2%[140] - 截至2023年3月31日，现金及现金等价物约376万美元，较2022年12月31日的约1531万美元减少约1155万美元，降幅75%；可供出售证券约726万美元[151] - 2023年第一季度经营活动净现金使用量约283万美元，较2022年同期的约138万美元增加约145万美元，增幅105%[151][157][158] - 2023年第一季度投资活动净现金使用量约879万美元，较2022年同期的约34万美元增加约845万美元，增幅2491%[151][159] - 2023年第一季度融资活动净现金流入约6.8万美元，较2022年同期的约7.5万美元减少约7500美元，降幅10%[151][160] - 2022年11月公司还清350万美元定期贷款本金及利息，截至2023年3月31日无债务[151] - 2023年第一季度公司投资约150万美元用于开发市场技术[152] - 2023年第一季度净亏损243.1812万美元，2022年同期为238.3742万美元[169] - 2023年第一季度折旧和摊销为47.1915万美元，2022年同期为27.0932万美元[169] - 2023年第一季度基于股票的薪酬为12.0557万美元，2022年同期为18.4191万美元[169] - 2023年第一季度利息费用为3535美元，2022年同期为3.8048万美元[169] - 2023年第一季度调整后EBITDA为亏损183.5805万美元，2022年同期为亏损189.0571万美元[169] 业务线相关情况 - 公司通过iSpecimen Marketplace平台为医疗研究客户采购标本并产生收入，按“尽力而为”原则履行合同义务，收入随时间确认[130][131] - 收入成本主要包括从医院和实验室采购标本的价格、运输成本、供应成本、支付处理及相关交易成本等[133] - 技术成本涵盖员工薪资、软件许可、系统维护、数据管理等费用，部分与研发相关，研发成本一般费用化[134][135] - 销售和营销成本主要包括营销和销售活动人员的薪资、佣金、差旅费、公关和社交媒体费用等[136] 公司战略与发展 - 公司新CEO致力于审查公司结构、流程和资源，推动2023年下半年增加收入和加强跨职能团队沟通[123] - 公司启动了Marketplace Onsite Program为生物标本供应商提供支持，并重新组织销售方式以推动收入增长[126][127] 外部事件影响 - 2022年上半年俄乌战争爆发时，公司约100万美元的采购订单受影响，供应网络关闭，订单履行延迟且影响了利润率[119] - 公司业务受通货膨胀负面影响，影响员工工资和物资成本，但标本成本因长期合同未受显著影响[162][163] 公司财务评估与政策 - 公司认为现有现金及等价物、可供出售证券和预期经营现金流至少未来12个月可满足营运资金和资本支出需求，但存在不确定性[153] - 公司使用调整后EBITDA评估核心运营绩效，该指标有局限性，不能替代GAAP财务信息[164][168] - 公司选择符合GAAP的会计政策，2023年第一季度关键会计政策和程序无重大变化[170][171] - 公司未选择放弃JOBS法案的延长过渡期，将按私人公司时间采用新或修订的会计准则[173] - 公司作为新兴成长公司将持续到最早满足四个条件之一，包括年总收入达12.35亿美元等[174]