净销售额情况 - 2023年前三季度净销售额为5.84161亿美元，2022年同期为6.64301亿美元；2023年第三季度净销售额为3.09744亿美元，2022年同期为3.22998亿美元[138] - 2023年前三季度玩具/消费品净销售额为4.61831亿美元，较2022年同期减少6780万美元，降幅12.8%；2023年第三季度为2.46004亿美元，较2022年同期减少2360万美元，降幅8.8%[138][139][146] - 2023年前三季度服装净销售额为1.2233亿美元，较2022年同期减少1240万美元，降幅9.2%；2023年第三季度为6374万美元，较2022年同期增加1030万美元，增幅19.3%[138][140][147] 销售成本情况 - 2023年前三季度玩具/消费品销售成本为3.03131亿美元，较2022年同期减少7190万美元，降幅19.2%；2023年第三季度为1.56854亿美元，较2022年同期减少2940万美元，降幅15.8%[138][141][148] - 2023年前三季度服装销售成本为9141万美元，较2022年同期减少1520万美元，降幅14.3%；2023年第三季度为4590.5万美元，较2022年同期增加110万美元，增幅2.5%[138][142][149] 费用情况 - 2023年前三季度销售、一般和行政费用为1.152亿美元，占净销售额19.8%；2023年第三季度为4460万美元，占净销售额14.4%[136][143][150] - 2023年前三季度利息费用为570万美元，2022年同期为890万美元；2023年第三季度为140万美元，2022年同期为440万美元[144][151] - 2023年前三季度所得税费用为1250万美元，有效税率20.3%；2023年第三季度为1240万美元，有效税率20.5%[145][152] 行业季节性与营运资金 - 零售玩具行业具有季节性，公司销售在第三和第四季度最高，营运资金需求在第二和第三季度最高[153] - 截至2023年9月30日，公司营运资金为1.234亿美元，较2022年12月31日增加2600万美元[155] 现金流量情况 - 2023年前九个月经营活动提供净现金8770万美元，上年同期为7530万美元，同比增加主要因营运资金使用减少和优先股衍生负债估值调整相关非现金费用增加[156] - 2023年和2022年前九个月投资活动分别使用净现金570万美元和810万美元，主要用于购买产品制造用模具和工装[157] - 2023年和2022年前九个月融资活动分别使用净现金7170万美元和3030万美元，2023年主要为偿还2021年BSP定期贷款6920万美元和回购普通股用于员工预扣税250万美元，2022年主要为偿还2021年BSP定期贷款2900万美元和回购普通股用于员工预扣税130万美元[158] 债务与现金持有情况 - 截至2023年9月30日，公司无2021年BSP定期贷款协议和摩根大通ABL信贷安排下的未偿债务，仅使用了930万美元信用证[159] - 截至2023年9月30日和2022年12月31日，公司持有现金及现金等价物（含受限现金）分别为9640万美元和8550万美元[161] 表外安排与信贷使用 - 截至2023年9月30日，表外安排包括摩根大通开具的930万美元信用证[164] - 2023年第二季度末三个月内，公司利用循环信贷安排借款1000万美元，随后全部偿还，截至2023年9月30日无未偿余额[166] 信贷协议修订 - 2023年第一季度，公司对摩根大通ABL信贷协议进行修订，将循环信贷额度的参考利率从LIBOR改为SOFR[167] 汇率风险 - 公司在多个国家和地区设有全资子公司，销售一般以美元计价，但采购库存和部分运营费用以当地货币计价，存在汇率风险，但公司认为近期汇率变化不会对未来收益、公允价值或现金流产生重大影响，因此未进行外汇套期保值交易[168] 许可协议情况 - 公司为开发和营销新产品签订了各种角色和产品许可协议，特许权使用费/义务一般为相关产品净销售额的1% - 22%，截至2023年9月30日，这些协议要求未来最低特许权使用费担保总额为6530万美元（不包括已支付的210万美元预付款），其中4400万美元将在未来十二个月到期[156]