公司业务板块构成 - 公司运营三个业务板块：食品服务、零售超市和冷冻饮料[21] 各产品销售额占公司收入比例变化 - 2022、2021和2020财年软椒盐卷饼销售额分别占公司收入的19%、20%和20%[27] - 2022、2021和2020财年冷冻新奇产品销售额分别占公司收入的14%、13%和12%[30] - 2022和2021财年以及2020财年，炸油条销售额分别占公司销售额的6%、6%和5%[34] - 2022和2021财年以及2020财年，手持产品销售额分别占公司销售额的7%、7%和5%[35] - 2022、2021和2020财年烘焙产品销售额分别占公司销售额的29%、32%和35%[36] - 2022、2021和2020财年冷冻饮料销售额分别占公司收入的13%、11%和10%[37] - 2022和2021财年以及2020财年，设备销售及维修保养服务收入分别占公司销售额的9%、9%和11%[38] 前十大客户及最大客户销售额占比 - 2022、2021和2020财年，公司前十大客户分别占销售额的43%、43%和43%，最大客户分别占8%、11%和13%[43] - 公司前十大客户在2022、2021和2020财年分别占公司销售额的43%，最大客户在2022、2021和2020年分别占销售额的8%、11%和13%[79] 公司产品销售范围 - 公司产品销往美国约85 - 90%的超市[46] 国外（海外）业务销售额及资产情况 - 公司国外业务在2022、2021和2020财年的销售额分别为4520万美元、2080万美元和1540万美元，2022年9月24日国外业务总资产为4270万美元，占总资产的3.5%，2021年9月25日国外业务总资产为2500万美元，占总资产的2.2%[61] - 2022、2021和2020财年，公司海外业务销售额分别为4520万美元、2080万美元和1540万美元[96] - 截至2022年9月24日，公司海外业务总资产约4270万美元，占总资产的3.5%；截至2021年9月25日，海外业务总资产为2500万美元，占总资产的2.2%[96] 公司员工情况 - 截至2022年9月24日，公司约有5000名全职和兼职员工，约900名由人力资源机构雇佣的工人，约1300名生产和分销员工受集体谈判协议覆盖[64] 新冠疫情对公司运营的影响 - 公司约2/3的销售对象是因新冠疫情关闭或大幅缩减食品服务业务的场所，未来新冠疫情对公司运营的影响取决于病毒的发展情况[71] 公司知识产权情况 - 公司的商标包括SUPERPRETZEL、DIPPIN' DOTS等，拥有众多与产品制造和营销相关的专利[52][54] 公司原材料采购情况 - 公司的糖浆主要从可口可乐公司、科迪华博士胡椒公司、百事可乐公司和Jogue公司购买[55] 公司市场竞争情况 - 零食和烘焙产品市场竞争激烈，公司在多个产品市场面临众多竞争对手[56] 公司监管及合规成本情况 - 公司业务受联邦、州和地方政府实体和机构的监管，遵守相关法律法规的成本在2022财年未产生重大影响，预计2023财年也不会有重大影响[62] 公司安全及培训情况 - 公司致力于消除工作场所事故、风险和危害，总可记录事故率和缺勤、受限或调岗事故率低于食品制造业平均水平[65] - 公司部署多种培训项目，内部晋升在各层级均有增加[66] 公司股权结构情况 - 公司创始人兼董事长Gerald B. Shreiber持有18%的流通普通股，拥有6票董事会投票权[93] 公司股票回购计划情况 - 2012年11月8日宣布的回购50万股计划已完成；2017年8月4日宣布的回购50万股计划无到期日，尚余318,858股待回购[117] 公司普通股登记股东情况 - 截至2022年9月24日，公司约有79名普通股登记股东[116] 公司制造工厂情况 - 公司东海岸主要制造工厂位于新泽西州彭索肯，面积7万平方英尺，另有12.8万平方英尺和4.3万平方英尺的建筑[103] - 公司在新泽西州贝尔莫尔拥有15万平方英尺的建筑用于生产软椒盐卷饼和烘焙食品[104] - 公司西海岸主要制造工厂位于加利福尼亚州弗农，面积13.7万平方英尺，租赁期至2030年11月，另有8万平方英尺的办公和仓库空间[105] - 公司在宾夕法尼亚州斯克兰顿拥有4.6万平方英尺的冷冻新奇食品制造工厂和4.2万平方英尺的干存储仓库[107] - 公司在密苏里州莫斯科米尔斯拥有16.5万平方英尺的无花果和水果棒制造工厂[109] 公司净销售额变化情况 - 2022财年净销售额为13.807亿美元，较2021财年的11.446亿美元增加2.361亿美元，增幅21%[128] - 2021财年净销售额为11.446亿美元，较2020财年的10.22亿美元增加1.225亿美元，增幅12%[145] 公司毛利润占比变化情况 - 2022财年毛利润占销售额的比例从2021财年的26.1%增至26.8%[129] 公司总运营费用变化情况 - 2022财年总运营费用增至3.078亿美元，占销售额的比例从2021财年的19.9%增至22.3%[130] 公司运营收入变化情况 - 2022财年运营收入降至6180万美元，较2021财年减少940万美元，降幅13%[132] - 2021财年运营收入增至7120万美元，较2020财年增加5400万美元，增幅314%[155] 公司净收益变化情况 - 2022财年净收益降至4720万美元，较2021财年减少840万美元，降幅15%[133] - 2022财年净收益为4723.5万美元，低于2021财年的5560.7万美元；经营活动提供的净现金为2606.2万美元，远低于2021财年的1.01499亿美元[164] 各业务线销售额变化情况 - 2022财年食品服务业务销售额增至8.727亿美元，较2021财年增加1.477亿美元，增幅20%[137] - 2022财年零售超市业务销售额增至1.979亿美元，较2021财年增加1300万美元，增幅7%[140] - 2022财年冷冻饮料业务销售额增至3.1亿美元，较2021财年增长32%[142] 公司收购情况 - 2019年10月1日，公司以约4500万美元收购ICEE Distributors LLC资产，其2020财年销售和运营收入为1140万美元和360万美元，2021财年为970万美元和240万美元[158] - 2020年2月4日，公司以约1200万美元收购BAMA ICEE资产，其2020财年销售和运营收入为170万美元和60万美元，2021财年为180万美元和50万美元[159] - 2022年6月21日，公司以约2.236亿美元现金收购Dippin' Dots 100%股权[160] 公司投资及融资活动现金情况 - 2022财年投资活动使用的净现金为2.96167亿美元，主要因收购Dippin' Dots；2021财年投资活动提供的净现金为993.9万美元[165] - 2022财年融资活动提供的净现金为2221.9万美元，2021财年使用的净现金为2467.3万美元[166] 公司现金、证券及借款情况 - 截至2022年9月24日，公司有3520万美元现金及现金等价物和970万美元有价证券；未偿还借款为5500万美元，额外借款能力为1.602亿美元[168][172] 公司采购承诺及租赁付款义务情况 - 截至2022年9月24日，公司原材料采购承诺约1.3亿美元，经营租赁付款义务为5620万美元，其中1350万美元需在12个月内支付[173][174] 公司会计判断及估计情况 - 公司在收入确认、应收账款坏账准备、商誉估值等方面需进行重大判断和估计，过去三个财年相关会计方法无重大变化[178] 公司商誉测试情况 - 2022年9月24日测试显示，公司含商誉的报告单元公允价值至少超过账面价值50%，无需进一步分析[187] 公司自保计划情况 - 公司自保医疗计划覆盖约1700名员工，个人计划参保人止损保额为22.5万美元[193] - 公司自保工伤、汽车和一般责任险，止损保额为35万美元，损失发展系数范围为1.0至2.0[194] 公司债务利率情况 - 截至2022年9月24日，公司有5500万美元的可变利率债务，加权平均利率为3.87%，若借款利率提高1%，每年利息支出将增加60万美元[204] 公司原材料价格风险管理情况 - 公司主要通过1至12个月的远期采购来降低原材料价格上涨风险[205] 公司金融合约情况 - 截至2022年9月24日，公司未签订任何利率互换合约和外汇远期合约[203][206] 公司披露控制和程序有效性情况 - 公司管理层认为截至2022年9月24日，披露控制和程序在合理保证水平上有效[210] 公司财务报告内部控制有效性情况 - 公司管理层使用COSO 2013内部控制整合框架评估财务报告内部控制有效性，认为截至2022年9月24日有效[214][215] - 2022年第三季度公司完成对Dippin' Dots的收购，收购的总资产和净收入分别约占公司相关合并财务报表金额的5%和3%，在收购当年被排除在内部控制有效性评估之外[215] - 独立注册会计师事务所Grant Thornton LLP对公司截至2022年9月24日的财务报告内部控制进行审计，并发表无保留意见[216] 公司会计方法变化情况 - 过去三个财年，公司在评估长期资产和无形资产减值、确定自保负债、核算所得税和企业合并等方面的会计方法均无重大变化[191][195][198][201]