财务契约要求 - 公司财务契约要求合并总负债减去美国境内超过1500万美元的无抵押现金与调整后合并EBITDA的比率不超过3.0:1.0，重大允许收购后的四个季度内不超过3.5:1.0；利息覆盖率不低于3.5:1.0[96] 市场增长预期 - 全球电子产品组装市场未来五年预计复合年增长率为3.4%，EMS行业预计为7.1%[98] 各业务线销售情况 - 2022财年第三季度公司季度净销售额创纪录，汽车市场销售额同比增长16%，医疗和工业市场销售额实现两位数增长，公共安全市场销售额略有增长[104] - 按垂直市场划分，2022财年第三季度汽车、医疗、工业市场净销售额同比分别增长16%、20%、22%，年初至今分别增长5%、 - 7%、6%，公共安全市场第三季度增长2%，年初至今下降4%，其他市场第三季度增长115%，年初至今增长42%[109] 资产负债表状况 - 截至2022年3月31日，公司资产负债表状况良好，流动比率为1.8，债务权益比率为0.3，股东权益为4.54亿美元，短期可用流动性为7800万美元[106] - 2022年3月31日营运资金为3.166亿美元，流动比率为1.8，债务权益比率为0.3，短期流动性为7840万美元[120] 客户销售占比情况 - 服务超过10年的客户在2022年3月31日止九个月的净销售额占比为79%，客户数量为34家；服务5 - 10年的客户净销售额占比为17%，客户数量为21家；服务少于5年的客户净销售额占比为4%，客户数量为11家[108] 公司业务与竞争力 - 公司作为全球多层面制造解决方案提供商，提供合同电子制造服务和多元化制造服务，核心竞争力是生产耐用电子产品[96] 行业竞争情况 - 合同制造服务行业竞争激烈，公司面临小型区域企业和大型全球企业的挑战，维持利润率是主要挑战[97] 外部因素影响 - 新冠疫情持续影响公司运营，中国部分地区采取的防疫措施可能导致供应链中断，其对公司未来业绩的财务影响无法合理估计[99] - EMS行业持续面临组件短缺、分配和运输延迟问题，特别是半导体，公司已采取措施减轻影响，但短缺的持续时间和严重程度未知[100] - 俄乌战争影响全球经济，加剧供应链中断，导致金融市场波动、汇率波动和能源及大宗商品价格上涨，对公司运营的潜在负面影响无法合理估计[102] 净销售额情况 - 2022财年第三季度和年初至今合并净销售额同比增长，第三季度为3.681亿美元（+19%），年初至今为9.76亿美元（+1%），外币波动对净销售额有不利影响[109] 毛利润情况 - 2022财年第三季度毛利润占净销售额的比例同比提高，为3390万美元（占比9.2%），年初至今同比下降，为7040万美元（占比7.2%）[109] 未完成订单情况 - 截至2022年3月31日，未完成订单同比增长43%，达到9.296亿美元，主要来自汽车和医疗领域[109][111] 销售和管理费用情况 - 2022财年第三季度销售和管理费用占净销售额的比例下降，但绝对值增加，为1360万美元（占比3.7%），年初至今占比持平，绝对值增加，为3980万美元（占比4.0%）[109] 其他一般收入情况 - 2022年3月31日和2021年3月31日止九个月的其他一般收入分别为140万美元和70万美元，2022年第一季度无其他一般收入，2021年第一季度为40万美元[109][116] 所得税拨备情况 - 2022年3月31日和2021年3月31日止九个月的所得税拨备分别为710万美元（税率25.0%）和1020万美元（税率19.4%）[118] 资产负债项目变动情况 - 与2021年6月30日相比，2022年3月31日应收账款增加2080万美元，合同资产增加1790万美元，存货增加1.38亿美元，应付账款增加5930万美元，信贷安排借款增加7090万美元[119] 现金转换周期情况 - 2022年3月31日现金转换周期为83天，较2021年6月30日的64天和2021年3月31日的66天有所增加[122] 现金流量情况 - 2022财年前九个月经营活动净现金使用8470万美元，2021年为提供1.038亿美元；投资活动净现金使用5000万美元，2021年为2300万美元；融资活动净现金提供6490万美元，2021年为使用5870万美元[124] - 2022财年前九个月经营资产和负债变动使用现金1.333亿美元，2021年为提供3740万美元[125] - 2022财年前九个月库存增加使用现金1.425亿美元，应收账款增加使用现金2520万美元，应付账款增加提供现金6110万美元[126] - 2021财年前九个月库存减少提供现金3760万美元，合同资产减少提供现金1720万美元，应收账款增加使用现金2300万美元[127] 投资活动支出情况 - 2022财年前九个月投资活动中资本支出5010万美元，2021年为2340万美元[128] 融资活动借款情况 - 2022财年前九个月融资活动中信用额度净借款7120万美元，2021年信用额度净付款5790万美元[129] 信用额度情况 - 公司主要信用额度为1.5亿美元，可增至2.25亿美元；2022年3月31日借款1.277亿美元，信用证0.4百万美元；2022年5月4日修订后信用协议额度为3亿美元，可增至4.5亿美元[130][134][139] 应收账款出售情况 - 2022年3月31日和2021年3月31日，公司分别无追索权出售应收账款2.015亿美元和2.463亿美元[138] 资本支出承诺与现金持有情况 - 截至2022年3月31日，公司资本支出承诺约1600万美元，外国实体持有现金3400万美元[142][144] 股票回购情况 - 公司董事会授权股票回购计划最高1亿美元，截至2022年3月31日已回购8460万美元[145] 金融工具市场影响情况 - 2022财年第三季度，一级和二级金融工具未受市场流动性不足影响[147] 表外安排情况 - 截至2022年3月31日，公司没有重大表外安排[148] 财务报表编制情况 - 公司合并财务报表按美国公认会计原则编制，需使用估计和假设[149] 会计政策变化情况 - 自2021年6月30日年度报告以来，公司关键会计政策无重大变化[150] 新会计准则信息情况 - 有关新会计准则的信息见合并财务报表附注[151] 市场风险敞口情况 - 与2021年6月30日财年相比，公司外汇汇率和利率市场风险敞口无重大变化[152] 信贷安排利率情况 - 2021年12月31日前，公司信贷安排利率基于LIBOR，之后过渡到SOFR[152] 市场风险披露情况 - 有关定量和定性市场风险的全面披露见2021年6月30日年度报告[153]