投资情况 - [截至2022年12月31日，约有208项可供出售投资处于未实现亏损状态][73] - [2023年6月30日和2022年6月30日止三个月及六个月，公司未对可供出售固定到期投资计提减值准备，且无次级抵押贷款支持投资敞口][74] - [截至2023年6月30日和2022年12月31日，有限责任投资账面价值分别为0.9百万美元和1.0百万美元][76] - [截至2023年6月30日和2022年12月31日，按公允价值计量的有限责任投资账面价值分别为3.7百万美元和17.1百万美元，2023年上半年各季度均计提减值0.1百万美元][77] - [2023年第一季度，Net Lease出售最终投资物业获1580万美元，扣除债务和费用后净收益810万美元，截至2023年6月30日其对有限责任公司投资账面价值为零][80] - [截至2023年6月30日和2022年12月31日，公司对私人公司投资账面价值均为0.8百万美元，未因可观察价格变化调整公允价值，也未计提减值][81][82] - [2023年和2022年6月30日止三个月净投资收入分别为330,000美元和465,000美元，六个月分别为1,068,000美元和1,084,000美元][83] - [2023年第一季度Net Lease出售其最后一处投资性房地产，截至6月30日，其对基础投资的投资为零][217] - [截至2023年6月30日，固定到期投资总额为3.6193亿美元，较2022年12月31日的3.7591亿美元有所下降][224][228] - [截至2023年6月30日，权益投资 - 普通股为293.5万美元，较2022年12月31日的15.3万美元大幅增加][224][228] - [2023年上半年，有限责任投资公允价值的期初余额为319.6万美元，期末余额为368.8万美元，实现收益21.6万美元，公允价值变动收益44.3万美元][228] - [2023年6月30日按每股净资产值计量公允价值的有限责任投资公允价值为0千美元，2022年12月31日为13,863千美元][231] - [2023年和2022年截至6月30日的三个月和六个月，公司未对其私人公司投资的公允价值进行可观察价格变动调整，也未记录相关减值][232] 资产情况 - [截至2023年6月30日和2022年12月31日，商誉分别为45,488,000美元和45,498,000美元，2023年第一季度因收购CSuite结算营运资金调整减少商誉不足0.1百万美元][85] - [截至2023年6月30日和2022年12月31日，无形资产净值分别为30,271,000美元和33,099,000美元，2023年和2022年6月30日止三个月摊销均为1.4百万美元，六个月分别为2.8百万美元和2.9百万美元][87] - [截至2023年6月30日和2022年12月31日，财产和设备账面价值分别为640,000美元和335,000美元，2023年和2022年6月30日止三个月折旧费用均为0.1百万美元，六个月分别为0.1百万美元和0.2百万美元][91] - [截至2023年6月30日，公司金融资产总额为4.302亿美元，负债总额为1.5827亿美元；截至2022年12月31日，资产总额为7.4163亿美元，负债总额为7.1029亿美元][224][228] 金融工具情况 - [利率互换初始名义金额为1190万美元，2023年6月30日降至770万美元，固定利率从1.18%调整为1.103%][92][94] - [2023年6月30日和2022年12月31日，利率互换合约公允价值分别为20万美元和30万美元，2023年上半年确认损失10万美元][94] - [公司支付约200万美元获得信托优先股回购选择权，若回购金额达3000万美元以上，该费用可用于抵扣][98] - [2023年上半年，信托优先股期权合约公允价值损失140万美元，支付5650万美元用于回购][105] - [2023年3月公司回购5笔TruPs，支付5650万美元，回购本金7550万美元和递延利息2300万美元，确认收益3160万美元，2023年6月30日剩余本金1500万美元][126] - [2022年12月31日至2023年6月30日公司次级债务减少5530万美元，主要因回购TruPs减少5610万美元等][127][129] - [公司于2021年4月1日签订利率互换协议，将部分2020年KWH贷款的可变利率转换为固定利率][219] - [公司于2022年第三季度签订三份TruPs期权合同，2023年第一季度执行这些合同][222] - [2023年上半年，信托优先债务回购期权期初余额为1903.4万美元，期末余额为0，期权行使导致减少1766.8万美元，公允价值变动减少136.6万美元][228] 债务情况 - [2023年6月30日和2022年12月31日，银行贷款本金分别为2998.1万美元和3480.8万美元，次级债务本金分别为1500万美元和9050万美元][106] - [2021年Ravix贷款年利率为Prime Rate加0.5%或3.75%中的较高者，2023年6月30日为8.75%，2022年Ravix贷款年利率为Prime Rate加0.75%，2023年6月30日为9.00%][109][110] - [2021年Ravix贷款发行成本为20万美元，2022年Ravix贷款发行成本为10万美元][109][111] - [2022年Ravix贷款作为2021年Ravix贷款的修改进行会计处理，确定了新的有效利率][112] - [2021年和2022年Ravix贷款的公允价值根据类似评级和期限的工业债券市场报价确定，属于公允价值层级的第2级][113] - [2021年和2022年Ravix贷款包含多项契约，限制了Ravix和CSuite的部分经营活动][114] - [2022年11月18日公司收购SNS，借款650万美元，年利率8.75%，2023年6月30日贷款账面价值含640万美元定期贷款和0美元循环贷款][115] - [2019年公司成立KWH，2020年12月1日收购PWI借款2570万美元，2023年6月30日贷款账面价值含1210万美元定期贷款和50万美元循环贷款，年利率8.01%][118][119] - [2023年2月28日KWH对2020 KWH贷款进行二次修订，可额外申请最高1000万美元延迟提取定期贷款，截至2023年6月30日未提取][123] - [2023年3月13日公司支付500万美元用于支付自2018年第三季度以来递延的利息，2023年6月30日递延应付利息为0][130] 租赁情况 - [2023年第二季度和上半年公司经营租赁成本分别为10万美元和20万美元，可变租赁成本均小于10万美元][134] - [截至2023年6月30日，公司租赁负债年度到期情况显示，未折现租赁付款总额为141.9万美元，租赁负债总额为126万美元，加权平均剩余租赁期限为3.81年，加权平均折现率为5.94%][135] 收入情况 - [2023年第二季度和上半年公司来自客户合同的收入分别为2619.7万美元和5258.6万美元，2022年同期分别为2359万美元和4604.6万美元][137] - [2023年第二季度总营收为2619.7万美元，2022年同期为2359万美元；2023年上半年总营收为5258.6万美元，2022年同期为4604.6万美元][207] - [2023年第二季度总运营收入为300.8万美元，2022年同期为382.9万美元；2023年上半年总运营收入为601.7万美元，2022年同期为635.8万美元][209] - [2023年第二季度持续经营业务亏损177.7万美元，2022年同期亏损315.1万美元；2023年上半年持续经营业务收入为2595.5万美元，2022年同期亏损715万美元][209] - [2023年第二季度，公司报告的部门运营收入为300万美元，较2022年同期减少80万美元；年初至今为600万美元，较上一年同期减少30万美元][263] - [2023年第二季度，公司持续经营业务亏损180万美元，2022年同期为320万美元][263] - [2023年第二季度，公司净亏损170万美元，2022年同期为240万美元][266] - [截至2023年6月30日的六个月，公司持续经营业务收入为2600万美元，2022年同期亏损720万美元][267] - [2023年第二季度，Extended Warranty服务费用和佣金收入为1700万美元，较2022年同期减少12.4%（240万美元）；年初至今为3370万美元，上一年同期为3770万美元][269] - [2023年第二季度，Extended Warranty运营收入为140万美元，2022年同期为290万美元；年初至今为280万美元，上一年同期为470万美元][270] - [2023年第二季度，Kingsway Search Xcelerator运营收入为161.6万美元，2022年同期为89.3万美元；年初至今为319.3万美元，2022年同期为169.9万美元][262] - [2023年第二季度，公司净投资收入为33万美元，2022年同期为46.5万美元；年初至今为106.8万美元，2022年同期为108.4万美元][262] - [2023年第二季度，公司净实现收益为12.3万美元，2022年同期为18.4万美元；年初至今为33.3万美元，2022年同期为23.8万美元][262] - [2023年第二季度，公司股权公允价值变动收益为170.7万美元，2022年同期亏损3.8万美元；年初至今为278.2万美元，2022年同期亏损4.8万美元][262] 服务费用相关情况 - [车辆服务协议费用在合同期内按预期索赔比例确认收入，若递延服务费用余额低于预期未来索赔成本，公司将额外计提费用][138] - [服务费用应收款在2023年6月30日为1010万美元，较2022年12月31日的1030万美元有所下降，主要因履约与客户付款的时间差][147] - [2023年3月和6月，公司信用损失备抵分别增加0.1百万美元，该时段无重大无法收回的服务费用应收款核销][148] - [递延服务费用在2023年6月30日为8283.3万美元，较2022年12月31日的8271.3万美元增加，主要因新增额超过确认额][149][150] - [公司预计在一年内将2023年6月30日约50.5%的递延服务费用确认为服务费用和佣金收入][151] - [2023年和2022年6月30日止六个月确认的服务费用和佣金收入中，分别有2450万美元和2480万美元来自上一年末的递延服务费用][151] - [2023年6月30日止三个月和六个月，递延合同成本净额分别为1379.2万美元和1379.2万美元，较2022年同期有变化][154] 所得税情况 - [2023年和2022年6月30日止三个月和六个月，所得税费用（收益）与按21%法定税率计算的金额存在差异，受多种因素影响][155] - [公司在2023年6月30日和2022年12月31日对递延所得税资产全额计提减值准备，2023年和2022年相关时段释放的减值准备金额不同][155][156] - [公司在2023年6月30日和2022年12月31日的净递延所得税负债分别为430万美元和420万美元][157] - [公司存在与无限期无形资产相关的递延所得税负债390万美元和380万美元，以及递延州所得税负债40万美元和40万美元][159] 股票与股权相关情况 - [2023年6月30日，未摊销的2018年限制性股票奖励相关薪酬费用为30万美元，2020年计划限制性股票奖励相关薪酬费用为260万美元][163][164] - [2023年和2022年第二季度，限制性股票奖励的基于股票的薪酬费用均为20万美元；2023年和2022年上半年，该费用均为50万美元][166] - [2022年2月20日，PWSC的限制性股票奖励的服务条件和绩效条件全部归属，2023年6月30日和2022年12月31日未归属股份为零][170] - [2022年第二季度和上半年，PWSC的限制性股票奖励的基于股票的薪酬费用分别少于10万美元和10万美元][171] - [2023年上半年，2021年Ravix限制性普通股单位奖励有10417股完全归属，2023年6月30日未归属股份为80944股，未摊销薪酬费用为20万美元][176] - [2023年和2022年第二季度，2021年Ravix限制性普通股单位奖励的基于股票的薪酬费用均少于10万美元；2023年上半年为10万美元，2022年上半年少于10万美元][177] - [2022年11月18日，SNS限制性普通股单位奖励有25000股代表一半服务条件的股份完全归属，剩余服务条件按分级归属计划归属][179] - [2023年6月30日和2022年6月30日，未纳入摊薄（亏损）每股收益计算的潜在摊薄证券总数分别为213.1283万股和688.735万股][162]