财务数据关键指标变化 - 2021年第一季度净销售额为7570万美元，较2020年同期的6410万美元增长1160万美元，增幅18%[160][161] - 2021年第一季度销售成本为5400万美元，较2020年同期的4620万美元增加780万美元，增幅17%[160][162] - 2021年第一季度毛利润为2160万美元，较2020年同期的1790万美元增加370万美元，增幅21%，毛利率从28%提升至29%[160][163] - 2021年第一季度运营费用为1790万美元，较2020年同期的1380万美元增加410万美元，增幅29%[160][164] - 2021年第一季度运营收入为380万美元，较2020年同期的410万美元减少30万美元，降幅8%[160][165] - 2021年第一季度其他收入为50万美元，较2020年同期的其他费用330万美元增加380万美元，增幅114%[160][166] - 2021年第一季度净利润为310万美元，较2020年同期的60万美元增加250万美元，增幅438%，有效税率为28%[160][167] - 2021年第一季度调整后EBITDA为680万美元，较2020年同期的600万美元增加80万美元，增幅14%[160][168] - 截至2021年3月31日，营运资金为3650万美元，较2020年12月31日的3660万美元减少10万美元，降幅0.4%[172] 资金来源与使用 - 公司预计未来十二个月将使用可用现金、运营现金流、截至2021年3月31日与现有金融机构的680万美元信贷额度以及2021年4月首次公开募股的收益来支持运营[173] - 截至2021年3月31日，公司现金及现金等价物约为100万美元，预计未来十二个月有足够现金资源满足运营、偿债及510万美元的资本支出需求[174] 现金流量情况 - 2021年和2020年第一季度，经营活动产生的净现金分别为450万美元和150万美元，投资活动使用的净现金分别为210万美元和300万美元，融资活动（使用）提供的净现金分别为190万美元和300万美元[176] - 2021年第一季度经营活动净现金增加主要源于310万美元的净收入、110万美元的非现金项目调整以及30万美元的营运资金变化[177] - 2021年第一季度投资活动净现金使用主要用于购买德州工厂制造设备、支付额外设备定金及收购Pacific Cup, Inc.，共计210万美元[178] - 2021年第一季度融资活动净现金使用190万美元是由于偿还长期债务，2020年第一季度融资活动提供净现金300万美元是由于发行债务所得[180] 债务情况 - 2020年3月17日，子公司获得300万美元定期贷款，利率为优惠利率加0.25%，2021年4月公司用首次公开募股所得还清该贷款[182] - 2020年6月30日，可变利益实体获得1650万美元定期贷款，固定利率4.5%，需遵守最低债务偿付覆盖率等财务契约[183] - 子公司的信用额度最高为4000万美元，截至2021年3月31日和12月31日，未偿还借款约为3320万美元，备用信用证金额为90万美元[185] - 2020年4月16日，子公司获得约500万美元PPP贷款，贷款及应计利息有可能在八周后免除，未免除部分需在两年内偿还，利率为1%[188] - 截至2021年3月31日，公司各项债务及租赁等承诺和合同义务总计1.84亿美元，其中长期债务6299.2万美元，信用额度3323.9万美元等[193] 财务估计与会计政策 - 公司认为2021年和2020年截至3月31日的三个月中，对财务报表有重大影响的估计包括基于股票的薪酬、坏账准备、滞销和陈旧库存准备金、递延税项以及财产、厂房和设备的估计使用寿命[196] - 财产和设备按历史成本减去累计折旧和摊销列示，折旧和摊销按直线法在资产的估计使用寿命内计算，使用寿命从3年到40年不等，或在适用情况下按租赁期限计算，以较短者为准[202] 首次公开募股情况 - 公司在2021年4月15日完成首次公开募股，以每股16美元的价格发售395万股，获得6320万美元的总收益；4月23日，承销商行使超额配售权，以每股16美元的价格购买59.25万股，额外获得948万美元的收益，首次公开募股总收益达7268万美元[220] - 公司使用首次公开募股所得款项偿还了总计5020万美元的贷款本金，包括偿还现有信贷额度3000万美元、利率为5.75%的定期贷款681.9万美元、利率为3.50%的定期贷款225.2万美元[220][221] 股票激励情况 - 公司在2021年5月18日根据2019年股票激励计划向员工授予3.5万个受限股票单位，归属期为3年[222] 会计准则采用情况 - 公司作为新兴成长型公司，选择采用适用于私人公司的日期来采用新的或修订的会计准则[212] - 公司选择在2021年12月15日之后开始的年度报告期采用ASU 2016 - 02“租赁”标准，并正在评估其对合并财务报表的影响[213] - 公司选择在2023年1月1日之后开始的年度报告期采用ASU 2016 - 13“金融工具 - 信用损失”标准，并正在评估其对合并财务报表的影响[214] - 公司于2020年1月1日采用ASU 2018 - 07“薪酬 - 股票薪酬”，该采用对公司的财务状况、经营成果和现金流无重大影响[216] - 公司于2020年1月1日采用ASU 2018 - 13“公允价值计量”，该采用对公司的财务状况、经营成果和现金流无重大影响[217]