财务数据关键指标变化 - 2021年前三季度净销售额为13.14117亿美元，2020年同期为10.31825亿美元[11] - 2021年前三季度净利润为1.03305亿美元，2020年同期亏损872.4万美元[11] - 2021年前三季度综合收益为7518.6万美元，2020年同期亏损567.8万美元[13] - 截至2021年9月30日，总资产为29.41827亿美元，较2020年末的28.91834亿美元有所增加[17] - 截至2021年9月30日，总负债为15.58131亿美元，较2020年末的15.7092亿美元有所减少[17] - 2021年前三季度经营活动提供的净现金为250.9万美元，2020年同期为1.12048亿美元[19] - 2021年前三季度投资活动使用的净现金为3005.4万美元，2020年同期为1526.4万美元[19] - 2021年前三季度融资活动使用的净现金为1047.1万美元，2020年同期为6507.7万美元[19] - 2021年前三季度每股基本收益为5.78美元，2020年同期亏损0.50美元[11] - 2021年前三季度每股摊薄收益为5.76美元，2020年同期亏损0.50美元[11] - 2021年第三季度总净销售额为4.49072亿美元，2020年同期为3.67224亿美元；2021年前九个月总净销售额为13.14117亿美元，2020年同期为10.31825亿美元[50] - 2021年第三季度总运营收益为9537.4万美元，2020年同期为9700.3万美元；2021年前九个月总运营收益为3.08988亿美元，2020年同期为2.41079亿美元[50] - 2021年第三季度运营收入为3601万美元，2020年同期为3485.9万美元；2021年前九个月运营收入为1.1972亿美元，2020年同期为2465.3万美元[50] - 2021年第三季度税前及联营公司净收入为3102万美元，2020年同期为2778.3万美元；2021年前九个月为1.22339亿美元，2020年同期亏损1986.3万美元[50] - 2021年第三季度和前九个月美洲地区的部门间收入分别为360万美元和930万美元，2020年同期分别为170万美元和700万美元[50] - 2021年第三季度和前九个月公司按净额报告基础转移的第三方产品分别为1890万美元和5340万美元，2020年同期分别为1110万美元和2990万美元[52] - 截至2021年9月30日和2020年12月31日，公司递延收入分别约为440万美元和400万美元[58] - 2021年第三季度和前九个月运营租赁费用分别为340万美元和1060万美元，2020年同期分别为370万美元和1060万美元[66] - 2021年第三季度和前九个月短期租赁费用分别为20万美元和80万美元，2020年同期分别为20万美元和110万美元[66] - 2021年和2020年前九个月运营租赁现金支付分别为1040万美元和1050万美元，2021年前九个月新增使用权租赁资产和相关租赁负债560万美元[67] - 2021年9月30日使用权租赁资产为3431.4万美元，其他流动负债为935.6万美元，长期租赁负债为2459.9万美元，总运营租赁负债为3395.5万美元[67] - 2021年9月30日加权平均剩余租赁期限为5.7年，加权平均折现率为4.26%；2020年12月31日分别为6.0年和4.20%[67] - 2021年第三季度和前九个月股份支付费用分别为230.7万美元和844.1万美元，2020年同期分别为1014.7万美元和1782万美元[72] - 2021年前九个月授予股票期权25250份，股息收益率0.85%，预期波动率37.33%，无风险利率0.60%，预期期限4.0年[73] - 2021年前九个月授予非归属受限股17692股和非归属受限股单位2791个，截至9月30日，非归属受限股未确认薪酬费用510万美元，非归属受限股单位未确认薪酬费用90万美元[76] - 2021年前九个月授予绩效股票单位，截至9月30日，预计发行约23756股完全归属股份，未确认薪酬成本约370万美元[77][79] - 2021年和2020年第三季度及前九个月的净定期福利成本各组成部分有不同数值，如2021年前九个月养老金福利服务成本为92.1万美元，2020年为356.5万美元[83] - 截至2021年9月30日，公司已分别向美国和外国养老金计划及其他退休后福利计划缴款570万美元和20万美元，预计2021年全年分别缴款约600万美元和不足100万美元[84] - 2021年和2020年第三季度及前九个月其他收入（费用）净额各组成部分有不同数值，如2021年前九个月第三方许可费收入为102.6万美元，2020年为70.2万美元[85] - 2021年第三季度和前九个月公司有效税率分别为2.6%和21.8%，2020年分别为8.1%和 -38.3%，受多种因素影响[88] - 截至2020年12月31日公司递延税负债为590万美元，截至2021年9月30日为580万美元；截至2021年9月30日，公司未确认税收利益累计负债为2400万美元，较2020年12月31日增加190万美元[89] - 2021年第三季度和前九个月公司分别确认约20万美元和40万美元利息费用、不足10万美元和20万美元罚款收益；2020年分别确认20万美元利息信贷和40万美元利息费用、不足10万美元和50万美元罚款费用；截至2021年9月30日，公司累计利息和罚款分别为330万美元和350万美元，2020年12月31日分别为300万美元和390万美元；2021年和2020年前九个月，公司因部分纳税年度适用法规时效到期，未确认税收利益累计负债分别减少120万美元和190万美元[90] - 公司预计2021年因部分税收立场法规时效到期，未确认税收利益累计负债将减少约150万美元[91] - 截至2021年9月30日，公司已从荷兰和西班牙获得160万美元退款，预计2021年第四季度向意大利支付260万美元；公司认为已为2007年剩余不确定税收立场准备充足准备金[93] - 截至2021年9月30日，公司为Houghton Italia S.r.l与意大利税务机关的企业所得税审计相关不确定税收立场预留600万美元准备金，对应建立540万美元赔偿应收款；为Houghton Deutschland GmbH与德国税务机关的审计预留90万美元准备金，对应建立80万美元赔偿应收款[95][96] - 2021年第三季度和前九个月基本每股收益分别为1.74美元和5.78美元，2020年同期分别为1.53美元和 - 0.50美元[97] - 2021年9月30日现金及现金等价物为141,393千美元，2020年同期为155,750千美元[100] - 2021年前九个月商誉增加7,093千美元，因货币换算等调整减少7,636千美元，期末余额为630,669千美元[101] - 2021年9月30日可确定使用寿命的无形资产总账面价值为1,021,916千美元，累计摊销为178,328千美元[101] - 2021年第三季度和前九个月无形资产摊销费用分别为1490万美元和4470万美元，2020年同期分别为1400万美元和4170万美元[101] - 2021年和2022 - 2026年估计年度无形资产摊销费用分别为58,852千美元、59,173千美元、59,005千美元、58,338千美元、57,653千美元、57,346千美元[102] - 2021年9月30日和2020年12月31日，公司有四项不确定使用寿命的无形资产，总计2.051亿美元[103] - 2021年9月30日总债务为900,662千美元，长期债务为839,275千美元，2020年12月31日总债务为899,134千美元，长期债务为849,068千美元[108] - 截至2021年9月30日，公司信贷安排下循环信贷额度未使用额度约为1.97亿美元[109] - 截至2021年9月30日，公司合并净债务与调整后EBITDA之比不得超过4.00比1，合并调整后EBITDA与利息费用之比不得低于3.0比1[111] - 定期贷款在五年期限内按季度分期偿还本金，第1和2年为5.0%，第3年为7.5%，第4和5年为10.0%，2021年前九个月公司支付定期贷款分期还款共计2860万美元[111] - 2019年11月，公司签订了名义金额为1.7亿美元的三年期利率互换协议，基础利率为1.64%，截至2021年9月30日，互换协议的总利率为3.1%[112] - 公司为执行信贷安排资本化了2370万美元的第三方债务发行成本，其中约1550万美元归因于定期贷款，约830万美元归因于循环信贷[113] - 截至2021年9月30日和2020年12月31日，公司分别有880万美元和1110万美元的债务发行成本作为长期债务的减项记录，分别有470万美元和590万美元记录在其他资产中[113] - 截至2021年9月30日和2020年12月31日，公司有本金总额为1000万美元的固定利率工业发展债券，2028年到期[114] - 截至2021年9月30日，公司其他债务安排的未使用额度约为3900万美元[115] - 截至2021年9月30日，公司未偿还的银行信用证和担保总额约为700万美元[116] - 2021年前九个月，公司利息费用为1424.2万美元，债务发行成本摊销为356.2万美元，总计1780.4万美元[116] - 截至2021年9月30日，公司自有寿险保单的公允价值为213.5万美元[121] - 2020年12月31日公司持有的人寿保险资产公允价值为196.1万美元[123] - 2021年9月30日和2020年12月31日，利率互换的公允价值分别为278.9万美元和467.2万美元[125] - 截至2021年9月30日，ACP水修复项目潜在已知负债约为10万美元至100万美元[126] - 预计子公司未来50年石棉诉讼相关总负债约为40万美元[128] - 截至2021年9月30日，Houghton环境事项成本现值范围约为550万美元至650万美元，已计提570万美元[129] - 2021年第三季度，公司冲回此前记录的180万美元与税务检查相关的负债及110万美元的赔偿应收款[131] - 2021年第二季度，公司确认非所得税抵免额6700万巴西雷亚尔（约1330万美元）[132] - 2021年第三季度公司两处地点因洪水和火灾受损，保险损失净额扣除免赔额200万美元，已收到预付款100万美元，记录保险应收款170万美元[136] - 2021年第三季度净销售额为4.491亿美元，较2020年第三季度的3.672亿美元增长22%，毛利率为32.3% [142] - 2021年第三季度公司净收入为3110万美元，摊薄后每股收益1.73美元，2020年第三季度净收入为2730万美元，摊薄后每股收益1.53美元[143] - 2021年第三季度非公认会计准则摊薄后每股收益为1.63美元，2020年第三季度为1.56美元[143] - 2021年第三季度调整后息税折旧摊销前利润为6620万美元，较2020年第三季度的6390万美元增长3%[143] - 2021年前九个月公司净运营现金流为250万美元，2020年前九个月为1.12亿美元，同比减少1.095亿美元[146][154] - 2021年前九个月投资活动使用的净现金流为3010万美元，2020年前九个月为1530万美元[155] - 2021年前九个月融资活动使用的净现金流为1050万美元，2020年前九个月为6510万美元，同比减少5460万美元[156] - 2021年前九个月公司支付现金股息2120万美元，较上一年增加70万美元，增幅3%[156] - 截至2021年9月30日，公司现金、现金等价物和受限现金为1.414亿美元，2020年12月31日为1.819亿美元，减少4050万美元[153] - 信贷安排加权平均利率在2021年前九个月和截至2021年9月30日约为1.6%，承诺费范围为0.2% - 0.3%[157] - 截至2021年9月30日，公司合并净债务与合并调整后息税折旧摊销前利润比率不得超过4.00比1，合并调整后息税折旧摊销前利润与利息费用比率不得低于3.0比1[159] - 2019年11月公司签订1.7亿美元名义金额的三年期利率互换协议，基准利率1.64%，截至2021年9月30日，互换协议总利率为3.1%[160] - 公司为执行信贷安排资本化2370万美元第三方债务发行成本，其中约1550万美元归因于定期贷款，约830万美元归因于循环