财务数据关键指标变化 - 资产负债表相关 - 2022年1月2日现金及现金等价物为1.1402亿美元，2021年1月3日为1.5554亿美元[402] - 2022年1月2日应收账款为564.9万美元，2021年1月3日为383.2万美元[402] - 2022年1月2日存货净额为2217.6万美元，2021年1月3日为1689.5万美元[402] - 2022年1月2日总资产为1.13776亿美元，2021年1月3日为1.05076亿美元[402] - 2022年1月2日总负债为6925.4万美元，2021年1月3日为1.40627亿美元[402] - 2022年1月2日股东权益为4452.2万美元，2021年1月3日股东权益赤字为1.69001亿美元[402] - 2022年1月2日和2021年1月3日，单一批发客户分别占公司应收账款余额的24%和51% [425] - 2022年1月2日和2021年1月3日，现金及现金等价物、受限现金、应付账款、应计费用和其他流动负债的账面价值接近公允价值[488] - 2022年1月2日和2021年1月3日，物业和设备净值分别为323.1万美元和309万美元[489] - 2022年1月2日和2021年1月3日，应计费用和其他流动负债分别为2194.8万美元和753.3万美元[491] - 2022年1月2日，应计薪酬和福利为813.6万美元，2021年1月3日为293.2万美元[491] - 2022年1月2日，应计营销费用为362.1万美元，2021年1月3日为49.5万美元[491] - 2022年1月2日，应计库存为292.8万美元，2021年1月3日为9万美元[491] - 截至2022年1月2日和2021年1月3日，其他非流动资产中未摊销债务发行成本分别为40万美元和10万美元[504] - 截至2022年1月2日和2021年1月3日，已发行和流通的普通股分别为38421124股和17462283股，公司获授权发行2.5亿股面值0.001美元的普通股[529] - 2018年12月30日递延收入余额为65.2万美元，储值卡余额为303.3万美元[452] - 2019年12月29日递延收入余额为54.7万美元，储值卡余额为460.5万美元[452] - 2021年1月3日递延收入余额为79.2万美元，储值卡余额为497.3万美元[452] - 2022年1月2日递延收入余额为14.5万美元，储值卡余额为724万美元[452] 财务数据关键指标变化 - 利润表相关 - 2022年1月2日财年净收入为375,625千美元，2021年1月3日财年为248,656千美元，2019年12月29日财年为369,622千美元[404] - 2022年1月2日财年毛利润为176,732千美元，2021年1月3日财年为110,292千美元，2019年12月29日财年为161,204千美元[404] - 2022年1月2日财年运营收入为22,338千美元，2021年1月3日财年运营亏损为4,675千美元，2019年12月29日财年运营收入为14,943千美元[404] - 2022年1月2日财年净收入为2,045千美元，2021年1月3日财年净亏损为19,304千美元，2019年12月29日财年净亏损为469千美元[404] - 2022年1月2日财年归属于普通股股东的净亏损为122,948千美元，2021年为19,808千美元，2019年为469千美元[404] - 2022年1月2日财年基本和摊薄后归属于普通股股东的每股净亏损均为6.08美元，2021年为1.13美元，2019年为0.03美元[404] - 2022年1月2日财年计算归属于普通股股东每股净亏损的加权平均股数（基本和摊薄）为20,229,675股，2021年和2019年为17,462,283股[404] - 2022年1月2日财年末股东权益为44,522千美元，2021年1月3日财年末为 - 169,001千美元，2019年12月29日财年末为 - 158,279千美元[407] - 2022财年支付的所得税净额为611.2万美元，2021财年为17.1万美元，2019财年为138.3万美元[412] - 2022财年支付的利息为855.5万美元，2021财年为1273.2万美元，2019财年为1306.8万美元[412] - 2022年所得税费用为621.2万美元，2021年所得税收益为127.1万美元，2022年有效税率为75.2%，2021年为6.2%[560] - 2022年递延所得税资产为977.7万美元，递延所得税负债为685.6万美元，净递延所得税资产为292.1万美元；2021年递延所得税资产为761.1万美元，递延所得税负债为635.2万美元，净递延所得税资产为125.9万美元[563] 财务数据关键指标变化 - 现金流量表相关 - 2022财年经营活动提供的净现金为2.69亿美元，2021财年为4856万美元，2019财年为1.19亿美元[409] - 2022财年投资活动使用的净现金为3394万美元，2021财年为1913万美元，2019财年为4042万美元[409] - 2022财年融资活动使用的净现金为2.77亿美元，2021财年提供的净现金为6755万美元，2019财年使用的净现金为9721万美元[409] - 2022财年资本化软件开发成本为1522万美元，2021财年为1273万美元，2019财年为1830万美元[409] - 2022财年购买财产和设备支出为1447万美元，2021财年为700万美元，2019财年为2212万美元[409] - 2022财年债务发行成本为51.4万美元，2021财年为43.7万美元，2019财年为87.5万美元[409] 财务数据关键指标变化 - 其他费用相关 - 2021 - 2019年无形资产摊销费用分别为160万美元、170万美元和160万美元[439] - 2020年约200万美元递延发行成本因发行推迟被冲销至综合损益表中的一般及行政费用[442] - 2021 - 2019年销售和营销费用中的广告成本分别为5360万美元、3810万美元和6050万美元[455] - 2021 - 2019年物业和设备折旧分别为130万美元、150万美元和140万美元[489] - 2021 - 2019年经营租赁租金费用分别为330万美元、310万美元和300万美元，2021年签订新租赁协议，未来最低租赁付款总额为2452.2万美元[508][511] 公司业务风险 - 公司业务面临无法维持商品种类、疫情影响、竞争激烈等风险[22] - 公司运营主要在美国，面临外汇波动、利率变化和通胀等市场风险[387] - 公司现金及现金等价物公允价值受利率变动影响不大，预计利率变化对经营结果无重大影响[388] - 公司所有销售和运营费用以美元计价，目前净收入不受外汇风险影响[389] 公司融资与股权相关 - 2022年发行B - 1系列可赎回优先股，净发行成本23千美元，发行数量1,450,000股，金额2,908千美元[407] - 2022年首次公开募股（IPO）发行普通股，净发行成本10,016千美元，发行数量5,750,000股，金额5千美元，额外实收资本增加81,983千美元[407] - 2021年11月公司完成IPO，发行575万股普通股，每股发行价16美元，净收益约8200万美元[417] - 2021年11月公司与美国银行达成信贷协议，新循环信贷额度最高可达7500万美元，可用于借款和开具最高750万美元的信用证，截至2022年1月2日已借款2500万美元，使用信用证25万美元[492] - 新循环信贷额度于2024年11月15日到期，信用证于2024年11月8日到期，截至2022年1月2日有2500万美元可借，725万美元可用于开信用证[493] - 信贷协议借款利率可选，截至2022年1月2日新循环信贷额度利率为1.92%，2021年有效利率为2.5%，未使用额度需付37.5个基点承诺费[494] - 2017年8月公司签订1.35亿美元定期贷款和1000万美元循环信贷额度协议，2021年11月用IPO和新循环信贷额度资金偿还1.058亿美元本金和140万美元利息，终止信贷安排并确认140万美元债务清偿损失[498][501] - 定期贷款2021 - 2019年有效利率分别为15.3%、13.3%和12.2%，循环信贷额度2021 - 2019年有效利率分别为11.6%、10.4%和10.3%[502][503] - 公司有权发行1000万股优先股，截至2022年1月2日无优先股发行和流通，2021年IPO时可转换优先股转换为普通股，赎回可赎回优先股[516][520] - 2020年6月公司发行750.0001万股B系列优先股，收到750万美元现金，产生20万美元发行成本，部分记录为股权补偿和视同股息[521] - 2021年2月公司修改B系列优先股清算优先权，2022年8月28日前为每股2美元，之后在此基础上加15%年利率及未付股息[522] - 2021年3月，公司向现任高管发行并出售145万股B - 1系列优先股，每股1美元，获毛现金收益150万美元，发行时该优先股公允价值为每股2.02美元，超额部分记为150万美元基于股权的薪酬[523] - 公司修订公司章程，授权发行最多250万股B - 1系列优先股，普通股授权股数增至2400万股[524] - B系列优先股期权定价模型输入参数含3年变现时间、0.21%无风险利率和72.0%波动率；B - 1系列优先股含0.5 - 1.5年变现时间、0.11%无风险利率和78.0%波动率[525][528] - 2021年11月15日IPO完成，公司发行并出售575万股普通股，每股公开发行价16美元，扣除成本后净收益8200万美元，所有可转换优先股转换为1500万股普通股[530] - 综合股权计划初始预留3719000股普通股，自2022年起每年自动增加，最多为上一年末流通普通股总数的4%；员工股票购买计划初始预留743803股，每年自动增加最多为上一年末总数的1%[535][536] - 2021年4月公司授予CEO购买322793股普通股的股票期权，行权价11.35美元，IPO完成后部分期权加速行权[538] - CEO将在2022年3月31日和2023年3月31日分别获得价值300万美元的全额归属普通股奖金，共计600万美元，290万美元从负债重分类为额外实收资本[541] - 2021年授予股票期权加权平均授予日公允价值为16.44美元，估算期权公允价值假设含25.86美元普通股公允价值、6.48年预期期限、50.62%预期波动率、1.17%无风险利率和0%股息率[542][543] - 2021年和2020年，公司分别记录与已发行和已归属基于服务的P类单位相关的股权薪酬费用190万美元和880万美元（修改后为840万美元）[551] - 2021年初未归属P类单位为1,729,938个，年末为0个，全年归属的P类单位总公允价值为340万美元[554] - 首次公开募股前，P类单位持有人获得1,964,103股普通股，包括1,536,304股归属普通股和427,799股未归属受限股，截至2022年1月2日，有服务条件的受限股未确认股权薪酬费用为400万美元，将在1.76年加权平均期内确认[555] - 2021年公司为已满足服务和绩效归属条件的受限股确认了260万美元的累计追补费用，截至2022年1月2日，有服务和绩效条件的受限股未确认股权薪酬费用为30万美元，将在1.00年加权平均期内确认[556] - 2021年初未归属受限股为0股，年末为381,612股，全年归属的受限股总公允价值为20万美元[557] - 2021年公司与有限合伙企业相关的股权薪酬为450万美元，2020年为910万美元，2019年与预归属分配相关的股权薪酬为200万美元，2021年确认260万美元累计追补费用[571] - 2021年公司向H.I.G. Capital, LLC支付管理和咨询费40万美元，向其他关联方支付30万美元；2020年分别为50万美元和20万美元；2019年分别为60万美元和20万美元，首次公开募股时结清所有未付管理费并终止协议[579] 公司资产会计