营运资金与现金流变化 - 2022年12月31日公司营运资金为负53,668美元，2021年12月31日为3,448,218美元，减少3,501,886美元[196] - 2022年和2021年12月31日期间现金减少约200万美元，主要因投资合资企业、支付法律和解金、购买新冠检测试剂盒和支付利息费用[197] - 2021年至2022年12月31日期间流动负债增加约120万美元，主要因认股权证负债、应收账款出售余额、应付票据和应付账款增加[197] - 与2021年12月31日相比，2022年12月31日现金从312.2578万美元降至113.3633万美元，流动资产（不包括现金）从125.1666万美元降至95.949万美元，流动负债（不包括短期债务）从92.6026万美元增至214.6791万美元，短期债务为16.6667万美元，营运资金赤字从344.8218万美元变为5.3668万美元[208] - 2022财年，公司主要通过经营活动提供的现金、股权资本、各种债务安排下的借款以及92万股的股票配售获得流动性，主要现金用途为运营费用和新业务部门的研发[208] - 2022年净亏损390.9868万美元，较2021年的531.5883万美元减少140.6015万美元，降幅26%；经营活动净现金使用量为152.5929万美元，较2021年的256.6226万美元减少104.0297万美元，降幅41%；投资活动净现金使用量为42.7845万美元，较2021年的2.2596万美元增加40.5249万美元，增幅1793%；融资活动净现金使用量为3.5171万美元，较2021年的20.8178万美元减少17.3007万美元，降幅83%；现金净减少198.8945万美元，较2021年的279.7万美元减少80.8055万美元，降幅29%[211] 收入与利润指标变化 - 2022年公司收入为11,448,265美元，较2021年的9,889,433美元增长15.8%，成本销售为5,997,049美元，较2021年增长16.6%，毛利润为5,451,216美元，较2021年增长14.9%[204] - 公司收入增加约160万美元，毛利润增加约70万美元，库存投资损失同比减少约40万美元，一般及行政费用减少约50万美元，专业费用减少约60万美元，认股权证负债公允价值重新计量正向调整约80万美元[207] - 2022年净亏损降至3,909,868美元，2021年为5,315,883美元，减少1,406,015美元[206] 各业务线收入变化 - 2022年Trxade收入为5,435,814美元，较2021年增长10%，归因于平台销售交易量增长21%；Integra Pharma Solutions收入增长46%，归因于销售交易量增加和价格变化[205] 费用指标变化 - 2022年技术研发支出降至1,160,856美元，2021年为1,367,895美元；专业费用降至519,642美元，2021年为1,094,917美元；一般行政费用降至1,422,149美元，2021年为1,904,427美元[205] - 2022年净利息费用为315,217美元，2021年为23,590美元，增加归因于两项出售未来应收账款的融资协议[206] 损失指标变化 - 2022年库存投资损失为875,520美元，与新冠检测试剂盒有关；2021年为1,225,141美元，与库存押金有关[205] - 2022年无形资产减值损失为792,000美元，与SOSRx合资协议有关[205] 未来资金需求与安排 - 2023年公司预计运营费用和营运资金需求约为600万美元，主要用于一般及行政费用[210] - 2022年，公司通过行使认股权证和92万股的股票配售出售普通股，净收益约为130万美元[210] - 2022年12月31日，现金及现金等价物为113.3633万美元，预计未来可用资本资源主要包括经营活动产生的现金、剩余现金余额、借款以及通过出售债务和/或股权筹集的额外资金[207] 经营租赁义务 - 截至2022年12月31日，公司经营租赁义务总计134.7045万美元，其中不到1年需支付29.6539万美元，1 - 3年需支付61.9774万美元，3 - 5年需支付32.3772万美元，超过5年需支付10.6959万美元[213] 财务估计与判断 - 公司对可疑账款、库存成本、商誉等进行估计和判断，这些估计和判断会影响财务报表中资产和负债的报告金额以及各期间的净销售额和费用报告金额[214] 商誉减值测试 - 公司每年第三季度对商誉余额进行减值测试，若存在潜在减值迹象则更频繁进行测试，采用市场法和收益法估计报告单元的公允价值[219] 所得税相关 - 公司所得税费用和递延所得税资产及负债反映管理层对预估当期和未来应缴税款的最佳评估[221] - 递延所得税源于税收和财务报表对收入与费用确认的暂时性差异[221] 或有事项审查 - 公司至少每季度审查所有或有事项，以确定损失可能性是否改变及能否合理估计潜在损失[223] 股份支付核算 - 公司按照ASC 718核算员工股份支付薪酬[224] - ASC 718要求公司按授予日公允价值计量员工服务成本并在服务期确认为薪酬费用[225] - 2019年1月1日起，公司采用ASU 2018 - 07核算向非员工授予的股份支付[225] 会计准则相关 - 关于最近发布的会计准则，可查看“项目8.财务报表和补充数据”中合并财务报表附注的“附注2 - 重大会计政策摘要”[226] 报告公司规定 - 因公司为“较小报告公司”，无需按Regulation S - K的Item 305(e)提供相关信息[228]