公司概况 - 公司是技术驱动的医疗服务公司，持有CCHN Group Holdings, Inc.及其子公司43.6%的少数股权[65] - 公司运营四个可报告业务板块：NEMT、个人护理、RPM和企业及其他[71] 行业影响因素 - 行业长期增长受老龄化、慢性病流行等因素影响，NEMT业务或因医保重新认定会员减少，个人护理业务利润率或降低[66] - 疫情后行业结构变化、劳动力市场受限影响公司服务量，个人护理和RPM报告单元商誉受损[67] 会计政策 - 年度商誉测试日期从10月1日改为7月1日，其他关键会计政策无重大变化[68] 业务收入与收费模式 - NEMT业务服务收入基于人头或服务量，个人护理业务主要按服务收费，RPM业务主要按人头收费[69] - 2023年Q2服务净收入为6.99107亿美元，较2022年Q2增加7090万美元，增幅11.3%[72] - 2023年上半年服务净收入为13.61413亿美元，较2022年上半年增加1.587亿美元，增幅13.2%[74] - NEMT业务板块Q2净服务收入4.97亿美元，同比增长10.8%；H1净服务收入9.66亿美元，同比增长13.7%[77][78] - 个人护理业务板块Q2净服务收入1.80亿美元，同比增长10.8%；H1净服务收入3.54亿美元，同比增长9.9%[80][81] - RPM业务净服务收入在2023年Q2同比增加250万美元，增幅14.7%；H1同比增加730万美元，增幅23.9%，主要源于GMM收购带来的增量收入[85] 业务费用 - NEMT业务服务费用包括购买运输、运营工资等，个人护理业务包括护理人员工资，RPM业务包括客服中心员工工资等[69] - 2023年Q2服务费用为5.89255亿美元，较2022年Q2增加8500万美元，增幅16.9%[73] - 2023年上半年服务费用为11.39521亿美元，较2022年上半年增加1.76亿美元，增幅18.3%[76] - NEMT业务板块Q2服务费用4.42亿美元，同比增长18.2%；H1服务费用8.50亿美元，同比增长20.4%[77][79] - 个人护理业务板块Q2服务费用1.38亿美元，同比增长11.3%；H1服务费用2.75亿美元，同比增长11.3%[80][83] - RPM业务服务费用在2023年Q2同比增加60万美元，增幅10.6%；H1同比增加210万美元，增幅19.4%，主要因服务会员数增加致直接工资上涨[86] 一般及行政费用 - 2023年Q2一般及行政费用较2022年Q2减少20万美元，降幅0.2%，占服务净收入比例降至11.3%[73] - 2023年上半年一般及行政费用较2022年上半年增加270万美元，增幅1.8%，占服务净收入比例降至11.7%[76] - RPM业务一般及行政费用在2023年Q2同比减少140万美元，降幅21.0%；H1同比减少60万美元，降幅5.2%，主要因GMM收购相关法律成本降低[86] 折旧和摊销 - 2023年Q2折旧和摊销较2022年Q2增加120万美元，增幅4.6%[73] - 2023年上半年折旧和摊销较2022年上半年增加290万美元，增幅6.0%[76] - RPM业务折旧和摊销费用在2023年Q2同比增加150万美元，增幅31.5%；H1同比增加320万美元，增幅36.4%，主要因GMM收购资产折旧和摊销增加[86] 商誉减值 - 2023年Q2和上半年商誉减值均为1.831亿美元，源于个人护理和RPM报告单位[73][76] - RPM业务在2023年Q2和H1均确认4580万美元商誉减值损失[86] 税率 - 2023年Q2和上半年有效税率分别为0.4%的税收优惠和1.3%的税收优惠，2022年同期分别为29.9%和27.0%的税收拨备[73][76] 业务运营数据 - NEMT业务板块Q2总付费行程8735次，同比增长11.5%；H1总付费行程16937次，同比增长13.4%[77] - NEMT业务板块Q2月均会员34312人，同比增长1.5%；H1月均会员34008人，同比增长3.1%[77] - 个人护理业务板块Q2总服务时长6933小时，同比增长3.4%；H1总服务时长13757小时，同比增长3.9%[80] - RPM业务平均月会员数在2023年Q2为240人，较2022年Q2的203人增长18.2%；H1为237人，较2022年H1的186人增长27.4%[84] 业务运营收支 - NEMT业务板块Q2运营收入2000万美元，同比下降41.2%；H1运营收入4114万美元，同比下降29.6%[77] - 个人护理业务板块Q2运营亏损1.26亿美元，去年同期盈利572万美元；H1运营亏损1.22亿美元，去年同期盈利802万美元[80] 政府补助 - 个人护理业务板块在2023年Q2和H1分别确认政府补助收入260万美元和410万美元[81][82] 现金流情况 - 2023年前6个月经营活动使用现金1.109亿美元，而2022年同期提供现金5120万美元，减少1.621亿美元，主要因营运资金变动提供现金减少[90] - 2023年前6个月投资活动使用现金2230万美元，较2022年同期减少7250万美元，主要因2022年有GMM收购活动[90] - 2023年前6个月融资活动提供现金1.256亿美元，而2022年同期使用现金190万美元，变动1.275亿美元，主要因2023年有短期借款所得款项[90] 资产负债情况 - 截至2023年6月30日，公司流动资产包括690万美元现金和3.461亿美元应收账款等，流动负债总计7.029亿美元，信贷安排下约有1.23亿美元可用资金[91] - 截至2023年6月30日，公司一年内到期现金需求为7.029亿美元，一年以上到期为12.785亿美元，总计19.81346亿美元[92] 借款与利息 - 利息费用主要是信贷安排和高级无担保票据借款利息及递延融资费用摊销[70] - 短期借款利息按信贷安排下明年预期借款以9.1%的利率计算[93] - 截至2023年6月30日，信贷安排下有1.265亿美元短期借款和3910万美元未偿还信用证[103] - 假设利率提高1个百分点，对公司税前收益有大约130万美元的负面影响[103] 流动性与风险 - 公司管理层认为现有限制不会影响满足短期现金义务的能力，且未发现对流动性等有重大不利影响的事件[102] - 公司2022年年度报告中披露的风险因素在所有重大方面仍然适用，且无重大变化[110] 财务报告内部控制 - 公司披露控制和程序因财务报告内部控制重大缺陷而无效，但认为未经审计的合并财务报表符合美国公认会计原则[104] - 公司正在对2022年年度报告中披露的重大缺陷进行持续整改，预计个人护理部门的整改有效性测试将持续到2024年[105][107] - 公司设计并实施了围绕工资流程的新内部控制套件，继续执行增强的风险评估流程，设计、增强和实施一般信息技术控制[106] - 截至2023年6月30日，公司披露控制和程序因2022年12月31日财年财务报告内部控制重大缺陷而无效[104] - 公司管理层进行额外分析和程序，确保未经审计的合并财务报表符合美国公认会计原则[104] - 公司在董事会审计委员会监督下，对2022年12月31日财年报告的重大缺陷进行持续补救[105] - 2023年上半年，公司管理层更新内部控制和支持流程以解决重大缺陷[105] - 公司确定一般信息技术控制、工资控制、收入流程控制和风险评估为关键重点领域[106] - 公司在非紧急医疗运输、企业及其他部门的工资流程设计并实施新内部控制[106] - 公司继续执行增强的风险评估流程，识别和评估内部控制环境变化[106] - 公司继续设计、增强和实施一般信息技术控制，支持流程级自动化控制[106] - 公司预计个人护理部门补救措施运营有效性测试将持续到2024年[107] 法律事项 - 公司预计未决或预期法律事项的最终处理不会对业务等产生重大不利影响，但无法预测诉讼结果[109][110] - 公司认为现有诉讼最终处置不会对业务、财务状况或经营成果产生重大不利影响[110] 政府基金拨款 - 公司收到《关怀法案》和《美国救援计划法案》相关基金拨款[69] 纳税情况 - 公司需在美国联邦和运营所在州纳税[70]