公司整体财务状况关键指标变化 - 截至2022年6月30日和2021年12月31日，公司总资产分别为321,855千加元和393,867千加元，总负债分别为117,211千加元和124,090千加元，总权益分别为204,644千加元和269,777千加元[3] - 截至2022年6月30日和2021年12月31日，公司现金及现金等价物分别为43,563千加元和69,208千加元，数字资产分别为631千加元和1,718千加元[3] - 截至2022年6月30日和2021年12月31日，公司贷款应收款净额分别为58,833千加元和55,832千加元，投资组合分别为15,085千加元和18,088千加元[3] - 截至2021年6月30日，净库藏股数量为68,803千股，股东权益总额为278,482千加元[13] - 截至2022年6月30日和2021年12月31日，公司总应收贷款分别为70,881千加元和65,645千加元，其中2022年6月30日的当前应收贷款为70,577千加元，非当前应收贷款为304千加元[30] - 截至2022年6月30日，公司数字资产持有量的账面价值为631千加元（2021年12月31日为1,718千加元），2022年第二季度和上半年分别记录数字资产重估损失370千加元和468千加元[37][39] - 截至2022年6月30日，公司财产和设备成本为6,431千加元，累计折旧为5,131千加元，净账面价值为1,300千加元，2022年第二季度和上半年折旧分别为128千加元和227千加元[40] - 截至2022年6月30日，公司无形资产成本为93,748千加元，累计折旧为42,778千加元，净账面价值为50,970千加元，2022年第二季度和上半年摊销分别为2,886千加元和5,768千加元[42] - 公司的信贷安排包括60,000千加元的高级有担保信贷安排，将于2025年7月2日到期，截至2022年6月30日，信贷安排的本金和利息余额为47,531千加元（2021年12月31日为44,983千加元）[44] - 截至2022年6月30日和2021年12月31日，债券本金余额分别为40,431千加元和41,375千加元[49] - 截至2022年6月30日和2021年12月31日，衍生金融负债余额分别为1,743千加元和12,688千加元[55] - 截至2022年6月30日和2021年12月31日，衍生金融资产期末余额分别为89.4万加元和786.6万加元[70] - 截至2022年6月30日，投资组合公允价值为1508.5万加元，现金及现金等价物为4356.3万加元，贷款应收款（流动）为7057.7万加元，贷款应收款（非流动）为30.4万加元，其他应收款为1152万加元[77] - 截至2021年12月31日，投资组合公允价值为1808.8万加元，现金及现金等价物为6920.8万加元，贷款应收款（流动）为6539.7万加元，贷款应收款（非流动）为24.8万加元，其他应收款为825.9万加元[78] - 截至2022年6月30日，衍生金融负债公允价值为174.3万加元，应付账款、应计费用及其他为2310.3万加元，信贷安排为4753.1万加元，债券为3954.2万加元[77] - 截至2021年12月31日，衍生金融负债公允价值为1268.8万加元，应付账款、应计费用及其他为2078.3万加元，信贷安排为4498.3万加元，债券为3979.4万加元[78] - 截至2022年6月30日和2021年12月31日，3级投资期末余额分别为1389.3万加元和1630.3万加元[83] - 公司2022 - 2026年及以后的总合同义务分别为29,974千加元、26,911千加元、24,530千加元、51,069千加元、1,255千加元和1,472千加元[94] - 截至2022年6月30日，公司库存股为303,816股，与2021年12月31日持平[96] - 截至2022年6月30日，公司期权情况：期权总数9,929千份，加权平均行使价3.59加元，可行权期权3,788千份，加权平均行使价4.06加元[99] - 截至2022年6月30日，公司认股权证情况：认股权证总数1,990千份，加权平均行使价4.60加元，可行权认股权证1,874千份，加权平均行使价4.80加元[105] - 截至2022年6月30日，与Postmedia相关的认股权证剩余233,333份，其中116,667份已归属，剩余116,667份将于2023年2月24日归属，行使价为1.292加元[107] - 截至2022年6月30日关联方债券余额总计314美元，2021年12月31日为322美元[110] 公司收入、成本及利润关键指标变化 - 2022年第二季度和2021年同期，公司收入分别为17,290千加元和13,665千加元，成本分别为5,949千加元和1,571千加元，毛利分别为11,341千加元和12,094千加元[8] - 2022年上半年和2021年同期，公司收入分别为34,546千加元和25,085千加元，成本分别为10,884千加元和3,518千加元，毛利分别为23,662千加元和21,567千加元[8] - 2022年第二季度和2021年同期，公司运营亏损分别为9,854千加元和9,995千加元，净亏损分别为51,871千加元和净收入9,045千加元[8] - 2022年上半年和2021年同期，公司运营亏损分别为22,187千加元和14,297千加元，净亏损分别为70,741千加元和净收入6,228千加元[8] - 2022年第二季度和2021年同期，基本每股净亏损分别为0.68加元和基本每股净收入0.14加元，摊薄后每股净亏损分别为0.68加元和摊薄后每股净收入0.13加元[8] - 2022年上半年和2021年同期，基本每股净亏损分别为0.92加元和基本每股净收入0.11加元，摊薄后每股净亏损分别为0.92加元和摊薄后每股净收入0.10加元[8] - 2022年第二季度净亏损51,871千加元，2021年同期净利润9,045千加元；2022年上半年净亏损70,741千加元，2021年同期净利润6,228千加元[16] - 2022年和2021年上半年，加拿大地区收入分别为30,769千加元和21,906千加元[59] - 2022年和2021年上半年，公司运营总费用分别为45,849千加元和35,864千加元[62][63] 公司现金流关键指标变化 - 2022年第二季度折旧和摊销为3,146千加元，2021年同期为2,971千加元；2022年上半年为6,325千加元，2021年同期为5,389千加元[16] - 2022年第二季度贷款损失准备为4,342千加元，2021年同期为961千加元；2022年上半年为7,431千加元，2021年同期为2,822千加元[16] - 2022年第二季度经营活动使用现金7,095千加元，2021年同期使用6,972千加元；2022年上半年使用16,728千加元，2021年同期使用8,823千加元[16] - 2022年第二季度投资活动使用现金2,181千加元，2021年同期使用31,363千加元；2022年上半年使用6,616千加元，2021年同期使用31,387千加元[16] - 2022年第二季度融资活动提供现金46千加元，2021年同期提供295千加元；2022年上半年提供351千加元，2021年同期提供86,932千加元[16] - 2022年第二季度现金及现金等价物净减少10,301千加元，2021年同期减少40,061千加元；2022年上半年减少25,645千加元，2021年同期增加43,287千加元[16] 公司股权及认股权证相关情况 - 2022年上半年，公司回购注销800,000股普通股，成本为955千加元[10] - 2020年10月7日，公司向债券持有人发行4,479,392份认股权证，行使价为每股2.03美元，截至2022年6月30日，3,295,377份已行使，1,184,015份仍未行使[47] - 2021年2月24日和12月13日，公司分别发行可购买2,673,268股和3,055,556股普通股的认股权证，行使价分别为11美元和4.7美元[50][51] - 若认股权证全部行使，公司将获现金收益43,767千美元[54] - 2022年上半年，公司以每股1.19加元的均价回购800,000股普通股，总成本955千加元；截至2022年6月30日，发行在外普通股为75,952,490股[96] 公司投资相关情况 - 2021年，公司战略投资Coinsquare Ltd.，获得约38%股权[66] - 截至2022年6月30日，公司对Coinsquare的投资确认减值26,749千加元[67] - 2022年3个月和6个月截至6月30日，投资组合未实现汇兑收益分别为29.2万加元和11.2万加元，2021年同期分别为损失13万加元和37.7万加元[83] - 2022年3个月和6个月截至6月30日，投资组合未实现损益分别为损失434.8万加元和433.6万加元，2021年同期分别为损失427.3万加元和收益142.4万加元[84] - 2022年6月30日和2021年12月31日，投资组合调整市场倍数变动5%时，对损益的增减影响分别为687千加元和920千加元[86] 公司贷款损失准备相关情况 - 截至2022年6月30日，贷款损失准备为12,048千加元，若管理层对悲观情景预测赋予100%概率，信贷损失准备将比报告的损失准备高842千加元（2021年12月31日为高705千加元）[31][34] - 2022年第二季度和上半年，贷款损失准备的变动包括新增660千加元和1,254千加元、还款减少215千加元和470千加元、重新计量增加3,897千加元和6,647千加元、冲销减少2,796千加元和5,196千加元[35] 公司其他相关情况 - 公司拥有200万会员，通过免费Mogo应用提供数字解决方案，帮助会员掌控财务健康[18] - 管理层判断公司有足够资源在未来至少12个月持续经营[22] - 信贷安排需遵守某些契约和违约事件，截至2022年6月30日，公司遵守了这些契约[45] - 某些新的或修订的准则和解释于2022年1月1日生效，但对公司的中期简明合并财务报表无影响，公司未采用已发布但尚未生效的准则或解释[28] - 公司在编制中期简明合并财务报表时考虑了COVID - 19大流行的经济影响及其造成的重大经济波动和不确定性，除对贷款损失准备的计量和投资组合的公允价值评估有影响外，无重大会计影响[27] - 债券加权平均票面利率从约14%降至约7%，50%本金余额到期日延至2023年1月31日，其余延至2024年1月31日[48] - 2022年6月30日和2021年6月30日，Coinsquare认股权证估计使用的无风险利率分别为2.09%和0.38%，预期寿命分别为0.3年和0.5年，预期股价波动率分别为74%和71%[71] - 非流动贷款应收款估值使用的折现率为12%[82] - 2022年6月30日和2021年6月30日，期权估值假设中无风险利率分别为1.73 - 2.58%和0.58%，预期波动率分别为87 - 90%和84%[100] - 2022年第二季度和上半年，基于股票的总薪酬成本分别为2,542千加元和6,095千加元，2021年同期分别为3,805千加元和4,362千加元[101] - 截至2022年6月30日，公司受限股票单位（RSUs）余额为28千份[104] - 债券年票面利率为8.0%，与2021年12月31