公司整体财务状况关键指标变化 - 截至2022年9月30日，公司总资产为302,115千加元，较2021年12月31日的393,867千加元有所下降[3] - 截至2022年9月30日，公司现金及现金等价物为35,344千加元，较2021年12月31日的69,208千加元减少48.93%[3] - 截至2022年9月30日，公司股本为391,809千加元，较2021年12月31日的392,628千加元略有下降[3] - 2022年前三季度，公司总营收为51,803千加元，较2021年同期的40,524千加元增长27.83%[7] - 2022年前三季度，公司净亏损为90,737千加元，而2021年同期净亏损为3,585千加元[7] - 2022年前三季度，公司基本每股亏损为1.19加元，2021年同期为0.06加元[7] - 2022年前三季度，公司加权平均基本普通股数量为76,463千股，2021年同期为59,905千股[7] - 2020年12月31日公司股份数量为32,731千股，2021年9月30日增至70,238千股[10] - 2022年第三季度净亏损19,996千加元，2021年同期为9,813千加元；2022年前九个月净亏损90,737千加元，2021年同期为3,585千加元[13] - 2022年第三季度折旧和摊销为3,144千加元，2021年同期为3,665千加元；2022年前九个月为9,470千加元，2021年同期为9,054千加元[13] - 2022年第三季度现金用于经营活动为3,537千加元，2021年同期为7,046千加元；2022年前九个月为20,261千加元，2021年同期为15,864千加元[13] - 2022年第三季度现金用于投资活动为1,878千加元，2021年同期为5,242千加元；2022年前九个月为8,494千加元，2021年同期为36,632千加元[13] - 2022年第三季度现金用于融资活动为712千加元，2021年同期现金提供为4,049千加元；2022年前九个月现金用于为361千加元，2021年同期现金提供为90,979千加元[13] - 2022年第三季度现金及现金等价物净减少8,219千加元，2021年同期减少9,828千加元；2022年前九个月净减少33,864千加元，2021年同期增加33,459千加元[13] - 2022年第三季度末现金及现金等价物为35,344千加元，2021年同期为45,578千加元；2022年前九个月期末为35,344千加元，2021年同期为45,578千加元[13] 公司费用指标变化 - 2022年前三季度，公司技术和开发费用为9,834千加元，较2021年同期的7,786千加元增长26.30%[7] - 2022年前三季度，公司营销费用为10,173千加元，较2021年同期的11,400千加元减少10.76%[7] 公司贷款业务数据关键指标变化 - 2022年前三季度，公司贷款应收款净额为58,410千加元，较2021年12月31日的55,832千加元增长4.62%[3] - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，公司总应收贷款分别为7.1567亿加元和6.5645亿加元[28] - 截至2022年9月30日，公司贷款损失准备为1.3157亿加元，若采用悲观情景预测，贷款损失准备将比报告金额高140.6万加元（2021年12月31日为70.5万加元）[29][32] - 2022年第三季度和前九个月，公司贷款损失准备的变动包括新增54.1万加元和183.2万加元、还款减少22万加元和70.3万加元等[33] 公司数字资产业务数据关键指标变化 - 截至2022年9月30日，公司数字资产总公允价值为74.7万加元，较2021年12月31日的171.8万加元有所下降[35][37] - 2022年第三季度和前九个月，公司数字资产重估损失分别为0和46.8万加元（2021年同期为收益37.1万加元和39.7万加元）[35] 公司财产和设备及无形资产数据关键指标变化 - 截至2022年9月30日，公司财产和设备账面净值为125.9万加元，2022年前九个月折旧为34.9万加元[38] - 截至2022年9月30日，公司无形资产账面净值为4877.2万加元，2022年前九个月摊销为866.7万加元[40] - 2022年前九个月，公司因MogoCrypto无形资产确认109.9万加元的减值损失[41] 公司信贷及债券相关数据关键指标变化 - 公司信贷安排为6000万加元的高级有担保信贷安排，截至2022年9月30日，本金和利息余额为4779万加元[43] - 截至2022年9月30日，公司信用贷款符合相关契约规定[44] - 2020年10月7日，公司向债券持有人发行4,479,392份认股权证，行使价为每股2.03美元；截至2022年9月30日，3,295,377份已行使，1,184,015份仍未行使[46] - 债券加权平均票面利率从约14%降至约7%，50%本金余额到期日延至2023年1月31日，其余延至2024年1月31日[47] - 截至2022年9月30日，债券本金余额40,277千加元，2022 - 2024年本金还款安排分别为565千加元、20,244千加元、19,468千加元[48] - 2021年2月24日和12月13日，公司分别发行可购买2,673,268股和3,055,556股普通股的认股权证，行使价分别为11美元和4.7美元[49][50] - 截至2022年9月30日，衍生金融负债余额1,798千加元，较期初减少主要因公允价值重估收益11,196千加元[54] 公司地区收入及运营费用数据关键指标变化 - 2022年第三季度和前九个月，加拿大地区收入分别为15,550千加元和46,318千加元，欧洲地区分别为1,521千加元和4,942千加元[58] - 2022年第三季度和前九个月，公司运营总费用分别为18,469千加元和64,320千加元[61][63] 公司投资业务数据关键指标变化 - 2021年，公司完成对Coinsquare Ltd.的战略投资，持有约38%股权；2022年前九个月，该投资亏损20,941千加元[66][67] - 截至2022年6月30日，公司对Coinsquare的投资确认减值26,749千加元，该投资可收回金额为62,743千加元[68] - 截至2022年9月30日，MogoTrade Inc.监管资本为4173美元[69] - 公司获得认股权证，可按每股8.29美元的行使价额外购买7240665股Coinsquare普通股，至少50%以现金支付，其余以普通股支付[70] - Coinsquare认股权证于2022年10月16日到期未行使[72] - 2022年9月30日，投资组合账面价值和公允价值均为1379.2万加元，其中Level 1为75.1万加元，Level 3为1304.1万加元[80] - 2021年12月31日，投资组合账面价值和公允价值均为1808.8万加元，其中Level 1为178.5万加元，Level 3为1630.3万加元[81] - 2022年9月30日第三季度和前九个月未实现汇兑收益分别为56万加元和67.2万加元，2021年同期分别为29.5万加元和亏损8.2万加元[86] - 2022年9月30日第三季度和前九个月投资组合未实现损益分别为亏损91.2万加元和524.8万加元，2021年同期分别为亏损108.5万加元和收益62.8万加元[87] - 2022年9月30日和2021年12月31日，投资组合调整市场倍数变动5%时，对损益的影响分别为增加或减少69万加元和92万加元[89] 公司合同义务数据关键指标变化 - 2022 - 2026年及以后公司总合同义务分别为2463.3万加元、2849.6万加元、2612.7万加元、5175.6万加元、125.5万加元和147.2万加元[97] 公司股权及股份相关数据关键指标变化 - 2022年前九个月公司按每股1.19加元的均价回购80万股普通股，总成本95.5万加元，截至2022年9月30日，有7595.349万股普通股发行在外[100] - 截至2022年9月30日，公司持有30.3816万股库藏股，与2021年12月31日持平[100] - 截至2022年9月30日，公司股票期权情况为：997.3万份未行使，加权平均行使价3.55加元；406.4万份可行使，加权平均行使价4.02加元[103] - 2022年9月30日第三季度和前九个月，与期权和RSU相关的基于股票的总薪酬成本分别为167.7万加元和777.1万加元，2021年同期分别为270.3万加元和706.5万加元[105] - 截至2022年9月30日，RSU未行使余额为2.8万份，2021年12月31日为4.2万份[108] - 截至2022年9月30日，有199万份认股权证未行使，加权平均行使价4.6加元；187.4万份可行使，加权平均行使价4.8加元[108] - 2016年1月25日公司与Postmedia Network Inc.签订营销合作协议，共向其发行1,546,120份认股权证，截至2022年9月30日，1,312,787份已行权，获现金收益1,696美元，233,333份仍未行权[110] - 截至2022年9月30日，未行权的233,333份认股权证中，116,667份已归属，剩余116,667份将于2023年2月24日归属，认股权证可在2023年8月24日前行权，行权价降至1.292美元[110] - 根据营销合作协议，Postmedia Network Inc.每季度获263美元付款[110] - 2021年12月31日止年度，公司因经纪服务发行572,883份购买普通股的认股权证，行权价在5.63 - 12.63美元之间，截至2022年9月30日仍未行权[111] - 发行给投资者的认股权证因货币问题被分类为衍生金融负债[112] 公司关联方债券数据关键指标变化 - 截至2022年9月30日，关联方债券余额为310美元（2021年12月31日为322美元）[113] - 关联方债券年利率为8.0%（2021年12月31日为8.0%）[113] - 2022年第三季度和前九个月关联方债券利息费用分别为6美元和19美元（2021年9月30日分别为5美元和17美元）[113] - 关联方交易涉及股东、高管、董事、管理层及其家属或相关实体[113] - 关联方债券用于公司运营活动资金[113] 公司业务模式及财务报表编制基础 - 公司拥有200万会员，通过免费Mogo应用为会员提供数字解决方案[15] - 公司继续采用持续经营基础编制中期简明合并财务报表[20] 会计准则影响 - 某些新的或修订的准则和解释于2022年1月1日生效，但对公司中期简明合并财务报表无影响[26] 非流动应收贷款估值 - 非流动应收贷款估值使用的折现率为12%[85]