员工情况 - 截至2021年12月31日，公司雇佣1120名全职和34名兼职员工[55] - 公司员工平均任期约为七年[56] - 公司员工可参与401(k)计划，公司提供匹配供款；工作时长每周20小时以上的员工可通过工资扣除以10%的折扣购买公司股票[60] - 银行员工每年最多可获得八小时带薪时间，用于参与符合社区再投资法案倡议的非营利组织活动[61] - 截至2021年12月31日，公司68%的员工为女性，56%的管理职位为女性；少数族裔占员工总数的22%，占管理职位的19%[62] - 2021年，公司招聘382名员工，其中70%为女性，35%为少数族裔[62] - 2021年，251名员工（占员工总数的22%）获得晋升，其中68%为女性，25%为少数族裔[62] 监管资本要求 - 银行和银行控股公司需维持最低普通股一级资本比率4.5%、总一级资本比率6%、总资本比率8%和杠杆比率4%；银行控股公司还需持有2.5%的普通股一级资本保护缓冲[80] - 2019年10月，联邦银行机构采用9%的社区银行杠杆率，资产低于100亿美元的合格社区银行，若杠杆率超过该比率，被视为满足所有适用的杠杆和基于风险的资本要求[83] - 公司和NBH银行的监管资本比率超过“资本充足”机构规定水平[84] 公司地位及相关要求 - 公司于2021年选择成为金融控股公司，可从事更广泛的金融活动[70] - 维持金融控股公司地位要求公司和NBH银行保持“资本充足”和“管理良好”，NBH银行在社区再投资法案下至少获得“满意”评级[71] 关联交易及收购规定 - 银行与单个关联方的涵盖交易不得超过银行资本和盈余的10%，与所有关联方的涵盖交易总计不得超过银行资本和盈余的20%，截至2021年12月31日，公司无未完成的涵盖交易[93][94] - 公司作为银行控股公司，收购导致拥有或控制银行或其他银行控股公司任何类别有表决权证券5%或以上时，需获得美联储事先批准[95] - 收购拥有根据《交易法》第12条注册证券类别的银行控股公司（如公司）某类别有表决权股票10%或以上，在推定情况下构成对公司的控制权收购[96] - 《银行控股公司法》禁止实体未经美联储批准收购银行控股公司或银行25%或以上有表决权证券或获得控制权，投资者可持有公司最多24.9%有表决权证券和最多33%总股本而不一定有控制权[97] 存款保险及准备金规定 - 所有存款人在一家保险银行的账户，包括所有无息交易账户，由联邦存款保险公司（FDIC）保险，最高保额为25万美元[107] - 联邦存款保险公司采用基于风险的评估系统，FDIC保险的存款机构根据风险分类支付保险费，评估基于机构平均总合并资产减去平均有形股本[107][108] - 银行需根据美联储规定，按规定比率对交易账户和某些非个人定期存款维持平均每日准备金[106] 股息支付限制 - 公司支付股息能力取决于从子公司收到的股息，银行和银行控股公司支付股息和进行其他分配的能力受联邦和州法律限制[90][91] 疫情相关法案 - 2020年3月27日，《关怀法案》签署成为法律，这是一项价值2.2万亿美元的经济刺激法案[112] - 《关怀法案》允许受新冠疫情影响面临财务困难的联邦政府支持抵押贷款借款人，无论逾期状态如何，最多可申请360天的延期还款[112] - 《关怀法案》规定的暂停启动房产止赎期限于2021年7月31日到期[112] - 2020年12月27日，《2021年冠状病毒应对和救济补充拨款法案》签署成为法律，指示国会通过新结构的薪资保护计划重新拨款4290亿美元未使用的《关怀法案》资金[116] 信贷损失拨备 - 截至2021年12月31日，与集体评估减值的贷款相关的信贷损失拨备（集体ACL）为4810万美元，占总ACL 4970万美元的一部分[377] - 公司自2020年1月1日起采用ASC Topic 326，改变了信用损失的会计核算方法[372] - 审计师将2021年集体ACL的评估确定为关键审计事项[378] 审计相关 - 审计师自2010年起担任公司的审计师[383] - 审计师认为公司合并财务报表在所有重大方面公允反映了公司财务状况、经营成果和现金流量[370] 公司网站信息 - 公司网站为www.nationalbankholdings.com，会在网站免费提供相关报告[117] 财务数据关键指标变化 - 2021年末总资产为72.14亿美元，较2020年末的66.60亿美元增长8.39%[385] - 2021年总利息和股息收入为2.01亿美元，较2020年的2.18亿美元下降7.81%[387] - 2021年总利息支出为1382.1万美元，较2020年的2505.6万美元下降44.84%[387] - 2021年净利息收入（扣除贷款损失准备后）为1.96亿美元，较2020年的1.75亿美元增长12.05%[387] - 2021年非利息收入为1.10亿美元，较2020年的1.40亿美元下降21.31%[387] - 2021年非利息支出为1.92亿美元，较2020年的2.06亿美元下降7.44%[387] - 2021年税前收入为1.15亿美元，较2020年的1.09亿美元增长5.09%[387] - 2021年净利润为9360.6万美元，较2020年的8859.1万美元增长5.66%[387] - 2021年基本每股收益为3.04美元，较2020年的2.87美元增长5.92%[387] - 2021年综合收入为7687.7万美元，较2020年的9629.5万美元下降20.16%[389] - 2021年、2020年和2019年净利润分别为9.3606亿美元、8.8591亿美元和8.0365亿美元[396] - 2021年、2020年和2019年经营活动产生的净现金分别为1.79502亿美元、-0.6212亿美元和0.44243亿美元[396] - 2021年、2020年和2019年投资活动使用的净现金分别为-4.73836亿美元、-1.52591亿美元和-1.15052亿美元[396] - 2021年、2020年和2019年融资活动提供的净现金分别为5.28989亿美元、6.54178亿美元和0.71443亿美元[396] - 2021年、2020年和2019年末现金、现金等价物和受限现金分别为8.5022亿美元、6.15565亿美元和1.2019亿美元[396] - 2021年、2020年和2019年支付的利息现金分别为1.6638亿美元、2.7622亿美元和3.4458亿美元[396] - 2021年、2020年和2019年净纳税额分别为1.5389亿美元、2.2111亿美元和0.9271亿美元[396] - 2021年、2020年和2019年受限现金中分别有450万美元、1000万美元和1000万美元存入托管账户[396] - 2021年、2020年和2019年股东权益总额分别为8.40106亿美元、8.20691亿美元和7.6692亿美元[391] 业务运营情况 - 截至2021年12月31日，公司通过81个银行中心为商业和消费者客户提供各种银行产品[398] - 公司通过参与SBA薪资保护计划等支持受疫情影响的客户，贷款修改期限为3个月至1年[400][412] 会计政策及核算方法 - 公司合并财务报表按美国公认会计原则编制，所有金额单位为千美元，除股份数据和每股数据外[399] - 公司对处于未实现亏损状态的投资按季度评估，若有出售意图或很可能需出售则减记至公允价值[404] - 贷款应收利息一般在逾期90天以上停止计提，除非有充分担保且在催收中[410] - 公司选择将用于在二级市场出售的贷款按估计公允价值入账，多数此类贷款在45天内出售[413] - 公司自2020年1月1日起采用ASU 2016 - 13计量金融工具信用损失[416] - 公司将贷款分为4个主要贷款段和11个贷款类别，对有相似风险特征的贷款按组合计量预期信用损失[417] - 公司使用第三方软件工具中的DCF模型确定贷款组合预期终身信用损失，预测期为四个季度，回归期为四到八个季度[418] - 信用损失准备因净冲销而减少，因贷款损失拨备而增加[421] - 公司使用内部风险评级系统评估贷款组合信用质量，将可接受风险的贷款归为“通过”类贷款[422] - 公司为表外未使用贷款承诺维持准备金，按贷款类别评估余额，应用平均历史利用率和ACL贷款模型损失率确定准备金水平[424] - 采用ASU 2016 - 13前，公司确定拨备时考虑抵押品公允价值、经济状况、历史净贷款损失等因素[425] - 公司对房产和设备折旧计算，建筑物折旧年限39年，建筑改良7 - 15年，设备3 - 7年[427] - 商誉每年或特定情况下评估潜在减值，无形资产有有限使用寿命的按估计使用寿命摊销[428][431] - 公司对MSRs按成本与市场孰低法计量，按季度评估减值[432] - 公司建立抵押贷款回购准备金，基于实际和历史损失、逾期趋势和经济状况估计损失[434] - 公司对其他不动产按抵押品公允价值减销售成本记录，后续调整计入非利息费用[435] - 公司对股票期权、限制性股票和绩效股票单位等基于不同模型计量公允价值，补偿费用按规定期间确认[438][439] - 公司按两步模型确认和计量所得税利益，差异作为未确认税收利益[444] - 公司采用两类别法计算每股收益，稀释每股收益考虑稀释性影响[445] - 2019年1月1日采用ASU 2016 - 02和ASU 2018 - 11，确认使用权资产和相关租赁负债总计3050万美元，税后对期初留存收益累计影响调整为30万美元[451] - 2020年1月1日采用ASU 2016 - 13，信用损失准备增加580万美元，税后留存收益相应减少460万美元[452] 投资证券数据关键指标变化 - 2021年12月31日投资证券总计13亿美元，含7亿美元可供出售证券和6亿美元持有至到期证券；2020年12月31日总计10亿美元，含6亿美元可供出售证券和4亿美元持有至到期证券[454] - 2021年和2020年可供出售证券购买额分别为2.886亿美元和2.861亿美元，到期和偿还额分别为2.359亿美元和2.715亿美元[456] - 2021年12月31日有49只可供出售证券处于未实现损失状态，2020年12月31日为22只[459] - 2021年12月31日和2020年12月31日，可供出售投资证券公允价值分别为6.91847亿美元和6.61955亿美元[456] - 2021年12月31日和2020年12月31日，可供出售投资证券未实现损失分别为1330.8万美元和38.8万美元[456] - 2021年12月31日和2020年12月31日，可供出售投资证券作为抵押品的公允价值分别为3634万美元和3858万美元[460] - 截至2021年12月31日，市政证券摊余成本和公允价值为20万美元，1 - 5年到期；公司债务证券摊余成本200万美元，公允价值210万美元，5 - 10年到期；其他证券摊余成本和公允价值为50万美元，无明确合同到期日[461] - 2021年12月31日和2020年12月31日，可供出售投资证券的应计利息收入分别为100万美元和110万美元[462] - 2021年末持有至到期投资证券摊余成本6.09012亿美元，公允价值5.9926亿美元；2020年末摊余成本3.76615亿美元，公允价值3.81691亿美元[463] - 2021年和2020年持有至到期证券购买额分别为3.978亿美元和2.842亿美元，到期和偿还额分别为1.619亿美元和0.881亿美元[463] - 2021年末有48只持有至到期证券处于未实现亏损状态，2020年末为9只[464] - 2021年末和2020年末作为抵押品的持有至到期投资证券账面价值分别为1.473亿美元和1.406亿美元[466] - 2021年末和2020年末持有至到期投资证券AIR分别为0.09亿美元和0.07亿美元[467] - 2021年末和2020年末非市场able证券分别为0.507亿美元和0.221亿美元[469] - 2021年和2020年非市场able证券购买额分别为0.277亿美元和0.041亿美元[469] 贷款业务数据关键指标变化 - 2021年末贷款总额45.13383亿美元，2020年末为43.53726亿美元[463][473] - 2021年末和2020年末贷款账面价值分别扣除折扣、费用等940万美元和1620万美元[472] - 2021年末和2020年末SBA工资保护计划未偿还贷款净额分别为2170万美元和1.761亿美元[472] - 截至2021年12月31日，总贷款为1.0832亿美元，其中非应计贷款为9855万美元，有相关信贷损失拨备的非应计贷款为977万美元[474] - 截至2020年12月31日，总贷款为4353.726万美元，其中逾期30 - 89天且应计的贷款为968万美元，逾期超过90天且应计的贷款为162万美元，非应计贷款为20387万美元