债务情况 - 截至2021年12月31日，公司有1.598亿美元未偿还债务，ABL信贷安排下有3600万美元可用于未来借款[94] - 公司债务可能对业务、前景、财务状况、经营成果或现金流产生不利影响，新增债务会增加相关风险[94][95] - 公司债务协议限制经营灵活性，违反契约可能导致违约[96][98] - 公司可能无法产生足够现金偿还债务，再融资可能面临更高利率和更严格契约[99][100] - 截至2021年12月31日，定期贷款安排下未偿还本金为1.489亿美元，若1个月期LIBOR上升1%，年化利息费用将净增加10万美元[201] - 截至2021年12月31日，资产支持贷款安排下无未偿还借款[201] - 2021年长期债务净额为151,052千美元，2020年为79,025千美元[237] - 2020年第四季度公司支付7亿美元用于偿还定期贷款[275] - 截至2021年12月31日，未偿还债务本金总额为1.59805亿美元，长期债务净额为1.51052亿美元[329] - 定期贷款按一个月伦敦银行同业拆借利率加6.875%或基准利率加5.875%计息，2021年12月31日利率为7.875%[331] - 资产支持信贷额度为5000万美元，2021年12月31日无未偿还借款，有1120万美元未偿还信用证，3600万美元可用额度[334][335] - 2021年12月31日止年度，公司因终止先前信贷安排，注销未摊销债务发行成本，确认240万美元损失[340] - 截至2021年12月31日，公司长期债务未来五年及以后到期本金总额为15980.5万美元，其中2022 - 2026年分别为30.74万美元、34.05万美元、32.49万美元、32.89万美元和1467.88万美元[344] 汇率及外币收入影响 - 约39%的收入以外国货币计价，2021年美元兑外币走弱使公司收入增加220万美元[101] - 截至2021年和2020年12月31日，公司在外国金融机构持有的现金及现金等价物分别约为1760万美元和1700万美元[253] 股权相关 - 公司章程文件和特拉华州法律规定，董事会有权未经股东投票发行多达500万股优先股[105] - 2021年3月22日，公司完成6.5万股D系列永久优先股的私募配售，每股价格1000美元，附带认股权证可按每股0.01美元的行使价购买最多190万股普通股[219] - 2018 - 2021年公司普通股数量从42,104千股增至43,027千股，累计亏损从58,491千美元增至219,100千美元[239] - 公司普通股价格可能波动，受宏观微观经济等多种因素影响[102][103] - 2021年3月22日公司完成6.5万股D系列永久优先股私募配售，每股面值0.01美元，发行价1000美元/股[362] - D系列永久优先股附带认股权证，可按0.01美元/股的行权价购买最多190万股普通股[362] - D系列永久优先股初始清算优先权为1000美元/股，年现金股息率10.0%，按季支付[362] - 若未支付现金股息，清算优先权每股每年增加12.0%；2026年3月22日起，现金股息率和实物股息率每年增加2.5%[362] - 截至2021年12月31日，D系列优先股账面价值为5380万美元，包含710万美元累计未付和视同股息[365] - 2021年D系列优先股发行净现金收益6180万美元，用于赎回全部流通的B系列可转换优先股[366] - B系列可转换优先股清算优先权为1000美元/股，年累计股息率10.625%[367] - 2021年3月22日赎回时，B系列优先股账面价值包含1430万美元累计未付和视同股息[368] - 2019 - 2021年B系列优先股账面价值变化，2019年初为0，2021年末为0[369] - 2021年D系列优先股发行净收益6179.3万美元，扣除认股权证公允价值1483.9万美元等[366] 合资企业投资 - 公司目前在中国一家合资企业中有49%的投资[115] - 公司拥有一家合资企业49%的权益，采用权益法核算[247] - 公司持有无锡威孚奥特凯姆精密机械有限公司49%的股权，2020 - 2021年投资余额从2698.3万美元增至3404.5万美元[299][300] - 2019 - 2021年合资企业净销售额分别为5890.6万美元、6821.6万美元和9484.6万美元[302] 利率互换协议 - 2019年2月公司签订固定利率互换协议，将部分浮动利率债务基于LIBOR的利率部分转换为2.4575%的固定利率，2021年3月22日终止该协议[198] - 2021年7月22日公司签订固定利率互换协议（2021 Swap），将部分浮动利率债务基于LIBOR的利率部分转换为1.291%的固定利率，名义金额为6000万美元，到期日为2024年7月31日[199] - 2021年7月22日，公司签订固定利率利率互换协议，将定期贷款工具部分利率基于伦敦银行同业拆借利率的部分转换为1.291%的固定利率，名义金额为6000万美元，到期日为2024年7月31日[341] - 2021年第一季度，公司用定期贷款工具部分收益以1370万美元现金结算并终止先前固定利率利率互换协议[342] 审计意见 - 审计机构认为公司截至2021年12月31日在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制[206] - 审计机构认为公司2021年和2020年的财务报表在所有重大方面公允反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量[214] 会计政策变更 - 2019年公司改变了租赁会计处理方式[227] - 2021年1月1日起采用ASU 2019 - 12标准，对合并财务报表及相关披露无重大影响[249] - 公司计划于2022年1月1日采用ASU 2020 - 06，预计对合并财务报表及相关披露无重大影响[250] - 公司无适用ASU 2021 - 04的股权分类书面看涨期权，预计对合并财务报表及相关披露无影响[251] - 公司正在评估ASU 2021 - 10对年度披露的影响[252] - 2019年1月1日，公司采用ASC 842准则，通过累计影响调整0.1万美元至累计亏损，对现有经营租赁进行会计处理[345] 财务数据关键指标变化 - 2021年净销售额为477,584千美元，2020年为427,534千美元，2019年为489,514千美元[235] - 2021年净亏损为13,225千美元，2020年为100,592千美元，2019年为46,741千美元[235] - 2021年综合亏损为11,395千美元，2020年为89,770千美元，2019年为59,981千美元[235] - 2021年基本和摊薄后每股净亏损均为0.79美元，2020年为2.68美元，2019年为1.13美元[235] - 2021年加权平均普通股流通股数为44,011千股，2020年为42,199千股，2019年为42,030千股[235] - 2021年总资产为579,101千美元，2020年为624,962千美元[237] - 2021年总负债为301,109千美元，2020年为265,724千美元[237] - 2021年股东权益为224,185千美元，2020年为254,152千美元[237] - 2021年现金及现金等价物为28,656千美元，2020年为48,138千美元[237] - 2021 - 2019年净亏损分别为13,225千美元、100,592千美元、46,741千美元[239][242] - 2021 - 2019年经营活动提供的净现金分别为15,586千美元、15,549千美元、49,208千美元[242] - 2021 - 2019年投资活动提供（使用）的净现金分别为 - 36,103千美元、719,284千美元、 - 39,427千美元[242] - 2021 - 2019年融资活动提供（使用）的净现金分别为2,557千美元、 - 714,854千美元、5,299千美元[242] - 2021 - 2019年现金及现金等价物期末余额分别为28,656千美元、48,138千美元、31,703千美元[242] - 2021、2020和2019年，公司内部贷款交易的交易损益分别为50万美元、80万美元和40万美元[267] - 2020年净销售额为22.53亿美元，2019年为35.79亿美元；2020年运营亏损1.39亿美元，2019年运营收入为2748.2万美元；2020年终止经营业务税后收入为3889.8万美元，2019年为亏损1599.2万美元[274] - 2020年终止经营业务的总利息费用为4889.3万美元，2019年为4412.5万美元[276] - 2021年持续经营业务净销售额为47.76亿美元，2020年为42.75亿美元，2019年为48.95亿美元；2021年持续经营业务税前亏损为2244.2万美元，2020年为1.52亿美元，2019年为3212.5万美元[283] - 2021年末长期资产支出为1822.1万美元，2020年为1535.7万美元，2019年为3216.9万美元[283] - 2021年末长期有形资产总额为2.09亿美元，2020年末为2.24亿美元[286] - 2021年末应收账款净额为7141.9万美元，2020年末为8461.5万美元；2021年末坏账准备余额为135.2万美元，2020年末为204.4万美元[287] - 2021年末存货总额为7502.7万美元，2020年末为6251.7万美元[289] - 2021年末物业、厂房及设备净额为2.09亿美元，2020年末为2.24亿美元；2020年和2019年分别确认减值费用410万美元和60万美元，2021年无减值费用[290] - 2019 - 2021年折旧费用分别为3040万美元、3130万美元和3180万美元[291] - 2019 - 2021年无形资产净值分别为1.17413亿美元、1.03065亿美元和0.88718亿美元[295] - 预计未来五年及以后无形资产摊销费用分别为2022年1434.7万美元、2023年1426.2万美元、2024 - 2026年每年1391.9万美元、之后1835.2万美元[298] - 2019 - 2021年持续经营业务税前亏损分别为3212.5万美元、1.52088亿美元和2244.2万美元[304] - 2019 - 2021年所得税费用（收益）分别为30.5万美元、 - 897.2万美元和 - 175.6万美元[305] - 2019 - 2021年持续经营业务有效税率分别为 - 1.0%、5.9%和7.8%，与美国联邦法定税率21%存在差异[307] - 2021 - 2019年支付的现金利息分别为10,739千美元、51,542千美元、50,514千美元[242] 业务出售相关 - 2020年10月，公司以7.533亿美元现金出售生命科学业务，交易可能产生最高7000万美元的盈利支付[270] - 2020年完成交易后，公司收到现金收益7.572亿美元，2021年为交易后调整向买方支付390万美元[271] - 2020年公司确认生命科学业务的税务赔偿为120万美元，2021年因实际税务负债为0，确认终止经营处置收益120万美元[271] 资产折旧及减值 - 建筑物和土地改良的估计使用寿命一般为10至40年，机器和设备为3至12年，租赁改良根据租赁期限确定[259] - 截至2021年和2020年12月31日，因2020年确认减值，公司无剩余商誉余额[260] - 2020年第一季度公司市值降至低于股东权益账面价值，对生命科学业务进行商誉减值分析，当年确认商誉减值损失1.47亿美元[274] - 2020年第一季度，公司对电力解决方案业务进行商誉减值分析，确认9290万美元减值损失，截至2020和2021年底，商誉余额为零[293] 税务相关 - 2020年3月27日《CARES法案》颁布，对公司2020年合并财务报表产生重大影响[309] - 截至2021年12月31日，递延所得税负债总额为6369.1万美元，递延所得税资产总额为5654.9万美元，净递延所得税负债为714.2万美元[314] - 2021年，公司有2640万美元美国联邦净经营亏损结转，2.515亿美元州净经营亏损结转，500万美元外国净经营亏损结转[314] - 2021年，公司有20万美元美国