公司整体盈利能力 - 2021年第三季度公司盈利能力同比提升，收入增长远超运营费用增长，推动净利润和摊薄后每股收益显著改善，部分原因是去年无9900万美元权益法投资减值费用[75] 铁路运营财务数据 - 2021年第三季度和前九个月铁路运营收入分别为11.36亿美元和33.18亿美元，同比增长35%和64%；净利润分别为7.53亿美元和22.45亿美元，同比增长32%和67%；摊薄后每股收益分别为3.06美元和8.99美元，同比增长38%和73%；铁路运营比率分别为60.2%和60.0%，同比下降9%和17%[77] - 调整后2021年第三季度与2020年相比，铁路运营费用17.16亿美元，增长10%；铁路运营收入11.36亿美元，增长21%；税前收入9.86亿美元，增长20%；所得税2.33亿美元，增长29%；净利润7.53亿美元，增长17%；摊薄后每股收益3.06美元，增长22%；铁路运营比率60.2%，下降4%[83] - 调整后2021年前九个月与2020年相比，铁路运营费用49.72亿美元，增长5%；铁路运营收入33.18亿美元，增长33%；税前收入28.93亿美元，增长35%；所得税6.48亿美元，增长46%；净利润22.45亿美元，增长32%；摊薄后每股收益8.99美元，增长36%；铁路运营比率60.0%，下降8%[85] - 2021年第三季度铁路运营收入较去年同期增加3.46亿美元，前九个月增加11亿美元[88] - 2021年和2020年前九个月铁路运营总费用分别为49.72亿美元和51.98亿美元，下降4%；第三季度分别为17.16亿美元和16.66亿美元，增长3%[101] 运输量情况 - 2021年前九个月整体运输量同比增长8%，第三季度持平，铁路运营费用因燃料、薪酬和福利成本上升而增加，但部分被运营资产出售收益抵消[79] - 2021年第三季度和前九个月商品运输量分别为58.03万单位和171.43万单位，同比增长5%和9%；多式联运量分别为102.1万单位和310万单位，第三季度下降4%，前九个月增长7%；煤炭运输量分别为16.05万单位和50.02万单位，同比增长9%和18%[87] - 2021年前九个月多式联运单位总量为310万个，较2020年的290.83万个增长7%，第三季度为102.1万个，较2020年的106.88万个下降4%[96] - 2021年前九个月煤炭总吨位为5586.2万吨，较2020年的4737.3万吨增长18%，第三季度为1789.8万吨，较2020年的1669.5万吨增长7%[99] 各业务线收入情况 - 2021年第三季度和前九个月商品运输收入分别为17.1亿美元和49.98亿美元，同比增长10%；多式联运收入分别为8.12亿美元和23.32亿美元，同比增长16%和21%；煤炭运输收入分别为3.3亿美元和9.6亿美元，同比增长32%和27%[87] - 2021年第三季度和前九个月，商品、多式联运和煤炭收入均有增长，分别为1.54亿美元、1.12亿美元、8000万美元和4.63亿美元、4.08亿美元、2.03亿美元[89] - 2021年和2020年第三季度燃油附加费收入分别为1.74亿美元和7500万美元，前九个月分别为4.19亿美元和2.75亿美元[89] 每单位平均收入情况 - 2021年第三季度和前九个月每单位平均收入分别为1619美元和1560美元，同比增长14%和6%[87] 其他收入净额情况 - 2021年第三季度和前九个月其他收入净额分别减少2500万美元和5400万美元，因公司持有的人寿保险净回报降低[106] 有效税率情况 - 2021年第三季度和前九个月有效税率分别为23.6%和22.4%，2020年同期分别为21.4%和19.3%[107][108] 现金流量情况 - 2021年前九个月经营活动提供的现金为33亿美元，2020年同期为28亿美元，主要因经营业绩改善[110] - 2021年前九个月投资活动使用现金8.47亿美元，2020年同期为8.18亿美元；融资活动使用现金21亿美元，2020年同期为12亿美元[111][112] 债务与总资本比率情况 - 2021年9月30日债务与总资本比率为49.9%，2020年12月31日为46.2%[113] 公司义务与资金情况 - 公司预计手头现金与经营活动产生的现金足以满足持续义务，但新冠疫情可能导致经营现金流入下降[117] - 公司认为当前可用借款能力、获取额外融资能力以及减少或推迟物业支出和减少股东分配等措施，为满足持续义务提供额外灵活性[117] - 除额外高级票据外，2020年12月31日结束年度的10 - K表格中关于未来合同义务的信息无重大变化[117] 员工集体谈判协议情况 - 公司约80%的铁路员工受集体谈判协议覆盖，当前一轮谈判于2019年11月1日开始，仍在进行中[120] 披露控制和程序情况 - 公司首席执行官和首席财务官评估认为，截至2021年9月30日，披露控制和程序能及时提醒他们将重大信息纳入定期申报文件[126] 财务报告内部控制情况 - 2021年第三季度，公司未发现对财务报告内部控制有重大影响或可能有重大影响的变化[127] 财务报表编制情况 - 按照GAAP编制财务报表需进行估计和假设，公司会定期审查，截至2020年12月31日关键会计政策应用无重大变化[118][119] - GAAP要求使用历史成本编制财务报表，忽略通货膨胀对物业重置成本的影响，公司作为资本密集型企业，资产重置成本和折旧费用会远高于历史成本基础上的报告金额[122] 前瞻性陈述情况 - 公司前瞻性陈述基于当前预期等，但存在风险和不确定性，实际结果可能与陈述有重大差异，且公司除非法律要求，不承担更新或修订前瞻性陈述的义务[123] 信息发布情况 - 公司鼓励投资者等查看网站和社交媒体渠道发布的信息，这些信息未纳入本季度10 - Q表格报告[124][125] 调整对比数据说明 - 2020年第三季度有9900万美元权益法投资减值费用，前九个月有3.85亿美元机车资产处置损失，调整后非GAAP数据用于更准确的同期对比[80]