公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2023年6月30日，公司总资产为18.65267亿美元，较2022年12月31日的20.39261亿美元有所下降[9] - 2023年第二季度，公司营收为15.85129亿美元，2022年同期为14.32107亿美元；上半年营收为33.54781亿美元，2022年同期为30.09944亿美元[11] - 2023年第二季度，公司净利润为1289.4万美元，2022年同期为3359.9万美元；上半年净利润为1.07489亿美元，2022年同期为1.03483亿美元[11] - 2023年上半年，经营活动产生的净现金为 -6963.7万美元，2022年同期为2278.5万美元[13] - 2023年上半年，投资活动使用的净现金为1629.1万美元，2022年同期为864.6万美元[13] - 2023年上半年，融资活动使用的净现金为8499万美元，2022年同期为9163.2万美元[13] - 截至2023年6月30日，公司股东权益为1.30519亿美元，较2022年12月31日的8127.5万美元有所增加[9] - 2023年第二季度，基本每股净收益为0.34美元，2022年同期为0.88美元；上半年基本每股净收益为2.82美元，2022年同期为2.70美元[11] - 2023年第二季度，摊薄每股净收益为0.33美元，2022年同期为0.87美元；上半年摊薄每股净收益为2.78美元，2022年同期为2.68美元[11] - 2023年第二季度和上半年总营收分别为15.85129亿美元和33.54781亿美元，同比增长10.7%和11.5%[41] - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，现金、现金等价物和有价证券分别为6.16091亿美元和7.65896亿美元[41] - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，现金、现金等价物和有价证券中分别包含3.659亿美元和5.048亿美元与联邦和州所得税预扣、就业税和其他工资扣除相关的资金，以及3130万美元和3680万美元的客户预付款[41] - 截至2023年6月30日，现金、现金等价物、受限现金和客户资金期末余额为8.43001亿美元，2022年同期为7.30275亿美元[43] - 截至2023年6月30日，金融资产公允价值总计6.07176亿美元，2022年12月31日为7.68543亿美元[47] - 公司有6.5亿美元的循环信贷额度，可增至7亿美元，截至2023年6月30日，未偿还余额为3.694亿美元，可用借款额度为2.796亿美元[51] - 2023年前六个月，公司回购或扣留了386,090股普通股，其中回购190,338股，扣留195,752股[56] - 2023年第一、二季度股息分别为每股0.52美元和0.57美元，2022年同期为每股0.45美元和0.52美元，2023年上半年支付股息4160万美元，2022年同期为3710万美元[59] - 2023年上半年平均利率为6.57%[54] - 2023年Q2营收16亿美元，同比增长10.7%；YTD 2023营收34亿美元，同比增长11.5%[75][76] - 2023年Q2毛利润2.246亿美元，同比下降6.3%；YTD 2023毛利润5.568亿美元，同比增长5.9%[83][96] - 2023年Q2运营收入1580.7万美元，同比下降67.3%；YTD 2023运营收入1.36814亿美元，同比下降6.8%[68] - 2023年Q2净利润1289.4万美元，同比下降61.6%；YTD 2023净利润1.07489亿美元，同比增长3.9%[68] - 2023年Q2调整后净利润2461.4万美元，同比下降45.2%；YTD 2023调整后净利润1.27713亿美元，同比增长4.8%[68] - 2023年Q2调整后EBITDA 5089.4万美元，同比下降32.2%；YTD 2023调整后EBITDA 2.03307亿美元，同比增长5.0%[68] - 2023年前六个月运营费用增至4.200亿美元，同比增加10.8%；每WSEE每月运营费用增至226美元，同比增加1.8%[116] - 2023年前六个月利息收入同比增加1570万美元，利息支出同比增加830万美元[123][124] - 2023年前六个月有效所得税税率为23.6%，低于2022年同期的27.7%；2023年和2022年上半年分别确认与长期激励和限制性股票奖励归属相关的所得税收益490万美元和20万美元[125] - 2023年6月30日，公司现金、现金等价物和有价证券为6.161亿美元，调整后为2.189亿美元；2022年12月31日分别为7.659亿美元和2.243亿美元[134] - 2023年第二季度EBITDA为3553.8万美元，调整后EBITDA为5089.4万美元；2022年同期分别为5939.5万美元和7502.6万美元，同比变化分别为 -32.2%和 -37.2%[134] - 2023年上半年EBITDA为1.768亿美元，调整后EBITDA为2.033亿美元；2022年同期分别为1.681亿美元和1.936亿美元，同比变化分别为5.0%和4.9%[134] - 2023年第二季度调整后净利润为2461.4万美元，2022年同期为4488.5万美元，同比变化为 -45.2%；2023年上半年调整后净利润为1.277亿美元，2022年同期为1.219亿美元，同比变化为4.8%[134] - 2023年第二季度摊薄后每股收益为0.33美元，调整后为0.64美元；2022年同期分别为0.87美元和1.16美元，同比变化为 -44.8%[135] - 2023年上半年摊薄后每股收益为2.78美元，调整后为3.30美元；2022年同期分别为2.68美元和3.15美元，同比变化为4.8%[135] - 公司有6.5亿美元的循环信贷额度，截至2023年6月30日，已使用3.704亿美元[135][136][143] - 2023年前六个月经营活动净现金使用量为6960万美元，投资活动净现金使用量为1630万美元，融资活动净现金使用量为8500万美元[137][140][141] - 2023年上半年公司收到工人补偿计划超额索赔资金返还4340万美元，增加了营运资金[139] 业务线相关数据关键指标变化 - 公司提供人力资源和业务解决方案，主要通过专业雇主组织服务提供最全面的人力资源服务[18] - 约87%的健康保险成本由与联合健康的保单提供，自2020年1月1日起，公司对超过100万美元的年度索赔成本无财务责任[24] - 截至2023年6月30日，健康保险计划成本比支付和欠联合健康的净保费多650万美元，欠联合健康的保费为1080万美元，2023年前六个月福利成本因前期估计径流变化减少980万美元，2022年同期增加1020万美元[27] - 2019年10月1日起，工伤赔偿保险中公司对每次事故前150万美元索赔和每年超过150万美元最高600万美元的索赔承担财务责任[28] - 2023年和2022年上半年，公司分别减少应计工伤赔偿成本1500万美元和2680万美元，2023年和2022年平均折现率分别为4.0%和2.0%[30] - 截至2023年6月30日和2022年6月30日，未折现的应计工伤赔偿成本分别为2.526亿美元和2.439亿美元[33] - 2023年前六个月，公司收到工伤赔偿计划超额索赔资金返还4340万美元，截至2023年6月30日，受限现金为4800万美元，工伤赔偿存款为1.81亿美元[34] - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，已确认但未开票的收入分别代表5.906亿美元和6.004亿美元的未开票应收账款[38] - 2023年第二季度与2022年同期相比，每月支付工资的WSEE平均数量增加7.2%，净利润和摊薄后每股收益分别下降61.6%和62.1%至1290万美元和0.33美元[66] - 2023年前六个月与2022年同期相比，每月支付工资的WSEE平均数量增加8.6%，净利润和摊薄后每股收益分别增加3.9%和3.7%至1.075亿美元和2.78美元[66] - 2023年第二季度调整后每股收益下降44.8%至0.64美元，调整后EBITDA下降32.2%至5090万美元[66] - 2023年前六个月调整后每股收益增加4.8%至3.30美元，调整后EBITDA增加5.0%至2.033亿美元[66] - 2023年Q2平均付费WSEEs数量为311304人，同比增长7.2%；YTD 2023平均付费WSEEs数量为308998人，同比增长8.6%[68] - 2023年Q2每位WSEE每月营收1697美元，同比增长3.3%；YTD 2023每位WSEE每月营收1809美元，同比增长2.6%[68] - 2023年Q2每位WSEE每月毛利润241美元，同比下降12.4%；YTD 2023每位WSEE每月毛利润300美元，同比下降2.6%[68] - 2023年YTD中间市场部门每月平均WSEEs数量同比增长16.7%，占总平均付费WSEEs的26.1%（2022年YTD为24.3%）[79] - 2023年前三季度工伤赔偿成本同比增加30.0%，即每月每WSEE增加3美元；占非奖金工资成本的比例从2022年前三季度的0.21%升至0.24%；成本减少1500万美元，占非奖金工资成本的0.10%，而2022年减少2680万美元，占比0.19%[103] - 2023年前三季度工资税因工资成本增加10.7%而增长11.2%，即每月每WSEE增加16美元；占工资成本的比例从2022年前三季度的7.1%升至7.2%[105] - 2023年第二季度运营费用增至2.088亿美元，同比增加9.0%；每WSEE每月运营费用增至224美元，同比增加1.8%[110] - 2023年第二季度公司和销售人员工资增至1.109亿美元，同比增加4.1%，但每WSEE每月减少4美元[110] - 2023年第二季度基于股票的薪酬费用降至1540万美元，同比减少1.8%，即每WSEE每月减少2美元[112] - 2023年第二季度佣金费用增至1200万美元，同比增加12.1%，即每WSEE每月增加1美元[113] - 2023年第二季度广告费用增至1660万美元，同比增加33.5%，即每WSEE每月增加4美元[114] - 截至2023年6月30日，医疗计划成本比支付给联合健康的净保费多650万美元，比约定盈余维持水平少1550万美元[139]