公司整体财务状况关键指标变化 - 截至2022年5月31日，公司总资产为583,565千加元，较2021年8月31日的554,017千加元增长5.33%[2] - 2022年5月31日，公司总负债为72,205千加元，较2021年8月31日的74,212千加元下降2.70%[2] - 2022年5月31日，股东权益为511,360千加元，较2021年8月31日的479,805千加元增长6.58%[2] - 截至2022年5月31日，公司股份总数为313,707,767股，较2021年5月31日的298,644,839股增长5.04%[8] - 截至2022年5月31日，公司资本为519,902美元，2021年8月31日为517,642美元[132] 公司收入与利润关键指标变化 - 2022年Q1 - Q3净收入为100,329千加元，较2021年同期的54,298千加元增长84.78%[5] - 2022年Q1 - Q3毛利润为17,321千加元，而2021年同期亏损31,750千加元[5] - 2022年Q1 - Q3运营亏损为34,611千加元，较2021年同期的69,700千加元收窄50.34%[5] - 2022年Q1 - Q3净亏损为8,139千加元，较2021年同期的104,733千加元大幅收窄92.23%[5] - 2022年Q1 - Q3综合亏损为8,139千加元，较2021年同期的104,849千加元大幅收窄92.24%[5] - 2022年Q1 - Q3基本和摊薄后普通股每股净亏损为0.026加元，较2021年同期的0.433加元大幅收窄94.00%[5] - 2022年3个月和9个月净亏损分别为278.7万加元和813.9万加元，2021年分别为400.8万加元和1.04733亿加元[10] - 2022年第3和第9个月，公司净收入分别为38,115美元和100,329美元，2021年同期分别为20,324美元和54,298美元[151] 公司现金流关键指标变化 - 2022年3个月和9个月经营活动净现金使用量分别为637.2万加元和1651.6万加元，2021年分别为1075.4万加元和2089万加元[10] - 2022年3个月和9个月融资活动净现金（使用）提供量分别为 - 26.4万加元和548.9万加元，2021年分别为16193.3万加元和1.74408亿加元[10] - 2022年3个月和9个月投资活动净现金提供（使用）量分别为5168.5万加元和8299.8万加元，2021年分别为 - 1.5391亿加元和 - 1.19726亿加元[10][11] - 2022年3个月和9个月现金增加（减少）额分别为4504.9万加元和7197.1万加元，2021年分别为 - 273.1万加元和3379.2万加元[11] - 2022年期末现金头寸为1.27336亿加元，2021年为5839.2万加元[11] 公司子公司相关情况 - 公司主要全资子公司包括Organigram Inc.、10870277 Canada Inc.、The Edibles and Infusions Corporation和Laurentian Organic Inc. [14] 财务报表编制与准则影响 - 未经审计的简明合并中期财务报表按国际会计准则第34号《中期财务报告》编制，会计政策与年度合并财务报表一致[15] - 国际会计准则理事会发布的对IAS 1的修订将于2023年1月1日或之后开始的年度报告期追溯适用，公司正在评估其潜在影响[29] - IAS 8、IAS 1、IAS 12相关修订于2023年1月1日或之后开始的年度报告期生效，公司正在评估其对简明合并中期财务报表的潜在影响[30][31][33] - IAS 37、IAS 16、IFRS 9、IAS 41相关修订于2022年1月1日或之后开始的年度报告期生效，公司正在评估其对简明合并中期财务报表的潜在影响，其中IAS 41修订对公司无影响[34][35][36][37] 公司资产关键指标变化 - 截至2022年5月31日，短期投资为20美元，2021年8月31日为128,190美元，其中到期日为2021年11月2日的GIC利率为0.50%，到期日为2022年5月4日的GIC利率为0.70%，到期日为2022年5月27日的GIC利率为1.50%[38] - 截至2022年5月31日，应收账款为34,535美元，2021年8月31日为21,035美元，其中加拿大紧急工资补贴最高可达员工工资的75%，加拿大紧急租金补贴最高可达符合条件物业费用的65%，2022年公司未符合这两项补贴计划资格[39][40] - 2019年7月26日，公司向1812 Hemp提供3,000美元有担保贷款，年利率9.0%，截至2021年11月30日，贷款余额减记为零[41] - 截至2022年5月31日，生物资产账面价值为12,533美元，2021年8月31日为12,122美元，预计收获量为20,946千克，2021年8月31日为11,368千克[43][45] - 截至2022年5月31日，平均每克净销售价格为1.46美元，2021年8月31日为2.54美元，每克增减10%对公允价值的影响分别为1,230美元和4,764美元；平均每株产量为123克，2021年8月31日为129克，每株增减10克对公允价值的影响分别为991美元和937美元[46] - 截至2022年5月31日，存货账面价值为48,046美元，其中资本化成本为37,454美元，公允价值调整为10,592美元[47] - 截至2021年8月31日，公司库存的公允价值为3.6696亿美元，资本化成本为2.7023亿美元，调整值为9673万美元[49] - 2022年5月31日止三个月和九个月，销售成本中计入的库存金额分别为2.5074亿美元和6.5941亿美元，2021年同期分别为1.6244亿美元和4.0894亿美元[50] - 2022年5月31日止三个月和九个月，已售库存实现的公允价值及其他库存费用分别为7386万美元和2.5013亿美元，2021年同期分别为8509万美元和2.8435亿美元[51] - 截至2022年5月31日，公司物业、厂房及设备的成本为3.23486亿美元，累计折旧为7301.7万美元，净账面价值为2.50469亿美元[52] - 截至2022年5月31日，递延费用和存款中用于购置制造设备的存款为5444万美元，2021年8月31日为3188万美元[54] - 2022年2月28日止三个月，公司因停止在蒙克顿园区生产巧克力，确认了2000万美元的资产减值损失[55] - 2022年和2021年，公司物业、厂房及设备的购置金额分别为3.2906亿美元和6383万美元[56] - 截至2022年5月31日，公司无形资产和商誉的成本为5.9976亿美元，累计摊销为2714万美元，净账面价值为5.7262亿美元[57] 公司负债关键指标变化 - 截至2022年5月31日，公司其他负债为1.5087亿美元，2021年8月31日为4484万美元[59] - 截至2022年5月31日，公司长期债务为254万美元，其中长期部分为174万美元[62] - 截至2022年5月31日，其他长期负债账面价值为5,012美元，较2021年8月31日的10,189美元有所减少[101] - 与EIC投资相关的或有股份对价，截至2022年5月31日，未清偿余额为7,000美元，全部计入流动负债[103] - 与Laurentian投资相关的或有股份对价，截至2022年5月31日，或有负债重估后公允价值为2,596美元，产生公允价值收益[104] - 截至2022年5月31日九个月和2021年8月31日年度，租赁负债期初余额分别为5,635美元和3,705美元，期末余额分别为7,331美元和5,635美元[112] 公司股权与认股权证相关情况 - 2020年11月12日公司完成公开发行，出售3737.5万个单位，总收益69143美元，发行1868.75万份认股权证，初始确认衍生负债12894美元[63][66] - 截至2022年5月31日的三个月和九个月，无认股权证行权；2021年同期分别行权38150份和1736350份，收益分别为95美元和4341美元[67] - 截至2022年5月31日，剩余认股权证衍生负债重估公允价值为7480美元，较2021年8月31日的35019美元减少[67] - 2021年3月10日公司向英美烟草子公司发行5833.6392万股普通股，使其持股约19.9%，并授予增持权，初始确认衍生负债2740美元[69][72] - 截至2022年5月31日的三个月和九个月，分别有0份和265.9716万份增持权行权，收益分别为0美元和6348美元[73] - 截至2022年5月31日，增持权重估公允价值为808美元，较2021年8月31日的2508美元减少[75] - 截至2022年5月31日，公司已发行和流通的普通股为31370.7767万股，账面价值769443美元；2021年8月31日分别为29878.6023万股和730803美元[78] - 2021年12月21日公司为收购Laurentian发行1089.6442万股普通股，公允价值27568美元；2021年9月8日为收购EIC发行103.9192万股普通股，公允价值3500美元[79][80] - 截至2022年5月31日的三个月和九个月，股票期权分别行权0份和40799份；2021年同期分别行权411500份和1561698份[82] - 截至2022年5月31日的三个月和九个月，股份支付费用分别为761美元和2318美元；2021年同期分别为973美元和2746美元[87] - 截至2022年5月31日，公司流通在外的股票期权数量为7,798,872份，加权平均行权价格为3.59美元[88] - 2022年第一季度和前九个月，公司股票期权计划的股份支付费用分别为488美元和1,510美元（2021年同期为791美元和2,048美元）[89] - 2022年第一季度和前九个月授予期权的公允价值分别为283美元和1,217美元（2021年同期为388美元和1,373美元）[89] - 截至2022年5月31日，公司流通在外的受限股票单位（RSU）数量为1,355,036份，2022年第一季度和前九个月授予RSU的估计公允价值分别为27美元和1,093美元（2021年同期为14美元和748美元）[92][93] - 截至2022年5月31日，公司流通在外的绩效股票单位（PSU）数量为275,806份，2022年第一季度和前九个月授予PSU的估计公允价值分别为2美元和196美元（2021年同期为19美元和472美元）[95] - 2022年第一季度和前九个月计算基本每股亏损所用的普通股加权平均数分别为311,058,983股和307,288,627股（2021年同期为287,783,111股和241,747,848股）[98] - 2022年第一季度和前九个月，计算稀释每股亏损时未包含的潜在稀释性证券数量分别为32,761,943份和32,761,943份[99] 公司租赁相关情况 - 2021年4月6日公司收购EIC，获得位于温尼伯51,585平方英尺制造设施的租赁权，租赁始于2019年6月1日，结束于2029年5月31日，收购时使用权资产和租赁负债按公允价值2,153美元入账[109] - 2021年11月30日，公司确定行使购买选择权，重新计量租赁负债增加1,952美元，使用权资产等额调整[109] - 2021年9月30日，公司签订渥太华办公室租赁修订协议，租期延长一年，自2022年1月1日至2023年1月1日，使用权资产和租赁负债均增加17美元[111] 公司对外投资相关情况 - 公司对Alpha - Cannabis Pharma GmbH、Eviana Health Corporation和Hyasynth Biologicals Inc.进行投资，参与份额分别为25.0%、19.9%和48.9%，截至2022年5月31日投资余额分别为0美元、0美元和6,802美元[114] - 2021年8月31日年度，公司