各业务线收入情况 - 2022年处理部门收入3335.8万美元，占总收入47.2%，2021年为3299.2万美元，占比45.7%[11] - 2022年服务部门收入3724.1万美元，占总收入52.8%，2021年为3919.9万美元，占比54.3%[13] - 2022年公司来自政府客户的收入约为6003万美元，占总收入85.0%，2021年为6081.2万美元，占比84.2%[30] - 2022年和2021年来自加拿大客户的收入分别约为40.6万美元（占比0.6%）和927.7万美元（占比12.9%）[15] - 2022年政府客户相关服务收入约6003万美元，占总收入85.0%，2021年为6081.2万美元，占比84.2%[237] - 2022年和2021年公司分别确认与未处理废物相关收入657.6万美元和719.6万美元[266] 合资企业情况 - 预计与SFL的合资企业最终确定后，SFL持股55%，公司持股45%[17] - 公司与ERRG在特定项目的合资企业中分别持有51%和49%的合伙权益，2022年第四季度项目完成，截至2022年12月31日，该可变利益实体的总资产和负债均为0美元[206] 员工情况 - 截至2022年12月31日，公司约有296名员工，其中287名为全职员工，9名为兼职/临时员工[26] 环境修复负债情况 - 截至2022年12月31日，公司累计环境修复负债为86.1万美元，较2021年12月31日的87.6万美元减少1.5万美元[34] - 截至2022年12月31日，公司累计环境修复负债为86.1万美元，较2021年12月31日的87.6万美元减少1.5万美元[293] 研发支出情况 - 2022年和2021年公司研发支出分别为33.6万美元和74.6万美元[37] 法规监管情况 - 公司受多项环境、健康和安全法规监管，包括RCRA、CERCLA、OSHA相关法规、《原子能法》等[38][39][40][41][42][43] 前瞻性陈述情况 - 报告中部分陈述为前瞻性陈述，涉及服务需求、政府资金、运营成本等多方面，但实际结果可能因多种因素与预期有重大差异[175][176][177][178] 审计相关情况 - 审计机构认为公司2022年和2021年12月31日的财务报表在所有重大方面公允反映了财务状况、经营成果和现金流量，符合美国公认会计原则[182] - 审计机构将某些固定价格合同的收入确认作为关键审计事项，因其条款和修改影响收入确认，需大量审计工作和判断[187][188] - 审计机构将美国联邦递延所得税资产的可实现性作为关键审计事项，因预测公司盈利能力以确定递延所得税资产能否实现需重大管理层判断和大量审计工作[191][192] - 公司自2014年起由GRANT THORNTON LLP担任审计师[194] 财务关键指标变化 - 2022年公司总资产为7.09亿美元，较2021年的7.73亿美元下降8.29%[196] - 2022年公司总负债为3.34亿美元，较2021年的3.67亿美元下降9.15%[197] - 2022年公司净亏损381.6万美元，而2021年净利润为67.1万美元[198] - 2022年公司净收入为7059.9万美元，较2021年的7219.1万美元下降2.20%[198] - 2022年公司经营活动使用现金55.3万美元，2021年使用现金683.7万美元[201] - 2022年公司投资活动使用现金99.7万美元，2021年使用现金156.4万美元[201] - 2022年公司融资活动使用现金92.1万美元，2021年提供现金494.3万美元[201] - 2022年公司现金及有限风险偿债基金（受限现金）期末余额为1343.6万美元，较期初的1591.1万美元减少247.5万美元[201] - 2022年12月31日公司现金约为186.6万美元，2021年12月31日约为444万美元；2022年和2021年有限风险偿债基金分别约为1157万美元和1147.1万美元[215] - 2022年和2021年信用损失准备年初余额分别为8.5万美元和40.4万美元，年末余额分别为5.7万美元和8.5万美元[217] - 2022年12月31日，融资租赁下记录的资产为120.1万美元，减去累计折旧54.9万美元，净固定资产为65.2万美元；2021年12月31日，相应数据分别为240.9万美元、47.5万美元和193.4万美元[222] - 2022年和2021年折旧费用分别约为187.2万美元和147.6万美元[223] - 2022年和2021年公司总租赁成本分别为84.7万美元和82.9万美元[267] - 截至2022年和2021年12月31日，公司许可证账面价值分别为961万美元和947.6万美元[269] - 截至2022年和2021年12月31日，公司确定使用寿命的无形资产净值分别为62.9万美元和89.4万美元[270] - 2022年和2021年公司确定使用寿命的无形资产摊销费用分别约为23.7万美元和21.1万美元[271] - 2022年和2021年归属普通股股东的净（亏损）收入分别为 - 3,816,000美元和835,000美元，基本（亏损）每股收益分别为 - 0.29美元和0.07美元[289] - 2022年和2021年公司终止经营业务亏损分别为605,000美元（税后）和421,000美元（税后）[290] - 2022年12月31日，公司终止经营业务的总资产为9.6万美元，总负债为127万美元，2021年同期总资产为9.6万美元，总负债为118.3万美元[291] - 2022年和2021年，循环信贷安排的有效利率分别为8.9%和5.3%，定期贷款的有效利率分别为5.6%和4.5%，资本信贷额度2022年有效利率为6.2%[294] - 2022年12月31日，公司长期债务总额为103.9万美元，较2021年的99.3万美元有所增加，其中长期债务净额为56.3万美元，2021年为60万美元[294] - 2022年12月31日应计费用总计459.3万美元，2021年为507.8万美元[307] - 2022年12月31日应计关闭成本余额为796.6万美元，2021年为719.1万美元[307] - 2022年12月31日关闭资产或ARO余额为410.1万美元，2021年为357.6万美元[309] - 2022年持续经营税前总亏损为358.9万美元，2021年为279.8万美元[310] - 2022年所得税总收益为37.8万美元，2021年为389万美元[310] - 截至2022年12月31日，递延所得税资产为1067.7万美元，递延所得税负债为656万美元，净递延所得税资产为411.7万美元[316] - 截至2022年12月31日，联邦和州所得税净经营亏损结转估计分别约为2541.3万美元和784万美元[316] 业务板块运营情况 - 公司有三个可报告业务板块，分别为处理板块、服务板块等[202][203] - 公司持续经营业务包括DSSI、PFF等子公司/设施，以及曾作为主要受益人的可变利益实体Perma - Fix ERRG[205][206] - 公司已停止医疗业务板块的所有研发活动，并于2021年第四季度出售了PFM Poland 100%的股权[208] - 2022年公司处理业务板块从第二季度开始废物接收情况有所改善，但受恶劣天气和人员短缺影响；服务业务板块项目工作从第二季度开始恢复并达到全面运营状态[209] - 公司预计2023年两个业务板块的废物接收和项目工作将继续改善，但受新冠疫情和经济影响[210] 资金需求与安排 - 公司计划通过运营、信贷额度、手头现金和预计的员工保留信贷退款来满足未来十二个月的资金需求[211] 客户应收账款情况 - 2022年12月31日，两家政府相关客户未开票和净应收账款余额分别占公司总合并未开票和净应收账款的12.5%和23.0%；2021年12月31日，占比分别为18.2%和23.5%[239] 合同相关情况 - 处理部门合同主要有单一履约义务，履约进度按投入法划分阶段，接收阶段占比9.0% - 33%，处理/加工阶段占比40% - 79%，运输/最终处置阶段占比9.0% - 27%[241] - 服务部门合同期限方面，处理部门一般为一年及以下，服务部门为一年及以下至约二十四个月[246] - 公司发票开具基于客户合同规定的时间表，付款条款一般为开票后30天[248] 股票相关情况 - 公司采用Black - Scholes期权定价模型确定股票奖励公允价值，需主观假设，包括行权价格、预期期限等[253][254] - 综合（损失）收入组成部分为净（损失）收入和外币折算调整影响[255] - 基本（损失）每股收益基于当期流通普通股加权平均数计算，摊薄（损失）每股收益在此基础上加潜在流通普通股加权平均数[256] - 金融工具包括现金（一级）、应收账款、应付账款和债务义务（三级），2022和2021年末，公司金融工具公允价值接近账面价值[259] - 截至2022年12月31日，公司2003年外部董事股票计划和2017年股票期权计划分别有448,534股和353,000股可供发行[272][273] - 2022年7月21日，公司向七名重新当选的外部董事每人授予购买10,000股普通股的非合格股票期权，行权价格为每股5.15美元[274] - 2022年7月21日，公司向部分员工授予激励性股票期权（ISOs），可购买最多24,000股普通股，行权价为每股5.34美元[275] - 2022年，公司通过无现金行权方式发行16,526股普通股，原可购买50,000股，行权价为每股3.97美元；还通过行权发行2,400股，行权价为每股5.50美元，收益约13,000美元[278][279] - 2022年和2021年员工股票期权加权平均公允价值分别为每股2.71美元和3.51美元，风险 - 无风险利率分别为3.00%和1.05%，预期股票波动率分别为55.72%和58.61% [280] - 2022年和2021年基于股票的薪酬分别为408,000美元和250,000美元，2022年末未确认薪酬成本约1,293,000美元，预计确认期约3.6年[280] - 截至2022年12月31日，期权情况：年初1,019,400股，授予94,000股，行权52,400股，注销/到期42,600股，期末1,018,400股，加权平均行权价5.02美元，剩余合约期限3.8年，内在价值44,262美元[282] - 2022年和2021年公司分别向外部董事发行90,920股和60,723股普通股作为服务报酬，分别记录约477,000美元和467,000美元薪酬费用[283] - 2021年9月30日，公司与投资者签订认购协议，出售1,000,000股普通股，每股6.20美元，总收益约6,200,000美元，支付6.00%费用即372,000美元，净收益约5,704,000美元[284][286][288] - 截至2022年12月31日，公司预留约1,018,400股普通股用于未来期权安排[285] 会计准则采用情况 - 公司于2022年1月1日采用ASU 2021 - 04，对财务报表无重大影响[260] - 2022年第三季度公司采用新会计准则替换信贷安排中的LIBOR选项为SOFR选项，未对财务报表产生重大影响[261] - 2022年第四季度公司采用信贷损失相关会计准则，未对财务报表产生重大影响[262] 租赁相关情况 - 截至2022年12月31日，公司经营租赁和融资租赁的加权平均剩余租赁期限分别为6.2年和3.0年，加权平均折现率分别为7.8%和5.3%[267] 贷款与信贷额度情况 - 公司循环信贷额度最高为1800万美元，2023年3月21日修订后降至1250万美元，定期贷款约为174.2万美元，资本支出信贷额度最高为100万美元[295] - 公司修订贷款协议，将循环信贷安排的设施费年利率从0.375%提高到0.500%，满足最低固定费用覆盖率要求后将恢复至0.375%[297] - 2022年12月31日，公司循环信贷的借款可用额度约为429万美元，其中包括需维持最低300万美元的借款可用额度[300] 税务相关情况 - 公司符合员工保留信贷（ERC）资格，可申请退还约197.5万美元的税款，该款项按国际会计准则20处理[304] - 2020年公司获得约531.8万美元的薪资保护计划（PPP）贷款，2021年6月15日该贷款及约6.3万美元的应计利息全部获豁免[305] - 公司递延的社会保障税总计约125.2万美元，其中约62.6万美元于2021年12月支付，其余于