公司收购情况 - 2023年8月23日，公司以1.817亿美元现金收购Sealing Technologies, Inc. 100%股权，若达到业绩目标，最高额外支付2500万美元，借款1.75亿美元用于此次收购，2023年第三和前九个月确认310万美元收购相关费用[34] - 2023年4月13日，公司以4300万美元现金收购IPKeys Power Partners 100%股权，2023年第三和前九个月确认收购相关费用分别为10万美元和60万美元[41] - 2022年5月31日，公司以3.875亿美元现金收购Xator Corporation 100%股权，借款3亿美元用于此次收购，2022年确认770万美元收购相关费用[48] - 2023年10月31日，公司签订协议以1150万美元收购I.S. Engineers, LLC 100%股权[132] 收购公司业务贡献及预估数据 - Sealing Technologies, Inc. 2023年前九个月为公司贡献1840万美元收入，2023年第三和前九个月无形资产摊销费用为150万美元[38][39] - 假设Sealing Technologies, Inc. 收购于2022财年初完成，2023年第三季度和前九个月的预估营收分别为14.50376亿美元和40.30873亿美元，预估净利润分别为6601万美元和1.61544亿美元[40] - IPKeys Power Partners 2023年第三和前九个月为公司贡献收入分别为350万美元和610万美元，2023年第三和前九个月无形资产摊销费用分别为50万美元和90万美元[43][44] - 假设IPKeys Power Partners 收购于2022财年初完成，2023年第三季度和前九个月的预估营收分别为14.18571亿美元和39.51378亿美元，预估净利润分别为6018.7万美元和1.51917亿美元[47] - Xator Corporation 2023年第三和前九个月无形资产摊销费用分别为410万美元和1400万美元，2022年第三和前九个月分别为490万美元和660万美元[49] - 2022年第三和第九个月，Xator产生的收入分别为7040万美元和9120万美元[50] - 假设Xator收购于2021财年初完成，2023年和2022年第三季度预计收入分别为14.18571亿美元和11.3437亿美元，前九个月预计收入分别为39.48523亿美元和31.99336亿美元[51] 会计准则影响 - 2022年第一季度，公司提前采用ASU No. 2021 - 08，对合并财务报表无重大影响[30][31] - 2023年7月，财务会计准则委员会发布ASU No. 2023 - 03，截至2023年9月30日对公司合并财务报表无影响[32][33] 合同资产与负债情况 - 截至2023年9月30日和2022年12月31日，合同资产分别为7.5663亿美元和6.34033亿美元，增长19.3%；合同负债分别为2.77249亿美元和2.13064亿美元，增长30.1%；净合同资产分别为4.79381亿美元和4.20969亿美元，增长13.9%[53] - 截至2023年9月30日和2022年12月31日，应收账款净额分别为9.06741亿美元和7.17345亿美元[56] - 截至2023年9月30日，公司剩余未履行的履约义务（RUPO）为62亿美元[58] - 公司预计在以下时间段内履行截至2023年9月30日的RUPO：一年内35.1378亿美元，一到两年内14.12179亿美元，两年后12.5248亿美元[61] 收入与成本情况 - 2023年和2022年第三季度，公司确认的收入分别为890万美元和1010万美元，前九个月分别为1.166亿美元和9180万美元[54] - 2023年和2022年第三季度租赁总成本分别为1931.3万美元和1943.4万美元，前九个月分别为5904.7万美元和5846.4万美元[62] - 2023年第三季度营收6.34937亿美元，2022年同期为7.8288亿美元；2023年前三季度营收15.14561亿美元，2022年同期为17.6242亿美元[108] - 2023年第三季度净收入5389.6万美元，2022年同期为885万美元；2023年前三季度净收入3957万美元，2022年同期为5086.5万美元[108] - 2023年9月30日止三个月和九个月，公司对非合并合资企业的净出资分别为3610万美元和5080万美元；2022年同期分别收到净分配1320万美元和2140万美元[108] - 2023年9月30日止三个月，公司对非合并合资企业的股权收益调整为510万美元，增加营业收入510万美元、净收入380万美元和摊薄每股收益0.03美元；前九个月对非合并合资企业的股权损失调整为1240万美元，减少营业收入1240万美元、净收入920万美元和摊薄每股收益0.08美元[109] - 2023年和2022年9月30日止三个月，公司向非合并合资企业提供服务的收入分别为5730万美元和6030万美元；前九个月分别为1.648亿美元和1.605亿美元[110] - 2023年和2022年9月30日止三个月，公司发生的可报销成本分别为3880万美元和4210万美元；前九个月分别为1.185亿美元和1.138亿美元[111] - 2023年第三季度总营收为14.18571亿美元，2022年同期为11.3437亿美元；2023年前九个月总营收为39.48523亿美元，2022年同期为30.9216亿美元[128][130][131] 各业务线营收情况 - 2023年第三季度联邦解决方案业务营收为7.80114亿美元，2022年同期为6.20416亿美元；2023年前九个月为21.77457亿美元，2022年同期为16.49601亿美元[128][131] - 2023年第三季度关键基础设施业务营收为6.38457亿美元，2022年同期为5.13954亿美元；2023年前九个月为17.71066亿美元，2022年同期为14.42559亿美元[128][131] 地区营收情况 - 截至2023年9月30日，北美地区营收为11.66547亿美元，2022年同期为9.44942亿美元；2023年前九个月为32.51552亿美元，2022年同期为25.71741亿美元[130] - 截至2023年9月30日，中东地区营收为2.47689亿美元，2022年同期为1.8468亿美元；2023年前九个月为6.8434亿美元，2022年同期为5.04078亿美元[130] 资产与负债情况 - 截至2023年9月30日和2022年12月31日，商誉分别为17.9733亿美元和16.6185亿美元[65] - 2023年9月30日无形资产总值为54436.5万美元，净值为28209.8万美元；2022年12月31日总值为46307.5万美元，净值为25412.7万美元[66] - 2023年和2022年截至9月30日的三个月无形资产摊销费用分别为1880万美元和1910万美元，九个月分别为5490万美元和5890万美元[66] - 2023年9月30日财产和设备净值为9934.4万美元，2022年12月31日为9605万美元[68] - 2023年和2022年截至9月30日的三个月折旧费用分别为1020万美元和970万美元，九个月分别为2910万美元和2930万美元[68] - 2023年9月30日债务总额为82036.6万美元，2022年12月31日为74360.5万美元[69] - 2022年延迟提取定期贷款额度为3.5亿美元，2023年9月30日和2022年12月31日利率分别为6.6%和5.6%[70] - 2020年发行4亿美元可转换优先票据，年利率0.25%，2023年9月30日和2022年12月31日账面价值均为4亿美元[72][77] - 2021年循环信贷额度为6.5亿美元，2023年9月30日和2022年12月31日利率分别为6.7%和5.7%，2023年9月30日未偿还金额为7500万美元[78][79] - 2023年9月30日和2022年12月31日信用证承诺分别约为3.118亿美元和2.225亿美元[80] - 截至2023年9月30日和2022年12月31日，与不确定税务立场相关的所得税负债分别为2510万美元和2280万美元[89] - 截至2023年9月30日和2022年12月31日，公司普通股流通股总数分别为1.04888473亿股和1.04702996亿股，其中员工持股计划分别持有5975.2326万股和6374.2151万股[96] - 2023年9月30日和2022年12月31日，与项目合资企业相关的未偿还信用证分别为1.499亿美元和1.068亿美元[103] - 2023年9月30日和2022年12月31日，合并合资企业总资产分别为4.30491亿美元和2.99798亿美元，总负债分别为2.81672亿美元和1.98464亿美元[105] - 2023年9月30日和2022年12月31日，非合并合资企业总资产分别为19.95533亿美元和21.01904亿美元，总负债分别为14.63981亿美元和17.23353亿美元[107] - 2023年9月30日和2022年12月31日，应收账款分别为4104.3万美元和4079.5万美元，合同资产分别为4003.2万美元和3057.8万美元，合同负债分别为1416.1万美元和1431.8万美元[111] 税务相关情况 - 可转换票据套期交易成本为5500万美元，出售认股权证获得现金收益1380万美元[81][82] - 购买债券套期保值和出售认股权证的净成本为4120万美元，在合并资产负债表中作为额外实收资本的减少项记录[84] - 公司记录与可转换优先票据债务折价相关的递延所得税负债1620万美元，与可转换票据套期保值交易相关的递延所得税资产1650万美元[85] - 2023年和2022年截至9月30日的三个月，公司有效税率分别为20.3%和24.0%，所得税费用分别为1520万美元和1380万美元；九个月有效税率分别为21.9%和23.5%，所得税费用分别为4190万美元和2760万美元[86] - 截至2023年9月30日，公司递延所得税资产需计提2570万美元的估值准备[88] 员工持股计划情况 - 2023年和2022年截至9月30日的三个月，员工持股计划总贡献费用分别为1490万美元和1540万美元；九个月分别为4410万美元和4200万美元[98] 股票相关情况 - 2023年和2022年9月30日止三个月，反稀释性股票奖励分别为2911股和2449股；前九个月分别为3284股和11564股[119] - 2023年和2022年9月30日止三个月，基本加权平均股数分别为1.04970645亿股和1.03608135亿股，稀释加权平均股数分别为1.15065069亿股和1.13442755亿股；前九个月基本加权平均股数分别为1.04894448亿股和1.03684048亿股，稀释加权平均股数分别为1.1483106亿股和1.1334728亿股[120] - 截至2023年9月30日，公司股票回购计划剩余4830万美元[122] 调整后EBITDA与净利润情况 - 2023年第三季度归属于帕森斯公司的调整后EBITDA为1.15227亿美元，2022年同期为0.88549亿美元；2023年前九个月为3.02308亿美元，2022年同期为2.32307亿美元[128] - 2023年第三季度归属于帕森斯公司的净利润为0.47447亿美元，2022年同期为0.29571亿美元；2023年前九个月为1.16241亿美元，2022年同期为0.68533亿美元[128] 信贷安排情况 - 截至2023年9月30日，循环信贷安排下未偿还金额为7500万美元，利率为6.7%；2022年12月31日利率为5.7%[235][236] - 截至2023年9月30日，2022年延迟提取定期贷款下未偿还金额为3.5亿美元，利率为6.6%；2022年12月31日利率为5.6%[237]