公司收购情况 - 2023年10月31日，公司以1220万美元现金收购I.S. Engineers, LLC 100%股权，确认0.3百万美元收购相关费用，1190万美元计入商誉[14][15] - 2023年8月23日，公司以1.793亿美元现金及最高2500万美元或有对价收购Sealing Technologies, Inc 100%股权，确认330万美元收购相关费用，或有对价公允价值从2023年12月31日的323.1万美元增至2024年3月31日的410万美元[15][17] - 2023年4月13日，公司以4300万美元现金收购IPKeys Power Partners 100%股权，确认0.6百万美元收购相关费用，2240.7万美元计入商誉[19] 收购业务收入情况 - 2024年第一季度SealingTech产生收入1690万美元，IPKeys产生收入350万美元[17][19] 收购业务预估收入和净利润情况 - 假设SealingTech收购于2022财年初完成，2024年第一季度和2023年第一季度的预估收入分别为15.35676亿美元和11.90481亿美元，预估净利润分别为 - 907.79万美元和341.95万美元[19] - 假设IPKeys收购于2022财年初完成，2024年第一季度和2023年第一季度的预估收入分别为15.35676亿美元和11.76321亿美元，预估净利润分别为 - 919.53万美元和353.62万美元[20] 合同收入情况 - 2024年第一季度固定价格合同收入6.31219亿美元，时间与材料合同收入3.50651亿美元，成本加成合同收入5.53806亿美元，总计15.35676亿美元[20] 合同资产与负债情况 - 2024年3月31日合同资产7.68007亿美元，合同负债2.82962亿美元，净合同资产4.85045亿美元；2023年12月31日合同资产7.57515亿美元，合同负债3.01107亿美元，净合同资产4.56408亿美元[21] - 2024年3月31日净合同资产中合同保留金7170万美元，其中3180万美元预计未来12个月内不会支付；2023年12月31日净合同资产中合同保留金7380万美元[21] 合同相关损失情况 - 2024年第一季度和2023年第一季度，未确认与索赔、未批准变更单和公平调整请求可收回性相关的重大损失[21] 合同负债确认收入情况 - 2024年和2023年第一季度，公司分别确认收入1.383亿美元和7810万美元，分别包含在2023年12月31日和2022年12月31日相应的合同负债余额中[22] 应收账款情况 - 截至2024年3月31日和2023年12月31日，应收账款净额分别为10.23463亿美元和9.15638亿美元，来自美国联邦政府及其机构的应收账款占比分别为22%和18%[23] 剩余未履行履约义务情况 - 截至2024年3月31日，公司剩余未履行的履约义务（RUPO）为63亿美元，预计在未来不同时间段内履行[24] 租赁成本情况 - 2024年和2023年第一季度，租赁总成本分别为2.0081亿美元和1.9713亿美元[25] 租赁负债未来现金流量情况 - 截至2024年3月31日，经营租赁和融资租赁负债的未来未折现现金流量总额分别为1.75238亿美元和917.7万美元[26] 商誉账面价值情况 - 从2023年12月31日到2024年3月31日，商誉账面价值从17.92665亿美元降至17.91443亿美元[26] 无形资产摊销费用情况 - 2024年和2023年第一季度，无形资产摊销费用分别为1.37亿美元和1.8亿美元[27] - 预计2024 - 2028年及以后无形资产摊销费用总计2.60056亿美元[28] 折旧费用情况 - 2024年和2023年第一季度，折旧费用均为9400万美元[28] 债务总额情况 - 截至2024年3月31日和2023年12月31日，债务总额分别为12.46443亿美元和7.45963亿美元[29] 延迟提取定期贷款情况 - 2022年延迟提取定期贷款期限三年，借款利率为调整后的定期担保隔夜融资利率（Term SOFR）基准加上0.875%至1.500%的利差，或基本利率加上0%至0.500%的利差，2024年3月31日和2023年12月31日的利率分别为6.4%和6.6%[30] 可转换优先票据情况 - 2020年8月公司发行4亿美元2025年到期的0.25%可转换优先票据，净收益3.897亿美元，年利率0.25%，每1000美元本金初始可转换为22.2913股普通股，初始转换价格为每股44.86美元[30] - 2024年第一季度和2023年第一季度可转换优先票据的利息费用分别为370万美元和80万美元，2024年3月31日和2023年12月31日的账面价值分别为1.154亿美元和3.965亿美元[31] - 公司购买债券套期保值成本5500万美元，出售认股权证获得1380万美元现金收益，两者净成本4120万美元，记录为合并资产负债表中额外实收资本的减少[31][32] - 发行可转换优先票据时记录递延所得税负债1620万美元，购买可转换票据套期保值交易记录递延所得税资产1650万美元，采用ASU 2020 - 06后，冲回递延所得税负债1390万美元，记录额外递延所得税负债40万美元[32] - 2024年2月公司发行8亿美元2029年到期的2.625%可转换优先票据，净收益7.811亿美元，年利率2.625%，每1000美元本金初始可转换为10.6256股普通股，初始转换价格约为每股94.11美元[33] - 2025年可转换优先票据在特定条件下，持有人可在2025年3月15日及之后或特定情形下选择转换，公司可在2023年8月21日及之后特定条件下赎回[30][31] - 2029年可转换优先票据在特定条件下，持有人可在2028年10月1日及之后或特定情形下选择转换，公司可在2027年3月8日及之后特定条件下赎回[33][34] - 发生根本性变化时，2025年和2029年可转换优先票据持有人可要求公司按本金加应计未付利息回购[31][34] - 2025年可转换优先票据转换时公司可选择现金、股票或两者结合结算，2029年可转换优先票据转换时本金以现金结算，其余部分公司可选择现金、股票或两者结合结算[31][34] - 2024年第一季度，2029年可转换票据利息费用为240万美元，截至2024年3月31日，其净账面价值为7.815亿美元[35] 上限看涨期权交易情况 - 2024年2月，公司进行上限看涨期权交易，上限价格为每股131.7575美元，较2月21日收盘价溢价75%，成本8840万美元[35] 可转换票据回购情况 - 发行2029年可转换票据后，公司用3.918亿美元净收益回购2025年可转换票据，本金约2281万美元，另用1.038亿美元回购本金约565万美元的票据[35] 无担保循环信贷协议情况 - 2021年6月，公司签订6.5亿美元无担保循环信贷协议，取代原协议，额度从5.5亿美元提升至6.5亿美元，2024年3月31日和2023年12月31日利率分别为6.6%和6.7%[36] - 2024年第一季度和2023年第一季度，循环信贷协议利息费用分别为30万美元和10万美元，2024年3月31日无未偿还贷款[38] - 2024年3月31日和2023年12月31日，循环信贷协议下未偿还信用证承诺分别为4210万美元和4380万美元，二级银行信贷额度下分别为2.81亿美元和3.207亿美元[37][38] 实际税率与递延税项情况 - 2024年和2023年第一季度，公司实际税率分别为25.9%和24.6%，截至2024年3月31日，递延税项资产估值备抵为3610万美元[39] - 截至2024年3月31日和2023年12月31日，不确定税务状况相关所得税负债分别为2670万美元和2550万美元，未来12个月可能减少约720万美元[39] 普通股与ESOP情况 - 2024年3月31日和2023年12月31日，公司普通股总流通股数分别为1.06203479亿股和1.05839978亿股，ESOP分别持有5799.8295万股和5987.9857万股[45] - 2024年和2023年第一季度，ESOP总贡献费用分别为1500万美元和1440万美元，2024财年贡献尚未支付[45] 项目合资企业信用证情况 - 截至2024年3月31日和2023年12月31日，与项目合资企业相关的未偿还信用证分别为1.499亿美元和1.477亿美元[46] 合资企业资产与收入情况 - 截至2024年3月31日和2023年12月31日，合并合资企业的总资产分别为4.54457亿美元和4.40928亿美元，净收入分别为3086.9万美元和1988.6万美元[47] - 截至2024年3月31日和2023年12月31日，非合并合资企业的总资产分别为20.95753亿美元和20.91646亿美元，净亏损分别为321.8万美元和1023.8万美元[47] 对非合并合资企业出资与服务情况 - 2024年和2023年第一季度，公司对非合并合资企业的净出资分别为2000万美元和480万美元[47] - 2024年和2023年第一季度，公司向非合并合资企业提供服务的收入分别为4680万美元和5090万美元，发生的可报销成本分别为3540万美元和3920万美元[48] 或有对价与金融工具负债情况 - 截至2024年3月31日和2023年12月31日，按公允价值计量的或有对价（ earnout 负债）分别为414.2万美元和230万美元[51] - 截至2024年3月31日和2023年12月31日，基于二级输入值的金融工具负债账面价值分别为12.65443亿美元和7.5亿美元，公允价值分别为14.33341亿美元和9.18亿美元[51] 每股收益情况 - 2024年和2023年第一季度，基本每股收益分别为 - 1.01美元和0.24美元，摊薄每股收益分别为 - 1.01美元和0.23美元[54] 股票回购计划情况 - 截至2024年3月31日，股票回购计划剩余额度为1亿美元，公司获授权收购的普通股总市值不超过1.547亿美元[55] - 2024年和2023年第一季度，公司回购的普通股总数分别为0股和139398股，平均每股回购价格分别为0美元和43.04美元[56] 业务线收入情况 - 2024年第一季度联邦解决方案业务收入9.09608亿美元，2023年同期为6.34546亿美元；关键基础设施业务收入6.26068亿美元，2023年同期为5.3892亿美元；总收入15.35676亿美元，2023年同期为11.73466亿美元[58] - 2024年第一季度北美地区收入12.7225亿美元，2023年同期为9.48715亿美元；中东地区收入2.58921亿美元，2023年同期为2.17398亿美元；其他地区收入45.05万美元，2023年同期为73.53万美元；总收入15.35676亿美元，2023年同期为11.73466亿美元[61] - 2024年第一季度国防与情报业务收入4.08388亿美元，2023年同期为3.6436亿美元；工程系统业务收入5.0122亿美元，2023年同期为2.70186亿美元；联邦解决方案业务总收入9.09608亿美元，2023年同期为6.34546亿美元；北美基础设施业务收入3.65282亿美元，2023年同期为3.19559亿美元；欧洲、中东和非洲基础设施业务收入2.60786亿美元，2023年同期为2.19361亿美元；关键基础设施业务总收入6.26068亿美元，2023年同期为5.3892亿美元；总收入15.35676亿美元，2023年同期为11.73466亿美元[62] 业务线未合并合资企业权益情况 - 2024年第一季度联邦解决方案业务未合并合资企业权益亏损46.9万美元，2023年同期收益111.2万美元；关键基础设施业务未合并合资企业权益亏损159.1万美元，2023年同期亏损695.2万美元；总计亏损206万美元，2023年同期亏损584万美元[58] 业务线调整后EBITDA情况 - 2024年第一季度归属于帕森斯公司的联邦解决方案业务调整后EBITDA为9254.1万美元，2023年同期为5614.8万美元；关键基础设施业务为3296.3万美元，2023年同期为2435.7万美元；总计1.25504亿美元，2023年同期为8050.5万美元[59] 地区物业及设备净值情况 - 2024年3月31日北美地区物业及设备净值9018.9万美元，2023年12月31日为9176.6万美元；中东地区为831万美元，2023年12月31日为719.1万美元；总计9849.9万美元，2023年12月31日