公司股权与合资企业 - 2019年公司与Fasemex成立合资企业，2020年10月16日以0.2百万美元现金和2257234股普通股收购其50%股权[57] 重组和减值费用 - 2020年12月31日止年度，公司产生1830万美元重组和减值费用，主要包括1750万美元非现金减值费用等[59] - 2020年公司记录了1700万美元与小型立方体有盖漏斗铁路车辆相关的税前非现金减值费用及约200万美元额外费用[73] - 2020年第四季度，小立方体有盖漏斗铁路车辆税前非现金减值费用为1900万美元[124] - 2020年，肖尔斯工厂非现金重组和减值费用总计2660万美元[127] - 2019年，罗阿诺克工厂税前减值费用为140万美元[131] 铁路车辆业务数据 - 2020年12月31日止年度，铁路车辆交付总量为751辆，2019年为2276辆；订单积压量从1650辆降至1389辆[60] - 2020年公司未出售可供租赁的铁路车辆，2019年出售产生730万美元损失[72] 财务关键指标变化 - 2020年公司合并收入为1.084亿美元，2019年为2.3亿美元；制造部门收入为9870万美元，2019年为2.191亿美元[69] - 2020年公司合并毛亏损为1350万美元，毛亏损率为12.5%；2019年毛亏损为1430万美元，毛亏损率为6.2%[70] - 2020年公司合并销售、一般和行政费用为2980万美元，占收入的27.5%；2019年为3830万美元，占收入的16.7%[71] - 2020年公司净亏损为8610万美元，每股净亏损为6.29美元；2019年净亏损为7520万美元，每股净亏损为5.95美元[79] - 2020年经营活动净现金使用量为5890万美元，2019年为1900万美元[112] - 2020年投资活动净现金使用量为610万美元，2019年投资活动提供净现金3100万美元[113] - 2020年融资活动提供净现金5280万美元，2019年为920万美元[114] - 2020年资本支出为980万美元，2019年为560万美元，预计2021年为200 - 300万美元[115] 公司贷款与债务 - 公司于2020年4月16日通过薪资保护计划获得1000万美元贷款，预计大部分将被免除，若未免除部分需按1%利率分两年偿还，2021年偿还750万美元，2022年偿还250万美元[84] - 2020年10月8日，公司与Siena签订贷款和担保协议，提供最高2000万美元的资产支持信贷额度，截至2020年12月31日，未偿还债务为690万美元，剩余借款额度为970万美元，利率为6.35%[85][87][91] - 2020年10月13日，公司签订4000万美元定期贷款信贷协议，于11月24日完成放款，截至2020年12月31日，利率为14.0%[92][93] - 与定期贷款信贷协议相关，公司向贷款人关联方发行认股权证，可行使购买5307539股普通股，每股行权价格0.01美元，占完全摊薄后流通股的23%[95][96] - 2019年4月16日，子公司与M&T银行签订信贷协议，提供最高4000万美元的循环信贷额度，截至2020年12月31日，未偿还债务为1010万美元，利率为4.24%[97][101] - 2020年8月7日和12月18日，M&T银行两次通知子公司违约，要求偿还1010万美元未偿金额[102][103] 受限现金与流动性 - 截至2020年和2019年12月31日，公司受限现金等余额分别为1060万美元和420万美元[105] - 公司认为目前现金余额至少未来十二个月能满足长期流动性需求，但长期流动性取决于未来经营表现和融资能力[106] - 公司可能通过增发普通股和长期借款筹集资金，如4000万美元定期贷款，但无法保证能获得有利条件的融资[107] 养老金计划 - 截至2020年12月31日，公司确定受益养老金计划的福利义务为5540万美元，超出计划资产公允价值700万美元，2020年未作贡献，2021年无需贡献[108] - 2020年假设养老金计划资产的预期长期回报率为5.40%，折现率为2.48%，较2019年下降0.74% [133][134] - 养老金计划资产预期长期回报率变动100个基点，2020年净定期福利成本变动45.1万美元[134] - 折现率变动100个基点，2020年净定期福利成本变动7.1 - 10.5万美元[134] - 2020年和2019年12月31日止年度，公司确认的综合税前养老金福利成本（收入）分别为-40万美元和20万美元[135] - 公司预计用经营活动产生的现金为养老金缴款提供资金[135] 递延所得税 - 截至2020年12月31日，公司有6710万美元的递延所得税资产，其中估值备抵为5960万美元，总净递延所得税负债为10万美元[140] - 公司根据ASC 740规定的资产和负债法核算所得税[137] - 公司按季度评估净递延所得税资产的可实现性并评估估值备抵[139] 公司业务政策 - 公司一般在满足履约义务，将产品或服务的控制权转移给客户时，在某一时点确认收入[142] - 公司通常对新铁路车辆提供自销售之日起最长五年的保修，对某些重建铁路车辆提供有限保修[141] - 公司在有合同承诺以高于合同销售价格的估计成本制造铁路车辆时，会对相关存货确认损失[143] - 公司在正常业务过程中一般不提供折扣或回扣[142] 2019年特殊收益 - 2019年公司终止退休福利计划产生660万美元收益[74] - 2019年10月15日，公司通知退休人员和受影响的在职员工，自2020年1月1日起终止为退休人员及其家属提供的医疗福利，该福利终止在2019年12月31日止年度产生了660万美元的收益[136]