公司业务合作与协议 - 公司与DRS Daylight Solutions, Inc.签订15年独家许可协议，需支付一次性预付现金和季度特许权使用费[307] 或有对价义务调整 - 2022年12月31日止十二个月，公司因收购Avitide, Inc.的或有对价义务估计变化，对或有对价义务公允价值调整为 - 2870万美元[321] 汇率与货币风险 - 公司受非美元货币风险和汇率波动影响，汇率变化会影响收入、毛利率和各期结果可比性[304] - 2022年汇率变动受瑞典克朗兑美元贬值15%、欧元兑美元贬值6%、英镑兑美元贬值12%影响[400] - 2022年和2021年，外币计价的总收入分别占38.2%和37.5%[414] 成本通胀与供应链问题 - 公司面临成本通胀，主要在原材料和供应链成本方面，受俄乌冲突、疫情及劳动力短缺等宏观经济趋势影响[305] - 公司采取措施缓解供应链中断和通胀，包括提价和提高生产率，总体成功抵消影响，且新冠疫苗需求下降致相关产品未来需求减少[306] 新冠疫情影响 - 公司全球运营受新冠疫情影响，疫情导致市场波动和不确定性，虽限制大多解除，但仍影响商业和消费者信心，新冠相关收入预计2023年继续下降[308][309][310] 收入确认准则 - 公司按ASC 606准则确认收入，当合同义务履行且产品或服务控制权转移给客户时确认，交易价格含可变对价时需估计[313] 应收账款坏账准备 - 公司通过评估客户组合确定应收账款坏账准备，该过程涉及判断和估计，实际核销与估计不同会影响经营结果[317][318] 存货计量与跌价准备 - 公司按成本与可变现净值孰低法计量存货，采用先进先出法，至少季度审查并计提存货跌价准备[319] 商誉减值测试 - 公司每年对商誉进行减值测试，2022年和2021年进行定性评估，认为报告单元估计公允价值高于账面价值，无需进行定量测试[325][326] 短期债务核算 - 短期债务余额与2019年7月发行的0.375%可转换优先票据（2019年票据）有关，2022年1月1日起公司采用ASU 2020 - 06后将其作为按摊余成本计量的单一负债核算[331] 可转换票据转换情况 - 2022年第四季度，公司普通股收盘价超过2019年票据转换价格的130%达20个以上交易日，2019年票据持有人可在2023年第一季度选择转换，截至2022年12月31日公司将其账面价值列为流动负债[333] - 2022年第四季度公司普通股收盘价超2019年票据转换价格130%超20个交易日，2019年票据在2023年第一季度可由持有人选择转换，票据面值2.875亿美元，账面价值2.846亿美元[386] 员工forfeiture率 - 非高管员工、高管员工和非员工董事会成员的年度forfeiture率分别为8%、3%和0%[336] 股份支付费用 - 2022、2021和2020年公司记录的股份支付费用分别为2730万美元、2750万美元和1700万美元，截至2022年12月31日，未归属股份支付费用为6390万美元，预计在3.01年加权平均剩余服务期内确认，未来五年预计2071467份未归属期权和股票单位将归属[337][338] 总营收情况 - 2022、2021和2020年总营收分别为80153.6万美元、67053.4万美元和36626万美元，2022年较2021年增长19.5%（1310.02万美元），2021年较2020年增长83.1%（3042.74万美元）[343] 产品收入情况 - 2022年产品收入占总产品收入的比例从2021年的约83%增至约88%，2022年产品收入较2021年增加13090万美元（19.5%），2021年较2020年增加30420万美元（83.1%）[343][348][349] 各产品线需求情况 - 2022年过滤、色谱和过程分析产品在单克隆抗体和细胞与基因治疗制造中有强劲需求，对新冠疫苗制造相关客户的需求在减速，2021年收购的公司带来了收入增长[348] - 2021年各产品线产品因关键生物处理客户持续采用而需求强劲，从2020年第二季度起因新冠疫苗和疗法需求加速销售增长，2021年细胞与基因治疗和单克隆抗体制造需求增加，且收购公司带来收入增长[349][350] 生物处理产品销售特点 - 生物处理产品销售受订单时间、客户开发工作和产品相关生物制品监管批准影响，会有显著季度波动[351] 特许权使用费收入 - 特许权使用费收入与第三方系统制造商使用公司OPUS®色谱柱的特许权使用费有关，收入可变且取决于合作伙伴的销售情况[352] 产品收入成本情况 - 2022年产品收入成本为3.46亿美元，较2021年增加6660万美元，增幅23.8%；2021年较2020年增加1.23亿美元，增幅78.3%[353][355] 毛利率情况 - 2022年毛利率为56.9%，2021年为58.3%，2020年为57.2%；排除库存增值摊销后，2021年和2020年毛利率分别为58.7%和57.4%[354][356] 研发费用情况 - 2022年研发费用为4393.6万美元，较2021年增加970万美元，增幅28.2%；2021年较2020年增加1410万美元，增幅69.8%[353][358][359] 销售、一般和行政费用情况 - 2022年销售、一般和行政费用为2.16亿美元，较2021年增加3200万美元，增幅17.4%；2021年较2020年增加6420万美元，增幅53.7%[353][362][363] 或有对价费用情况 - 2022年或有对价费用为 - 2872.9万美元，2021年为586.5万美元[353][364] 投资收入情况 - 2022年投资收入为697.8万美元，较2021年增加680.2万美元，增幅3864.8%；2021年较2020年减少156.5万美元，降幅89.9%[365] 利息费用情况 - 2022年利息费用为 - 116.2万美元，较2021年减少1011.6万美元，降幅89.7%；2021年较2020年增加51万美元，增幅4.7%[365] 债务发行成本摊销情况 - 2022年债务发行成本摊销为 - 181.5万美元，较2021年增加37.9万美元，增幅26.4%；2021年较2020年增加7.1万美元，增幅5.2%[365] 所得税拨备与有效税率 - 2022年所得税拨备为3318.1万美元，有效税率为15.1%；2021年为2525.2万美元，有效税率为16.4%；2020年为 - 70.9万美元，有效税率为 - 1.2%[373] - 2021年所得税拨备为2530万美元，有效税率为16.4%；2020年所得税收益为70万美元，有效税率为 - 1.2%[375][376] 法案影响 - 2022年美国颁布《2022年降低通胀法案》，对公司截至2022年12月31日的合并财务状况或经营成果无重大影响[374] 运营与净收入情况 - 2022年GAAP运营收入为22467万美元，非GAAP调整后运营收入为23221万美元；2021年GAAP运营收入为16724.9万美元，非GAAP调整后运营收入为21518.6万美元[379] - 2022年GAAP净收入为18595.9万美元，非GAAP调整后净收入为18857.3万美元；2021年GAAP净收入为12829.1万美元，非GAAP调整后净收入为17525.6万美元[379] 调整后EBITDA情况 - 2022年调整后EBITDA为24690.9万美元，2021年为23053.7万美元[381] 现金及现金等价物情况 - 2022年12月31日现金及现金等价物为5.235亿美元，2021年12月31日为6.038亿美元[382] 公司收购情况 - 2021年以1.499亿美元现金收购三家公司，有义务在2022 - 2024年支付最高6250万美元或有对价；2020年以1.75亿美元现金收购三家公司[384] 票据发行情况 - 2019年发行2.875亿美元2019年票据，净收益为2.785亿美元[385] 公司义务情况 - 截至2022年12月31日，公司固定租赁付款义务为1.383亿美元，其中700万美元在12个月内支付；其他采购义务为7210万美元，在12个月内支付[387][388] 经营活动现金流量 - 2022年经营活动提供现金1.721亿美元，2021年为1.19亿美元，2020年为6262.5万美元[389] 投资活动现金流量 - 2022年投资活动消耗现金2.332亿美元，主要因资本支出8830万美元和投资1亿美元短期美国国债[394] - 2021年投资活动消耗现金2.212亿美元，用于收购和资本支出[395] 融资活动现金流量 - 2022年融资活动消耗现金1330万美元，包括支付员工所得税1700万美元，部分被股票期权行权收入370万美元抵消[397] - 2020年融资活动提供现金3.059亿美元，主要来自普通股发行[399] 净运营亏损结转额 - 截至2022年12月31日，联邦净运营亏损结转额4290万美元，州净运营亏损结转额80万美元，外国净运营亏损结转额490万美元[406] 外国子公司未分配收益 - 截至2022年12月31日，外国子公司累计未分配收益约1.482亿美元，其中570万美元已缴纳一次性过渡税[407] 投资组合情况 - 截至2022年12月31日，投资组合包括现金及现金等价物5.235亿美元和短期可交易证券（美国国债）1.003亿美元[410] 利率假设影响 - 假设利率提高100个基点，对公司2022年12月31日的现金状况无影响[411]