收入和利润（同比环比） - 第三季度总收入从1472万美元飙升至5786万美元，同比增长293%[14] - 第三季度净利润为1230万美元，相比去年同期净亏损547万美元，实现扭亏为盈[14] - 前九个月总收入从1.035亿美元增长至1.403亿美元，增长约35.5%[14] - 前九个月净利润为2786万美元，相比去年同期净亏损329万美元，业绩显著改善[14] - 截至2021年6月30日的九个月，公司净收入为278.62百万美元，相比2020年同期的净亏损34.27百万美元，实现大幅扭亏为盈[19] - 2021年第二季度总收入为5786万美元，相比2020年同期的1472.1万美元增长293%[40] - 2021年前九个月总收入为1.403亿美元，相比2020年同期的1.035亿美元增长36%[40] - 截至2021年6月30日的三个月总营收为5790万美元，较上年同期的1470万美元增长293.0%[106][114] - 公司总营收同比增长293.0%，达到5786万美元，相比去年同期1472.1万美元增加4313.9万美元[116][117] - 净利润为1232.1万美元，相比去年同期净亏损556.8万美元，改善幅度达321.3%[116] - 公司总营收同比增长3677.6万美元，增幅达35.5%，主要因疫情封锁后重新营业[135] - 营业利润从255.4万美元增至3493.1万美元，营业利润率从2.5%提升至24.9%，增幅达1267.7%[133][144] - 净亏损342.7万美元转为净利润2786.2万美元，改善幅度达913.0%[133] - 公司九个月净收入为2786.2万美元，而去年同期为净亏损342.7万美元[171] - 公司九个月总营收为1.40317亿美元，较去年同期的1.03541亿美元增长35.5%[183] 成本和费用（同比环比） - 2021年第二季度销售、一般及行政费用为1469.7万美元，相比2020年同期的890.8万美元增长65%[45] - 销售成本占营收比例降至15.3%，相比去年同期的16.2%有所改善，部分原因是高利润服务收入占比提升[121] - 薪资和工资费用同比增长155.9%，但占营收比例从36.8%降至24.0%，主要因去年固定薪资在低销售额基础上占比高[121] - 销售、一般和行政费用同比增长65.0%，但占营收比例从60.5%降至25.4%[122] - 折旧和摊销费用减少17.8万美元，降幅8.0%，部分原因是部分房地产和软件资产已完全折旧[123] - 营业费用占营收比例从97.5%降至75.1%，主要因上年资产减值920万美元，本年降至170万美元[133][143] 各条业务线表现 - 夜总会业务2021年第二季度收入为4103.1万美元，相比2020年同期的601.3万美元增长583%[40] - Bombshells业务2021年第二季度收入为1607.7万美元，相比2020年同期的853.1万美元增长88%[40] - 酒精饮料销售2021年第二季度收入为2509.2万美元，相比2020年同期的762.3万美元增长229%[40] - 第三季度Nightclubs部门营收为4100万美元，较上年同期的600万美元增长582.4%[114] - 第三季度Bombshells部门营收为1610万美元，较上年同期的850万美元增长88.5%[114] - 夜店部门营收同比大幅增长582.4%，主要由于去年同期因疫情关闭所有场所[118] - Bombshells部门营收同比增长88.5%，相比2019年同期也增长83.6%，主要得益于新增两个门店[119] - 酒精饮料销售额增长1744万美元，增幅38.5%，占营收比例从43.7%提升至44.7%[133] - 食品和商品销售额增长1282.7万美元，增幅73.8%，占营收比例从16.8%提升至21.5%[133] - Nightclubs部门营收增长28.9%，但较2019年同期下降13.9%，其中服务收入下降25.8%[136] - Bombshells部门营收同比增长52.5%，较2019年同期增长89.4%，主要因新增两个营业点[137] - 夜店部门2021年第三季度收入4103.1万美元，同比增长587%，前三季度收入9701.5万美元，同比增长29%[87] - Bombshells部门2021年第三季度收入1607.7万美元，同比增长88%，前三季度收入4218万美元，同比增长52%[87] 管理层讨论和指引 - 公司开始对Bombshells品牌进行特许经营，面临与加盟商相关的运营风险[203] - 截至2021年8月4日，公司有约900万美元可用于回购普通股[204] - 在截至2021年6月30日的三个月内，公司未回购任何普通股[204] - 公司宣布以8800万美元收购11家绅士俱乐部、6处相关房地产及知识产权[174] - 公司于2021年7月23日签订协议，以8800万美元收购11家绅士俱乐部及相关资产[99] - 截至报告发布时，公司正与银行谈判，以再融资大部分现有房地产债务并为收购提供部分资金[101] 现金流表现 - 2021年九个月的经营活动产生的现金流量净额为322.17百万美元，比2020年同期的121.47百万美元增长了165%[19] - 2021年九个月的投资活动产生的现金流量净额为-71.86百万美元，主要由于107.88百万美元的物业及设备和无形资产支出[19] - 2021年九个月的融资活动产生的现金流量净额为-115.68百万美元，主要用于偿还108.45百万美元债务和回购17.94百万美元库藏股[19] - 第三季度经营活动产生的净现金为1500万美元，较上年同期的16.6万美元增长8,918.7%[114] - 截至2021年6月30日的九个月，公司经营活动产生的净现金为3221.7万美元，较去年同期的1214.7万美元增长165.2%[169][183] - 公司自由现金流为2760.9万美元，较去年同期的1003.6万美元大幅增长175.1%[180][183] - 公司九个月资本支出总额为1078.8万美元，其中新设施、设备和无形资产支出为618万美元，维护性资本支出为460.8万美元[173] - 公司九个月投资活动所用净现金为718.6万美元，主要用于物业、设备和无形资产的支付[169][173] - 公司融资活动所用净现金为1156.8万美元，包括偿还债务1084.5万美元和回购库存股179.4万美元[169][177] 资产和债务 - 公司总资产从2020年9月30日的3.609亿美元增长至2021年6月30日的3.679亿美元，增长约1.9%[12] - 现金及现金等价物从1560万美元大幅增加至2907万美元，增长86.3%[12] - 公司总负债从2.086亿美元降至1.906亿美元，减少约8.6%[12] - 公司留存收益从1.008亿美元增至1.278亿美元，增长约26.8%[12] - 公司现金及现金等价物在期末达到290.68百万美元，较期初的156.05百万美元增长了86%，净增加134.63百万美元[19] - 公司持有待售资产净值为490万美元[48] - 2021年3月31日，三处待售房地产估计公允价值减销售成本为740万美元[49] - 2021年5月7日，公司以310万美元出售一处房产，偿还相关债务200万美元[50] - 2021年1月25日，公司获得217.5万美元银行贷款，期限20年，初始利率3.99%[53] - 截至2021年6月30日的未来债务到期情况如下：2022年、2023年、2024年、2025年、2026年及此后十二个月分别到期1390万美元、1150万美元、830万美元、830万美元、850万美元和7820万美元[55] - 上述到期债务中，分别有400万美元、370万美元、0、0、0和4230万美元与计划性气球付款相关[55] - 截至2021年6月30日和2020年9月30日，未摊销债务折扣及发行成本分别为110万美元和120万美元[55] - 截至2021年6月30日和2020年9月30日，债务余额中包含的PPP贷款分别约为12.4万美元和540万美元[56] - 截至2021年6月30日，公司债务总额为1.27603亿美元，较上年同期减少10.6%[183] - 董事长个人担保公司商业债务，截至2021年6月30日债务净额为8160万美元，2020年9月30日为8380万美元[92] - 截至2021年6月30日营运资本为730万美元，相比2020年9月30日的负590万美元有所改善[162] 税务事项 - 在截至2021年6月30日的三个月和九个月内，所得税费用分别为400万美元和550万美元，有效所得税税率分别为费用24.4%和16.6%[60] - 截至2021年6月30日和2020年9月30日，Patron税和解负债总额分别为120万美元和220万美元[66] - 有效所得税税率从去年同期的20.5%变为24.4%，主要受州所得税和税收抵免变化影响[131][132] - 有效所得税率从26.9%降至16.6%，受估值备抵变动及PPP贷款豁免影响[151][152] 诉讼和或有事项 - 截至2021年6月30日，公司最初71项索赔中仍有2项未解决[71] - 公司因Bombshells餐厅租赁纠纷被判支付不利判决金额100万美元，包括赔偿金、律师费和利息[77] - 公司为上述诉讼上诉向法院寄存保证金69万美元，计入2021年6月30日和2020年9月30日合并资产负债表的其他流动资产[77] - 子公司JAI Phoenix因酒驾事故诉讼被判承担赔偿金140万美元和惩罚性赔偿400万美元，上诉后案件发回重审[80] - 2021年第三季度和前三季度诉讼和解金额分别为12.7万美元和28万美元，2020年同期分别为5万美元和7.4万美元[84] - 截至2021年6月30日诉讼相关应计负债为10.3万美元，2020年9月30日为10万美元[84] 关联方交易 - 关联方交易包括向董事长兄弟控股的家具公司支付2021年前三季度服务费11.8万美元，向女婿参股的机械公司支付同期直接费用38.8万美元[94][95] 非GAAP财务指标 - 2021年前九个月调整后EBITDA为4267.5万美元，相比2020年同期的1797.3万美元增长137.5%[158] - 2021年前九个月非GAAP净利润为2256万美元，相比2020年同期的336.2万美元增长571%[158] - 2021年前九个月非GAAP营业利润率为26.0%，相比2020年同期的11.2%提升14.8个百分点[159] - 2021年第二季度GAAP摊薄每股收益为1.37美元，非GAAP摊薄每股收益为1.36美元[158] 新冠疫情相关影响 - 由于COVID-19疫情，公司确认了约170万美元的资产减值，包括24.55万美元商誉和140万美元持有待售资产[36] - 公司于2020年5月8日根据CARES法案获得了薪资保护计划贷款[33] - 原定于2020年8月的Expo大会因疫情推迟至2021年5月，导致2020财年无相关收入[38] 股份回购和股息 - 在截至2021年6月30日的九个月内，公司购买并注销了74,659股普通股，成本约为180万美元[57] - 在截至2021年6月30日的三个月和九个月内，公司支付的现金股息分别为每股0.04美元和0.12美元，总额分别约为36万美元和110万美元[57] - 公司在九个月内以平均每股24.03美元的价格回购了74,659股普通股[177][184] 政府援助和债务豁免 - 公司确认了52.98百万美元的薪资保护计划贷款减免，作为非现金投资和融资交易[19] - 在截至2021年6月30日的九个月内，公司收到11份PPP贷款免除通知，批准免除总额为530万美元的本金和利息[56] - 公司获得530万美元PPP贷款豁免，计入非营业收入[149] - 公司获得总额约542万美元的PPP贷款，其中530万美元已在2021年前九个月获得全额免除[164] 资产减值 - 2021年前九个月资产减值费用为167.2万美元，相比2020年同期的919.2万美元下降81.8%[158] - 2021年前九个月债务清偿收益为532.9万美元[158] 租赁负债 - 截至2021年6月30日的九个月总租赁费用净额为347.8万美元，上年同期为365.5万美元[98] - 截至2021年6月30日，加权平均剩余租赁期为12年，加权平均贴现率为6.0%[98] - 未来ASC 842租赁负债到期总额为3726万美元，其中此后期间的付款额为2131.5万美元[98] 财务报告内部控制 - 截至2020年9月30日，公司财务报告内部控制存在重大缺陷[196] - 公司正在实施补救措施以解决所得税拨备相关的重大缺陷[197] - 管理层将加强所得税拨备内部控制的风险评估流程和审查控制[198] - 公司已聘请新的第三方所得税顾问协助准备和审查所得税拨备[198] - 在截至2021年6月30日的季度内，公司财务报告内部控制无其他重大变化[199]