财务数据关键指标变化 - 截至2023年12月31日，公司按公允价值计量的经常性资产为109.16亿美元，负债为12.14亿美元；截至2023年9月30日，资产为110.37亿美元，负债为13.04亿美元[17][18] - 截至2023年12月31日和9月30日，公司14%的资产和2%的负债按公允价值进行经常性计量，Level 3资产占经常性公允价值计量资产的比例均小于1%[19] - 2023年第四季度，Level 3交易资产公允价值期初为400万美元，期末为100万美元；其他投资期初为3000万美元，期末为2900万美元；衍生负债期初为0，期末为0[19] - 2022年第四季度，Level 3交易资产公允价值期初为100万美元，期末为600万美元；其他投资期初为2900万美元，期末为3000万美元；衍生负债期初为 - 300万美元，期末为 - 400万美元[19] - 截至2023年12月31日和9月30日，公司私募股权投资组合记录价值均为1.08亿美元，12月31日未出资承诺为2500万美元，9月30日为2900万美元[22] - 截至2023年12月31日，公司银行贷款中住宅抵押贷款公允价值为1000万美元，企业贷款为1.04亿美元，待售贷款为3000万美元；9月30日，住宅抵押贷款为1000万美元，企业贷款为8400万美元，待售贷款为200万美元[22] - 2023年12月31日企业贷款估值中回收率为3% - 63%（加权平均49%），9月30日为22% - 65%（加权平均53%）[22] - 2023年12月31日和9月30日住宅抵押贷款估值中 prepayment rate 均为7年 - 12年（加权平均10.3年）[22] - 公司于2023年10月1日起采用新的会计指引（ASU 2022 - 02），对财务状况和经营成果无重大影响[15] - 2023年第四季度公司重大会计政策无重大变化，除因实施新的或修订的会计指引而采用或修改的政策外[14] - 截至2023年12月31日，银行贷款净额估计公允价值为4.3201亿美元，账面价值为4.4038亿美元；银行定期存款估计公允价值为2882万美元，账面价值为2885万美元[23] - 截至2023年12月31日，可供出售证券总成本为100.92亿美元，总公允价值为91.98亿美元，未实现总损失为8.97亿美元；9月30日总成本为104.33亿美元，总公允价值为91.81亿美元，未实现总损失为12.52亿美元[25] - 截至2023年12月31日，可供出售证券组合加权平均期限约为4.0年[27] - 截至2023年12月31日，处于未实现亏损状态的1066只可供出售证券中，36只连续未实现亏损不足12个月，1030只超过12个月[28] - 截至2023年12月31日，公司持有的超过股权10%的债务证券中，联邦国民抵押贷款协会和联邦住房贷款抵押公司发行的证券摊余成本分别为46亿美元和27.7亿美元，公允价值分别为41.1亿美元和24.5亿美元[29] - 2023年第四季度和2022年第四季度，均无可供出售证券销售[29] - 截至2023年12月31日，未指定为套期工具的利率衍生品资产为3.77亿美元，负债为4.09亿美元，名义金额为178.61亿美元；指定为套期工具的利率衍生品资产为600万美元，名义金额为12.25亿美元[31] - 截至2023年12月31日，未指定为套期工具的外汇衍生品负债为700万美元，名义金额为11.83亿美元；指定为套期工具的外汇衍生品负债为800万美元，名义金额为12.08亿美元[31] - 截至2023年12月31日，衍生品总毛公允价值资产为3.83亿美元，负债为4.24亿美元，名义金额为225.14亿美元；9月30日资产为5.26亿美元，负债为5.78亿美元，名义金额为224.41亿美元[31] - 截至2023年12月31日，合并财务状况表上的抵消总额资产为1.88亿美元，负债为1.14亿美元；9月30日资产为2.61亿美元，负债为8800万美元[31] - 截至2023年12月31日和2022年12月31日的三个月，计入AOCI的税后总损失分别为4300万美元和1600万美元[32] - 截至2023年12月31日和2022年12月31日的三个月，未指定为套期工具的衍生品中，利率衍生品收益分别为100万美元和600万美元，外汇衍生品损失分别为3300万美元和3000万美元[33] - 截至2023年12月31日和2023年9月30日，具有信用风险相关或有特征且处于负债头寸的所有衍生工具的合计公允价值分别为600万美元和300万美元[35] - 截至2023年12月31日和2023年9月30日，抵押协议和融资交易的净金额分别为1200万美元和700万美元[37] - 截至2023年12月31日和2023年9月30日，回购协议和证券借贷交易的合计金额分别为5.16亿美元和3.37亿美元[38] - 截至2023年12月31日和2023年9月30日，可交付或再质押的抵押品分别为32.3亿美元和32.67亿美元，已交付或再质押的抵押品分别为11.26亿美元和7.3亿美元[41] - 截至2023年12月31日和2023年9月30日，有权交付或再质押的资产分别为1.046亿美元和1.091亿美元，无权交付或再质押的资产分别为640万美元和630万美元[43] - 截至2023年12月31日和2023年9月30日，持有待投资贷款总额分别为44.45亿美元和44.104亿美元，持有待售贷款分别为2110万美元和1450万美元[46] - 截至2023年12月31日和2023年9月30日，贷款信用损失准备分别为4790万美元和4740万美元，占持有待投资贷款总额的比例分别为1.08%和1.07%[46] - 2023年和2022年截至12月31日的三个月，公司分别发起或购买了4.41亿美元和8.02亿美元的持有待售贷款，销售所得款项分别为1.02亿美元和1.98亿美元[48] - 2023年第四季度贷款购买额为2.51亿美元，2022年同期为4.16亿美元；2023年第四季度贷款销售额为1.19亿美元，2022年同期为0美元[49] - 截至2023年12月31日，贷款逾期90天及以上和非应计贷款总额为1.6亿美元，占总投资贷款的3.6%；截至2023年9月30日，该数据为1.15亿美元，占比2.6%[50] - 截至2023年9月30日，C&I贷款、CRE贷款和住宅第一抵押贷款的TDRs分别为2100万美元、300万美元和1000万美元[52] - 截至2023年12月31日，C&I贷款、CRE贷款和住宅抵押贷款的抵押依赖贷款分别为900万美元、1.46亿美元和400万美元；截至2023年9月30日，分别为1100万美元、4700万美元和500万美元[55] - 截至2023年12月31日，正式止赎程序中的一至四户住宅物业担保的住宅抵押贷款投资记录为300万美元；截至2023年9月30日，为400万美元[55] - 截至2023年12月31日，SBL贷款中次级贷款为1900万美元[61] - 截至2023年12月31日，C&I贷款中特别提及贷款为7600万美元，次级贷款为1.66亿美元，总冲销额为600万美元[61] - 截至2023年12月31日，CRE贷款中特别提及贷款为3900万美元，次级贷款为1.5亿美元，总冲销额为200万美元[61] - 截至2023年12月31日，住宅抵押贷款中特别提及贷款为700万美元，次级贷款为1500万美元[61] - 截至2023年12月31日，各类型贷款中无损失类贷款[60] - 截至2023年9月30日，SBL贷款总额为1.4606亿美元，C&I贷款总额为1.0406亿美元，CRE贷款总额为7221万美元，REIT贷款总额为1668万美元，住宅抵押贷款总额为8662万美元，免税贷款总额为1541万美元[62] - 截至2023年12月31日，按FICO评分划分，住宅抵押贷款中低于600分的为3700万美元，600 - 699分为3890万美元，700 - 799分为5285万美元，800 +分为3139万美元；按LTV比率划分，低于80%的为6707万美元，80%+为2154万美元[63] - 截至2023年12月31日三个月，投资银行贷款信用损失准备金期末余额为4790万美元，较期初增加500万美元，主要因信用损失拨备1200万美元，部分被当期特定贷款净冲销抵消[64] - 截至2023年12月31日和9月30日，未使用贷款承诺的信用损失准备金分别为2000万美元和2200万美元[65] - 截至2023年12月31日和9月30日，金融顾问贷款总额分别为1.219亿美元和1.168亿美元，净额分别为1.184亿美元和1.136亿美元，信用损失准备金占比分别为2.87%和2.74%[67] - 截至2023年12月31日，公司作为主要受益人的VIEs中，LIHTC基金总资产为1.23亿美元、总负债为5000万美元，受限股票信托基金总资产为2900万美元、总负债为2900万美元；9月30日，LIHTC基金总资产为5100万美元、总负债为600万美元，受限股票信托基金总资产为2000万美元、总负债为2000万美元[71] - 截至2023年12月31日，合并VIEs的资产中现金及现金等价物等为1400万美元、其他资产为1.09亿美元，负债中其他应付款为3000万美元，非控股权益为 - 900万美元；9月30日，现金及现金等价物等为500万美元、其他资产为4600万美元，负债无，非控股权益为 - 2700万美元[72] - 截至2023年12月31日和9月30日，可变利益实体（VIE）的合计资产分别为1.1747亿美元和1.1243亿美元，合计负债分别为39.67亿美元和37.03亿美元，损失风险分别为1.51亿美元和2.17亿美元[73] - 截至2023年12月31日和9月30日，其他资产总额分别为30.6亿美元和27.93亿美元[74] - 截至2023年12月31日和9月30日，使用权资产（ROU）分别为5.52亿美元和5.6亿美元，租赁负债分别为5.37亿美元和5.39亿美元[76] - 2023年和2022年截至12月31日的三个月，租赁成本分别为3500万美元和3100万美元，可变租赁成本分别为900万美元和700万美元[77] - 截至2023年12月31日和9月30日，银行存款总额分别为553.93亿美元和541.99亿美元，加权平均利率分别为3.25%和3.06%[79] - 截至2023年12月31日和9月30日，联邦存款保险公司（FDIC）保险的银行存款分别为491.52亿美元和483.44亿美元，超过FDIC保险限额的分别为62.41亿美元和58.55亿美元，占比均为89%[81] - 2023年和2022年截至12月31日的三个月，存款利息支出分别为4.31亿美元和1.72亿美元[84] - 截至2023年12月31日和9月30日，其他借款总额分别为10.99亿美元和11亿美元[85] - 2023年截至12月31日的三个月，有效所得税税率为21.0%，低于2023财年的23.7%[90] - 截至2023年12月31日和9月30日，银行部门的信用承诺和其他表外金融工具中，证券借贷和其他消费信贷额度分别为397.31亿美元和387.91亿美元，商业信贷额度分别为41.44亿美元和41.31亿美元等[97] - 截至2023年12月31日，公司对各类投资的未出资承诺为6300万美元[102] - 截至2023年12月31日，RJAHI对尚未出售给LIHTC基金的项目合伙企业已承诺出资约2.48亿美元[103] - SIPC基金为客户账户中的证券和现金提供最高50万美元的保护，其中现金余额索赔上限为25万美元；RJ&A的额外保护目前对现金和证券的公司总限额为7.5亿美元，每位客户超出基本SIPC的现金子限额为190万美元[105] - 截至2023年12月31日，管理层能够估计合理可能损失范围的法律和监管事项，其合理可能的总损失上限估计比此类事项的累计应计额高出约3500万美元[113] - 截至2023年12月31日和2023年9月30日，6.375%固定至浮动利率B系列非累积永续优先股的流通股数均为80,500股，账面价值均为7900万美元，总清算偏好均为8100万美元[115] - 2023年10 - 12月和2022年10 - 12月，B系列优先股每股股息宣告和支付金额均为15.94美元；2022年10 - 12月，A系列优先股每股股息宣告和支付金额为16.88美元[115] - 2023年10 - 12月和2022年10 - 12月，普通股期初流通股数分别为2.088亿股和2.151亿股，回购股数分别为