按公允价值计量的经常性资产与负债情况 - 截至2023年3月31日，公司按公允价值计量的经常性资产为1.1267亿美元，负债为11.53亿美元[16] - 截至2022年9月30日，公司按公允价值计量的经常性资产为1.1713亿美元，负债为1.444亿美元[17] - 截至2023年3月31日和2022年9月30日，公司14%的资产和2%的负债按公允价值进行经常性计量[19] Level 3金融资产与负债情况 - 2023年第一季度，Level 3金融资产期末公允价值为300万美元，金融负债为 - 400万美元[18] - 2023年前六个月，Level 3金融资产期末公允价值为300万美元，金融负债为 - 400万美元[18] - 2022年第一季度，Level 3金融资产期末公允价值为1300万美元，金融负债为 - 100万美元[19] - 2022年前六个月，Level 3金融资产期末公允价值为1300万美元，金融负债为 - 100万美元[19] - 截至2023年3月31日和2022年9月30日，Level 3资产占按公允价值进行经常性计量资产的比例均小于1%[19] 重大会计政策情况 - 自2022年9月30日以来，公司重大会计政策无重大变化[15] 私募股权投资组合情况 - 2023年3月31日，公司私募股权组合主要包括对第三方基金的投资[21] - 截至2023年3月31日，私募股权投资组合记录价值为1.04亿美元，2022年9月30日为9500万美元[22] 非经常性按公允价值计量的银行贷款情况 - 2023年3月31日，非经常性按公允价值计量的银行贷款中，住宅抵押贷款公允价值为1100万美元，企业贷款为7600万美元；2022年9月30日，住宅抵押贷款为1200万美元，企业贷款为5700万美元[22] 未按公允价值记录的金融资产情况 - 2023年3月31日，未按公允价值记录的金融资产中银行贷款净额估计公允价值为4.2952亿美元，账面价值为4.3503亿美元；2022年9月30日，估计公允价值为4.2470亿美元，账面价值为4.3167亿美元[23] 可供出售证券情况 - 2023年3月31日，可供出售证券总成本基础为10.777亿美元，公允价值为9.773亿美元；2022年9月30日，总成本基础为11.100亿美元，公允价值为9.885亿美元[25] - 截至2023年3月31日，可供出售证券投资组合加权平均寿命约为4.38年[27] - 2023年3月31日，处于亏损状态的可供出售证券总估计公允价值为96.07亿美元，未实现损失为1.005亿美元；2022年9月30日，总估计公允价值为98.72亿美元，未实现损失为1.215亿美元[28] - 截至2023年3月31日，1072只可供出售证券处于未实现亏损状态，其中395只连续未实现亏损少于12个月，677只超过12个月[28] - 截至2023年3月31日，公司持有的超过股权10%的债务证券中，联邦国民抵押贷款协会和联邦住房贷款抵押公司发行的证券摊余成本分别为50.7亿美元和30.5亿美元，公允价值分别为45.2亿美元和27.0亿美元[29] - 在截至2023年3月31日和2022年3月31日的三个月和六个月内，无可供出售证券销售[29] 衍生资产和衍生负债情况 - 公司的衍生资产和衍生负债按公允价值记录[30] - 截至2023年3月31日和2022年9月30日，衍生品总名义金额分别为207.33亿美元和196.18亿美元[31] - 2023年第一季度和前六个月，指定为套期工具的衍生品累计其他综合收益（损失）分别为-1400万美元和-3000万美元[33] - 2023年第一季度和前六个月，未指定为套期工具的衍生品利息率收益分别为500万美元和1100万美元，外汇损失分别为-600万美元和-3600万美元[34] - 截至2023年3月31日和2022年9月30日，具有信用风险相关或有特征且处于负债头寸的衍生品总公允价值分别为700万美元和800万美元[36] 回购协议和证券借贷交易情况 - 截至2023年3月31日和2022年9月30日，回购协议和证券借贷交易的总抵押融资分别为3.27亿美元和4.66亿美元[39] 抵押品情况 - 截至2023年3月31日和2022年9月30日，可交付或再质押的抵押品分别为29.93亿美元和38.12亿美元，已交付或再质押的抵押品分别为7.66亿美元和9.47亿美元[42] - 截至2023年3月31日和2022年9月30日，有权交付或再质押的资产分别为9.82亿美元和12.76亿美元，无权交付或再质押的资产分别为47.53亿美元和6300万美元[44] - 截至2023年3月31日和2022年9月30日，向FHLB和FRB质押的银行贷款净额分别为95.61亿美元和88亿美元[44] 抵押协议和抵押融资净资产情况 - 截至2023年3月31日和2022年9月30日，抵押协议的净资产分别为100万美元和1000万美元，抵押融资的净资产分别为400万美元和1000万美元[38] 银行客户应收款情况 - 公司银行客户应收款包括证券贷款、企业贷款、住宅抵押贷款和免税贷款等[45] 持有待投资和待售贷款情况 - 截至2023年3月31日和2022年9月30日，持有待投资贷款总额分别为4.3979亿美元和4.3498亿美元，持有待售贷款分别为1.19亿美元和1.37亿美元[47] - 截至2023年3月31日和2022年9月30日，信贷损失准备金分别为4.15亿美元和3.96亿美元，占持有待投资贷款总额的比例分别为0.94%和0.91%[47] - 2023年3月31日止三个月和六个月，公司分别发起或购买了6.24亿美元和14.3亿美元的持有待售贷款，2022年同期分别为9.99亿美元和19.7亿美元[49] - 2023年3月31日止三个月和六个月，未证券化的持有待售贷款销售收益分别为1.55亿美元和3.53亿美元，2022年同期分别为3.39亿美元和6.77亿美元[49] - 2023年3月31日止三个月和六个月，持有待投资贷款购买额分别为3.04亿美元和7.2亿美元，销售额均为1.47亿美元；2022年同期购买额分别为6.64亿美元和11.87亿美元，销售额分别为0.61亿美元和1.12亿美元[50] 逾期和无应计贷款情况 - 截至2023年3月31日和2022年9月30日，逾期90天以上且应计的持有待投资贷款分别为400万美元和400万美元[51] - 截至2023年3月31日和2022年9月30日，无应计贷款分别为6600万美元和4400万美元，其中符合合同条款的当前无应计贷款分别为9000万美元和6300万美元[51] 抵押依赖型贷款情况 - 截至2023年3月31日和2022年9月30日，抵押依赖型贷款中，工商业贷款分别为900万美元和1100万美元，商业房地产贷款分别为5200万美元和2100万美元，住宅抵押贷款均为600万美元[54] - 截至2023年3月31日和2022年9月30日，处于正式止赎程序的一至四户住宅物业担保的住宅抵押贷款记录投资均为500万美元[54] 持有待投资银行贷款组合中被批评贷款情况 - 截至2023年3月31日，持有待投资银行贷款组合中，被批评贷款（特殊提及、次级或可疑）中，工商业贷款为2.4亿美元，商业房地产贷款为1.33亿美元，住宅抵押贷款为3000万美元[60] 各类贷款总额情况 - 截至2022年9月30日，SBL贷款总额为1.5297亿美元，C&I贷款总额为1.1173亿美元，CRE贷款总额为6549万美元，REIT贷款总额为1592万美元，住宅抵押贷款总额为7386万美元，免税贷款总额为1501万美元[61] - 截至2023年3月31日，按FICO评分统计的住宅抵押贷款总额为8079万美元，按LTV比率统计的住宅抵押贷款总额同样为8079万美元；2022年9月30日对应数据分别为7386万美元[62] 投资银行贷款信用损失准备金情况 - 2023年3月31日止三个月，投资银行贷款信用损失准备金增加700万美元；六个月增加1900万美元，主要因信用损失拨备分别为2800万美元和4200万美元，部分被净冲销抵消[63] 未使用贷款承诺的信用损失准备金情况 - 2023年3月31日，未使用贷款承诺的信用损失准备金为2100万美元，2022年12月31日和9月30日为1900万美元[64] 财务顾问贷款情况 - 2023年3月31日，财务顾问贷款总额为1138万美元，信用损失准备金为30万美元，净贷款为1108万美元；2022年9月30日对应数据分别为1181万美元、29万美元和1152万美元[66] - 2023年3月31日和2022年9月30日，财务顾问贷款的应计利息应收款均为5万美元[66] - 2023年3月31日，财务顾问贷款信用损失准备金占总贷款的比例为2.64%；2022年9月30日为2.46%[66] 合并财务报表相关投资情况 - 公司认为对低收入住房税收抵免基金和受限股票信托基金的某些投资需合并财务报表，因其为这些可变利益实体的主要受益人[68] 各贷款组合的ACL占比情况 - 截至2023年3月31日，各贷款组合的ACL占总ACL比例分别为：SBL 1.2%、C&I贷款52.8%、CRE贷款24.1%、REIT贷款3.6%、住宅抵押贷款17.8%、免税贷款0.5%[63] C&I贷款净冲销情况 - 2023年3月31日止三个月和六个月，C&I贷款的净冲销分别为2000万美元和2400万美元[63] LIHTC基金和受限股票信托基金等资产负债情况 - 截至2023年3月31日，LIHTC基金总资产5.5亿美元，总负债600万美元；受限股票信托基金资产2.6亿美元，负债2.6亿美元；总计资产8.1亿美元，负债3.2亿美元[70] - 截至2023年3月31日，VIEs现金及现金等价物等资产5000万美元，其他资产5亿美元，总资产5.5亿美元；负债为0；非控股权益为-2.6亿美元[72] - 截至2023年3月31日，LIHTC基金、私募股权权益和其他VIEs的总资产为109.44亿美元，总负债为33.82亿美元，风险敞口为1.75亿美元[73] 其他资产情况 - 截至2023年3月31日，其他资产总计26.84亿美元，其中公司持有的人寿保险政策投资为10.77亿美元，物业及设备净值为5.15亿美元等[78] 租赁使用权资产和租赁负债情况 - 截至2023年3月31日，租赁使用权资产为4.76亿美元，租赁负债为4.78亿美元；租赁负债不包括5300万美元尚未开始的租赁安排的最低租赁付款额[80] 银行存款情况 - 截至2023年3月31日，银行存款总计542.29亿美元，加权平均利率为1.86%；其中货币市场和储蓄账户余额为431.36亿美元，加权平均利率为1.24%等[82] - 截至2023年3月31日，FDIC保险银行存款为474.75亿美元，占总银行存款的88%；超过FDIC保险限额的银行存款为67.54亿美元[84] 其他借款情况 - 截至2023年3月31日，其他借款总计16.5亿美元，其中FHLB预付款为15.5亿美元，次级票据为1亿美元[86] 有效所得税税率情况 - 截至2023年3月31日的六个月，公司有效所得税税率为22.6%，低于2022财年的25.4%[89] 不确定税务状况负债余额情况 - 未来12个月内，公司不确定税务状况负债余额可能因法规时效到期和税务检查完成而减少至多1000万美元[90] 信贷额度和未提供资金承诺情况 - 截至2023年3月31日，SBL和其他消费者信贷额度为3.6998亿美元，商业信贷额度为4137万美元，未提供资金的贷款承诺为1153万美元，备用信用证为107万美元；与2022年9月30日相比，SBL和其他消费者信贷额度从3.3641亿美元增长，商业信贷额度从3792万美元增长，未提供资金的贷款承诺从1255万美元下降，备用信用证从94万美元增长[95] - 截至2023年3月31日，公司对各种投资的未提供资金承诺为6300万美元[99] - 截至2023年3月31日，RJAHI对尚未出售给LIHTC基金的项目合伙企业的承诺约为1.49亿美元[100] 客户账户保护情况 - SIPC基金为客户账户中的证券和现金提供最高50万美元的保护，其中现金余额索赔限额为25万美元；RJ&A的额外超额SIPC保险目前为现金和证券提供的总公司限额为7.5亿美元，每位客户现金的子限额为190万美元[102] 法律和监管事项损失情况 - 截至2023年3月31日，管理层能够估计合理可能损失范围的法律和监管事项，估计的合理可能总损失上限比此类事项的累计应计额高出约1亿美元[108] 优先股赎回和股息情况 - 2023年4月3日，公司赎回了所有40250股A系列优先股，赎回总价值为4000万美元[110] - 2023年第一季度，A系列优先股股息宣告和支付均为100万美元，每股16.88美元；B系列优先股股息宣告和支付均为100万美元，每股15.94美元；上半年，A系列优先股股息宣告和支付均为200万美元，每股33.76美元；B系列