公司收购情况 - 2022年6月1日公司完成对TriState Capital的收购，交易价值14亿美元[28] - TriState Capital普通股股东每股获6美元现金和0.25股RJF普通股，其C系列可转换优先股按规定兑换比例转换为普通股并以每股30美元兑现，A、B系列优先股分别转换为RJF新的A、B系列优先股[29] - 收购TriState Capital时发行55.1万份RJF受限股票奖励，公允价值2800万美元作为收购对价[30] - 收购前借给TriState Capital的1.25亿美元贷款，收购日公允价值1.23亿美元作为收购对价[31] - TriState Capital收购总价14.08亿美元，收购资产公允价值140.89亿美元，承担负债公允价值132.1亿美元，商誉5.29亿美元[35] - 2022年6月1日至6月30日，TriState Capital净收入2900万美元，税前亏损1600万美元[37] - 2022年1月21日公司完成对Charles Stanley的收购，价格2.77亿英镑（约3.76亿美元）[38] - Charles Stanley收购总价3.76亿美元，收购资产公允价值24.35亿美元，承担负债公允价值22.23亿美元，商誉1.64亿美元[40] - 截至2022年6月30日的三个月和2022年1月21日至6月30日，Charles Stanley净收入分别为5700万美元和1.05亿美元，两个时期净亏损均不显著[42] - 2022年7月1日公司完成对SumRidge Partners的收购，将其整合到资本市场部门[58] 收购相关资产及负债公允价值情况 - TriState Capital收购的银行贷款未偿本金余额117亿美元，其中非PCD贷款113.6亿美元，PCD贷款3.37亿美元[48] - 2022年6月1日收购TriState Capital可辨认无形资产公允价值为1.97亿美元，1月21日收购Charles Stanley可辨认无形资产公允价值为8500万美元[51] - 核心存款无形资产采用贴现现金流法估计公允价值，客户关系采用多期超额收益法，商标采用免特许权使用费法[51] - 银行活期和储蓄存款公允价值等于收购日应付款项，定期存款采用贴现现金流法估计[53] - 其他应付款主要包括租赁负债和未融资贷款承诺公允价值，采用贴现现金流法计量[54] - 次级票据公允价值基于估值日的报价市场价格估计，FHLB预付款账面价值是公允价值的合理估计[55] 公司整体财务关键指标变化 - 2022年Q2净收入为27.82亿美元，2021年同期为26.13亿美元；2022年前9个月净收入为84.86亿美元，2021年同期为74.7亿美元[57] - 2022年Q2税前收入为4.83亿美元，2021年同期为4.24亿美元；2022年前9个月税前收入为15.75亿美元，2021年同期为12.52亿美元[57] - 截至2022年6月30日，按公允价值计量的资产总计134.39亿美元，负债总计5.37亿美元[60] - 2022年前九个月有效所得税税率为23.9%，高于2021财年的21.7%[185] 公允价值计量资产及负债情况 - 截至2021年9月30日，公司按公允价值计量的经常性资产总计116.37亿美元，其中Level 1为23.33亿美元，Level 2为91.85亿美元，Level 3为1.12亿美元，净调整为 - 0.87亿美元[61] - 截至2021年9月30日，公司按公允价值计量的经常性负债总计4.04亿美元，其中Level 1为1.83亿美元，Level 2为3.08亿美元，Level 3为0.01亿美元，净调整为 - 0.88亿美元[61] - 截至2022年6月30日和2021年9月30日，购买日到期期限少于3个月的美国国债公允价值分别为61.9亿美元和35.5亿美元，被视为监管用途的现金及现金等价物[61] - 2022年第二季度，Level 3交易资产公允价值期初为1300万美元，期末为0；衍生资产期初为0，期末为200万美元；其他投资（私募股权）期初为2300万美元，期末为2700万美元；其他投资（所有其他）期初为3000万美元，期末为2400万美元；交易负债期初为 - 100万美元，期末为0；衍生负债期初为0，期末为 - 100万美元[65] - 2022年前六个月，Level 3交易资产公允价值期初为1400万美元，期末为0；衍生资产期初为0，期末为200万美元；其他投资（私募股权）期初为7500万美元，期末为2700万美元；其他投资（所有其他）期初为2300万美元，期末为2400万美元；交易负债期初为0，期末为0；衍生负债期初为 - 100万美元，期末为 - 100万美元[67] - 2021年第二季度，Level 3交易资产公允价值期初为500万美元，期末为1000万美元；衍生资产期初为0，期末为100万美元；其他投资（私募股权）期初为5200万美元，期末为6600万美元；其他投资（所有其他）期初为2300万美元，期末为2300万美元；交易负债期初为 - 100万美元，期末为0；衍生负债期初为 - 400万美元，期末为 - 400万美元[68] - 2021年前六个月，Level 3交易资产公允价值期初为500万美元，期末为1000万美元；衍生资产期初为0，期末为100万美元；其他投资（私募股权）期初为5200万美元，期末为6600万美元；其他投资（所有其他）期初为2300万美元，期末为2300万美元；交易负债期初为 - 100万美元，期末为0；衍生负债期初为 - 400万美元，期末为 - 400万美元[68] - 2022年第二季度，Level 3交易资产总损益为 - 100万美元，衍生资产为200万美元，其他投资（私募股权）为400万美元，其他投资（所有其他）为 - 400万美元，交易负债为100万美元，衍生负债为 - 100万美元[65] - 2022年前六个月，Level 3交易资产总损益为100万美元，衍生资产为200万美元，其他投资（私募股权）为400万美元，其他投资（所有其他）为 - 400万美元，交易负债为0，衍生负债为0[67] - 2021年第二季度，Level 3交易资产总损益为0，衍生资产为100万美元，其他投资（私募股权）为1400万美元，其他投资（所有其他）为0，交易负债为100万美元，衍生负债为0[68] - 截至2022年6月30日，公司16%的资产和不到1%的负债按公允价值定期计量，2021年9月30日分别为19%和不到1%，两个时间点三级资产均占按公允价值定期计量资产的不到1%[70] 私募股权投资情况 - 2022年6月30日，公司私募股权投资组合记录价值为1.22亿美元，其中按资产净值计量的为9500万美元，未按资产净值计量的为2700万美元；2021年9月30日分别为1.69亿美元、9400万美元和7500万美元[74] - 2022年上半年，公司因控股期限限制退出或重组部分私募股权投资，导致未按资产净值计量的私募股权投资和非控股权益下降[75] - 公司多数私募股权基金投资属于《多德 - 弗兰克法案》中沃尔克规则定义的禁止性覆盖基金，已获美联储批准持有至2022年7月，目前已退出或重组相关投资以符合监管期限[75] 各类贷款情况 - 2022年6月30日，住宅抵押贷款银行贷款公允价值为1200万美元（二级300万美元、三级900万美元），企业贷款为6400万美元（均为三级），待售贷款为6900万美元（均为二级）；2021年9月30日分别为1400万美元（二级300万美元、三级1100万美元）、4900万美元（均为三级）和2900万美元（均为二级）[77] - 2022年6月30日，银行贷款（净额）估计公允价值为4.1201亿美元（二级96万美元、三级4.1105亿美元），账面价值为4.1698亿美元；2021年9月30日分别为2.4955亿美元（二级116万美元、三级2.4839亿美元）和2.4902亿美元[79] - 2022年6月30日，银行存款 - 定期存单估计公允价值为1109万美元（二级490万美元、三级619万美元），账面价值为1121万美元；2021年9月30日分别为898万美元（均为三级）和878万美元[79] - 2022年6月30日，次级应付票据估计公允价值为98万美元（均为二级），账面价值为100万美元；高级应付票据估计公允价值为1881万美元（均为二级），账面价值为2038万美元；2021年9月30日高级应付票据分别为2459万美元（均为二级）和2037万美元[79] - 2022年6月30日，工商业贷款余额为108.97亿美元，占比26%；商业房地产贷款为63.54亿美元，占比15%；房地产投资信托贷款为14.16亿美元，占比3%；免税贷款为13.47亿美元，占比3%；住宅抵押贷款为67.28亿美元，占比16%；证券相关及其他贷款为153.12亿美元，占比36%[119] - 2021年9月30日，工商业贷款余额为84.4亿美元，占比33%；商业房地产贷款为28.72亿美元，占比11%；房地产投资信托贷款为11.12亿美元，占比5%；免税贷款为13.21亿美元，占比5%；住宅抵押贷款为53.18亿美元，占比21%；证券相关及其他贷款为61.06亿美元，占比24%[119] - 2022年6月30日，持有待售贷款为1.66亿美元，占比1%；持有用于投资贷款为420.54亿美元，占比99%；贷款总额为422.2亿美元；信贷损失拨备为 - 3.77亿美元；银行贷款净额为418.43亿美元；应计利息应收款为9900万美元[119] - 2021年9月30日，持有待售贷款为1.45亿美元，占比1%；持有用于投资贷款为251.69亿美元，占比99%；贷款总额为253.14亿美元；信贷损失拨备为 - 3.2亿美元；银行贷款净额为249.94亿美元；应计利息应收款为4800万美元[119] - 截至2022年6月30日和2021年9月30日，投资贷款组合的信贷损失拨备率分别为0.90%和1.27%[120] - 截至2022年6月30日，公司向联邦住房贷款银行（FHLB）质押了58亿美元的住房抵押贷款和15亿美元的商业房地产（CRE）贷款，向美联储（FRB）质押了7.97亿美元的商业和工业（C&I）贷款[121] - 2022年第二季度和前九个月，公司分别发起或购买了6.83亿美元和26.5亿美元的待售贷款，2021年同期分别为3.85亿美元和15亿美元；2022年第二季度和前九个月，待售贷款销售所得分别为3.45亿美元和10.2亿美元，2021年同期分别为2.3亿美元和6.25亿美元[122] - 2022年第二季度，公司购买了4.39亿美元的C&I贷款和3.83亿美元的住房抵押贷款，销售了3300万美元的C&I贷款；前九个月，购买了12.19亿美元的C&I贷款和7.9亿美元的住房抵押贷款，销售了1.45亿美元的C&I贷款[124] - 2021年第二季度，公司购买了3.81亿美元的C&I贷款和1.9亿美元的住房抵押贷款，销售了1.16亿美元的C&I贷款；前九个月，购买了10.41亿美元的C&I贷款和3.5亿美元的住房抵押贷款，销售了2.16亿美元的C&I贷款[124] - 截至2022年6月30日，公司投资贷款总额为420.54亿美元；截至2021年9月30日，为251.69亿美元[126] - 截至2022年6月30日和2021年9月30日，非应计但按合同条款为当前状态的贷款分别为7800万美元和6100万美元[127] - 截至2022年6月30日，C&I、CRE和住宅首抵押贷款的不良债务重组（TDRs）分别为1300万美元、900万美元和1100万美元；截至2021年9月30日，CRE和住宅首抵押贷款的TDRs分别为1200万美元和1300万美元[127] - 截至2022年6月30日，公司有1300万美元的C&I抵押依赖贷款、2800万美元的CRE抵押依赖贷款和700万美元的住宅抵押依赖贷款；截至2021年9月30日，有2000万美元的CRE抵押依赖贷款和500万美元的住宅抵押依赖贷款[129] - 截至2022年6月30日和2021年9月30日，处于正式止赎程序的一至四户住宅抵押房产的贷款记录投资分别为500万美元和400万美元[129] - 截至2022年6月30日，C&I贷款总额为108.97亿美元，CRE贷款总额为63.54亿美元，REIT贷款总额为14.16亿美元，免税贷款总额为13.47亿美元，住宅抵押贷款总额为67.28亿美元，SBL及其他贷款总额为153.12亿美元[136] - 截至2021年9月30日，C&I贷款总额为84.4亿美元，CRE贷款总额为28.72亿美元，REIT贷款总额为11.12亿美元，免税贷款总额为13.21亿美元，住宅抵押贷款总额为53.18亿美元，SBL及其他贷款总额为61.06亿美元[137] - 2022年6月30日与2021年9月30日相比，住宅抵押贷款总额从53.18亿美元增长到67.28亿美元，增幅约26.51%[136][137][140] - 按FICO评分划分，2022年6月30日，600 - 699分的住宅抵押贷款为4.63亿美元，700 - 799分的为49.43亿美元，800+分的为12.31亿美元；2021年9月30日，对应分别为4.16亿美元、37.72亿美元、10.58亿美元[140] - 按LTV比率划分，2022年6月30日，低于80%的住宅抵押贷款为52.58亿美元，80%+的为14.7亿美元；2021年9月30日，对应分别为41.23亿美元、11