信用损失准备金相关 - 采用新的信用损失计量准则使公司信用损失准备金增加4200万美元，留存收益期初余额税后减少约3500万美元[28] - 公司预计可供出售证券组合及其应计利息应收款的信用损失为零[30] - 公司对持有用于投资的银行贷款、未使用贷款承诺、金融顾问贷款等金融资产评估信用损失准备金[39] - 公司对贷款组合信用损失准备金的估计使用信用风险模型，合理且可支持的预测期目前为2至3年[42] - 集体评估贷款的信用损失准备金由定量准备金和定性准备金两部分组成[44] - 对个别评估的贷款，公司一般采用现金流折现法或考虑抵押物公允价值减销售成本的方法计量信用损失准备金[47] - 未使用贷款承诺的信用损失准备金根据相应银行贷款组合部分的方法和预期融资概率估计[49] - 金融顾问贷款的信用损失准备金使用结合平均年度贷款级损失率和基于历史数据的估计提前还款率的信用风险模型进行估计[51] 金融顾问贷款相关 - 公司为金融顾问提供的贷款还款期一般为5至10年[35] - 金融顾问贷款逾期30天以上视为逾期，逾期180天以上或全额偿还存疑时将被置于非应计状态[37] 公司收购相关 - 2020年12月公司完成对NWPS的收购，带来1.39亿美元商誉和9600万美元可辨认无形资产，可辨认无形资产加权平均使用寿命为24.8年[53][54] - 2021年3月公司完成对Financo的收购，带来3000万美元商誉和900万美元可辨认无形资产，可辨认无形资产加权平均使用寿命为9个月，相关金额为暂定[55][56] - NWPS收购使公司将退休服务扩展至顾问和客户，该收购被整合到私人客户集团[53] - Financo收购使公司增强了在国内外消费和零售领域的投资银行能力，该收购被整合到资本市场部门[55] - 2021财年与收购相关的某些成本计入“收购和处置相关费用”，主要包括法律和其他专业费用[58] - 公司预计在2021财年末完成Financo收购相关资产的最终估值[56] 公允价值计量相关 - 截至2021年3月31日，公司按公允价值计量的经常性资产总计146.49亿美元，其中Level 1为55.76亿美元、Level 2为90.16亿美元、Level 3为8000万美元，净调整为 - 1.11亿美元[61] - 截至2021年3月31日，公司按公允价值计量的经常性负债总计5.36亿美元，其中Level 1为2.31亿美元、Level 2为3.69亿美元、Level 3为500万美元，净调整为 - 6900万美元[61] - 截至2020年9月30日，公司按公允价值计量的经常性资产总计89.35亿美元，其中Level 1为2.67亿美元、Level 2为86.53亿美元、Level 3为7100万美元，净调整为 - 1.35亿美元[62] - 截至2020年9月30日，公司按公允价值计量的经常性负债总计6.33亿美元，其中Level 1为2.49亿美元、Level 2为4.91亿美元、Level 3为500万美元，净调整为 - 1.12亿美元[62] - 截至2021年3月31日，公司26%的资产和1%的负债按公允价值进行定期计量，而2020年9月30日这两个比例分别为19%和2%[73] - 截至2021年3月31日和2020年9月30日，3级资产均占按公允价值定期计量资产的不到1%[73] 私募股权投资公允价值相关 - 2021年3月31日结束的6个月，交易资产中其他类别的公允价值期初为1200万美元，期末为500万美元；私募股权投资公允价值期初为3700万美元，期末为5200万美元[68] - 2020年3月31日结束的3个月，私募股权投资公允价值期初为6200万美元，期末为3000万美元，总收益/（损失）为 - 3200万美元[70] - 2020年3月31日结束的6个月，私募股权投资公允价值期初为6300万美元，期末为3000万美元，总收益/（损失）为 - 3200万美元[72] - 2020年3月和6月结束的期间，3级私募股权投资的净未实现损失约2000万美元归因于非控股权益[72] - 2021年3月31日，非按资产净值计量的私募股权投资公允价值为5200万美元，折现率为25%，终端EBITDA倍数为9.0倍，终端年份为2021 - 2034年（加权平均2022年）[76] - 2020年9月30日，非按资产净值计量的私募股权投资公允价值为3700万美元，折现率为25%，终端EBITDA倍数为9.0倍，终端年份为2021 - 2042年（加权平均2023年）[76] - 2021年3月31日，私募股权投资按资产净值计量的记录价值为8800万美元，未按资产净值计量的为5200万美元，总计1.4亿美元[82] - 2020年9月30日，私募股权投资按资产净值计量的记录价值为7900万美元，未按资产净值计量的为3700万美元，总计1.16亿美元[82] 金融资产与负债公允价值及账面价值相关 - 2021年3月31日银行贷款净值的总估计公允价值为2.257亿美元，账面价值为2.27亿美元；2020年9月30日总估计公允价值为2.1191亿美元，账面价值为2.1125亿美元[87] - 2021年3月31日银行存款 - 存单的总估计公允价值为9.17亿美元，账面价值为8.89亿美元；2020年9月30日总估计公允价值为10.56亿美元，账面价值为10.17亿美元[87] - 2021年3月31日高级应付票据的总估计公允价值为24亿美元，账面价值为20.45亿美元；2020年9月30日总估计公允价值为25.04亿美元，账面价值为20.45亿美元[87] 可供出售证券相关 - 2021年3月31日可供出售证券的总成本基础为81.64亿美元，总公允价值为81.58亿美元；2020年9月30日总成本基础为75.31亿美元，总公允价值为76.5亿美元[90] - 截至2021年3月31日，可供出售证券组合的加权平均寿命约为4年[92] - 2021年3月31日可供出售证券在不同期限的加权平均收益率分别为：1年内2.10%，1 - 5年2.14%，5 - 10年1.27%，10年以上1.03%，总体1.15%[93] - 2021年3月31日处于亏损状态的可供出售证券总估计公允价值为47.66亿美元，未实现损失为8400万美元；2020年9月30日总估计公允价值为15.53亿美元，未实现损失为500万美元[94] - 截至2021年3月31日，公司持有的超过股权10%的债务证券中，联邦国民抵押贷款协会和联邦住房贷款抵押公司发行的证券摊余成本分别为50.4亿美元和28.1亿美元[94] - 2021年第一季度无可供出售证券销售；截至2021年3月31日的六个月内，出售机构MBS和机构CMO可供出售证券获得5.19亿美元收益，产生微小收益[95] - 2020年第一季度和截至2020年3月31日的六个月内，均无可供出售证券销售[96] 衍生品相关 - 截至2021年3月31日和2020年9月30日，衍生品资产分别为4.15亿美元和5.73亿美元，负债分别为3.93亿美元和5.05亿美元，名义金额分别为234.55亿美元和243.09亿美元[99] - 截至2021年3月31日的三个月和六个月，指定为套期工具的衍生品在累计其他综合收益（AOCI）中的净损益分别为900万美元和 - 1500万美元，2020年同期分别为900万美元和600万美元[102] - 公司预计未来12个月将从AOCI转出1500万美元利息费用至收益，预测交易的最长套期期限为7年[103] - 截至2021年3月31日的三个月和六个月，未指定为套期工具的衍生品中，利率衍生品收益分别为600万美元和1000万美元，外汇衍生品收益分别为 - 400万美元和 - 3000万美元[105] 抵押与质押相关 - 截至2021年3月31日和2020年9月30日，抵押协议的净金额分别为500万美元和600万美元，抵押融资的净金额分别为100万美元和600万美元[111] - 截至2021年3月31日和2020年9月30日，公司收到可交付或再质押的抵押品分别为32.25亿美元和28.69亿美元，已交付或再质押的抵押品分别为8.86亿美元和7.88亿美元[115] - 截至2021年3月31日和2020年9月30日，有权交付或再质押的质押资产分别为4.24亿美元和3.25亿美元，无权交付或再质押的分别为6500万美元和6500万美元[117] - 截至2021年3月31日和2020年9月30日，在联邦住房贷款银行（FHLB）和亚特兰大联邦储备银行净质押的银行贷款分别为55.01亿美元和53.67亿美元[117] 回购与融资相关 - 截至2021年3月31日和2020年9月30日，总回购协议分别为2.22亿美元和1.65亿美元，证券借出分别为0.56亿美元和0.85亿美元，总抵押融资分别为2.78亿美元和2.50亿美元[119] 贷款业务相关 - 截至2021年3月31日和2020年9月30日，C&I贷款余额分别为78.16亿美元和74.21亿美元，占比均为34%；CRE贷款余额分别为27.10亿美元和24.89亿美元，占比均为12%等[123] - 2021年3月31日和2020年9月30日，总贷款持有用于投资分别为230.21亿美元和214.39亿美元，占比均为99%；持有待售贷款分别为2.03亿美元和1.10亿美元，占比均为1%[123] - 2021年3月31日和2020年9月30日，信贷损失准备金分别为3.45亿美元和3.54亿美元[123] - 2021年3月31日和2020年3月31日，持有待售贷款在三个月内的起源或购买额分别为5.28亿美元和4.43亿美元，六个月内分别为11.1亿美元和11.5亿美元[125] - 2021年3月31日和2020年3月31日，持有待售贷款在三个月内的销售收益分别为2.07亿美元和2.20亿美元，六个月内分别为3.95亿美元和4.34亿美元[125] - 2021年3月31日和2020年3月31日，三个月内C&I贷款购买额分别为5.38亿美元和2.96亿美元，六个月内分别为6.60亿美元和3.96亿美元[127] - 2021年3月31日和2020年9月30日，总逾期贷款（30 - 89天和90天以上且应计）分别为0.01亿美元和0，非应计贷款分别为0.14亿美元和0.05亿美元[129] - 截至2021年3月31日，有1300万美元的抵押依赖CRE贷款和600万美元的抵押依赖住宅贷款[131] - 截至2021年3月31日和2020年9月30日，处于正式止赎程序的一至四户住宅物业抵押贷款记录投资均为600万美元[131] - 2021 - 2017年及Prior各年C&I贷款总额分别为3.12亿、12.59亿、12.88亿、15.91亿、10.43亿、16.72亿、0.651亿美元，总计78.16亿美元[139] - 2021 - 2017年及Prior各年CRE贷款总额分别为1.94亿、4.8亿、6.9亿、7.8亿、2.34亿、2.71亿、0.61亿美元，总计27.1亿美元[139] - 2021 - 2017年及Prior各年REIT贷款总额分别为1.71亿、1.23亿、1.64亿、0.98亿、0.93亿、3.44亿、3.87亿美元，总计13.8亿美元[139] - 2021 - 2017年及Prior各年税务豁免贷款总额分别为0.09亿、0.59亿、1.23亿、2.09亿、2.76亿、5.47亿美元，总计12.23亿美元[139] - 2021 - 2017年及Prior各年住宅抵押贷款总额分别为8.36亿、14.59亿、7.88亿、5亿、5.58亿、8.42亿、0.18亿美元，总计50.01亿美元[139] - 2021 - 2017年及Prior各年SBL及其他贷款总额分别为0.06亿、0.45亿、0.12亿美元、48.28亿美元，总计48.91亿美元[139] - 2021年3月31日与2020年9月30日住宅抵押贷款按FICO分数统计，低于600分均为6700万美元，600 - 699分分别为3.98亿和3.63亿美元等[142] - 2021年3月31日与2020年9月30日住宅抵押贷款按LTV比率统计，低于80%分别为39.01亿和38.52亿美元，80%+分别为11亿和11.21亿美元[142] - 2021年3月31日与2020年9月30日住宅抵押贷款按FICO分数统计总额分别为50.01亿和49.73亿美元[142] - 2021年3月31日与2020年9月30日住宅抵押贷款按LTV比率统计总额分别为50.01亿和49.73亿美元[142] 信贷损失准备金变化相关 - 截至2021年3月31日的三个月内，投资银行贷款的信贷损失准备金减少3300万美元至3.45亿美元[144] - 自2020年10月1日采用CECL以来，信贷损失准备金减少1800万美元至3.45亿美元[144] -