公司基本信息 - 公司是第三方物流企业，有超100个运营点，约25个自有办公室[190] - 公司作为第三方物流企业，拥有超100个运营地点，约25个自有办公室[295] - 公司合并财务报表包含全资子公司及60%控股的可变利益实体Radiant Logistics Partners, LLC[297] 公司业务发展战略 - 公司预计通过有机增长和收购互补企业来扩大业务[192][193] 公司面临的风险与不确定性 - 全球经济和贸易环境不确定，或对公司业务和财务结果产生负面影响[194] - 需求疲软、疫情限制解除等使运力过剩，可能影响公司财务结果[195] - 公司运营结果受季节性趋势影响，难以准确预测和估计其影响[203] - 公司认为气候变化风险短期内不会对业务产生重大财务影响，但已识别出潜在气候相关收入机会[247][248] - 外汇汇率变动1.0%，公司净收入将变动约0.14百万美元[267] - 循环信贷安排每100万美元未偿还金额，公司将产生约5万美元利息费用；利率每增加1.0%，每100万美元借款利息费用将增加约1万美元[268] - 公司面临外汇风险和利率上升风险，历史上未进行套期保值活动[266][267][268] 运输业务线数据关键指标变化 - 2023财年运输收入10.329亿美元，2022财年为14.161亿美元，减少3.832亿美元，降幅27.1%[212] - 2023财年调整后运输毛利润2.542亿美元，2022财年为2.828亿美元[212] - 调整后运输毛利率从20.0%增至24.6%，主要因国内运输业务占比提高[213] 增值服务业务线数据关键指标变化 - 2023财年增值服务收入5260万美元，2022财年为4340万美元，增加920万美元，增幅21.3%[213] - 增值服务收入增加主要归因于加拿大部门仓库收入增长[213] - 2023和2022财年调整后增值服务毛利润分别为2960万美元和2350万美元，毛利率从54.2%增至56.3%[214] 公司整体财务数据关键指标变化 - 2023和2022财年收入分别为10.85486亿美元和14.59419亿美元，GAAP毛利率分别为25.0%和20.1%，调整后毛利率分别为26.1%和21.0%[215] - 2023财年运营合作伙伴佣金降至1.156亿美元，降幅5.2%，占调整后毛利润比例从39.8%增至40.7%[217] - 2023财年人员成本增至7950万美元，增幅10.1%，占调整后毛利润比例从23.6%增至28.0%[218] - 2023财年销售、一般和行政费用增至3850万美元，增幅13.3%，占调整后毛利润比例从11.1%增至13.6%[219] - 2023财年折旧和摊销成本增至2270万美元，增幅21.3%，占调整后毛利润比例从6.1%增至8.0%[220] - 2023财年调整后EBITDA降至5560万美元，降幅31.2%，占调整后毛利润比例为19.6%[225] - 截至2023年6月30日，公司有3250万美元无限制现金作为营运资金[226] - 2023和2022财年经营活动提供的净现金分别为9790万美元和2490万美元[227] - 2023和2022财年投资活动使用的净现金分别为1070万美元和4570万美元[228] - 2023年6月30日公司总资产3.94亿美元，较2022年的4.97亿美元下降20.83%[289] - 2023财年公司营收10.85亿美元，较2022年的14.59亿美元下降25.62%[291] - 2023财年公司净利润2124.1万美元，较2022年的4549.1万美元下降53.30%[291] - 2023财年基本每股收益0.43美元，较2022年的0.90美元下降52.22%[291] - 2023年经营活动产生的净现金为9789.5万美元，较2022年的2487.7万美元增长293.51%[294] - 2023年投资活动使用的净现金为1071.2万美元，较2022年的4567.8万美元下降76.55%[294] - 2023年融资活动使用的净现金为8020.7万美元，而2022年为提供2893.4万美元[294] - 2023年现金及现金等价物和受限现金年末余额为3306.2万美元，较年初的2506.7万美元增长31.89%[294] 公司收购情况 - 2021年11月30日，公司以3890万美元现金收购Navegate全部已发行和流通普通股[232] - 2022年10月1日，公司以330万美元现金收购Cascade资产和业务，卖方有权根据收购业务未来表现获得额外或有对价[233] - 收购Radiant Canada时，Radiant Canada从Fiera Private Debt Fund IV LP获得2900万加元高级担保加拿大定期贷款，年利率6.65%，2024年4月1日到期[238] - 收购Lomas时，Radiant Canada从Fiera Private Debt Fund V LP获得1000万加元高级担保加拿大定期贷款，年利率6.65%，2024年6月1日到期[239] 公司技术投入情况 - 截至2023年6月30日财年，公司资本化约60万美元用于技术增强和软件系统；预计2024年6月30日财年花费200 - 300万美元用于技术平台增强[234] 公司循环信贷安排情况 - 2022年8月5日，公司签订2亿美元的循环信贷安排，含7500万美元增额功能[235] - 循环信贷安排借款利率可选择：贷款人基准利率加0.75%（可根据公司综合净杠杆率调整为加0.50% - 1.50%）；期限担保隔夜融资利率（SOFR）加1.65%（可调整为加1.40% - 2.40%）；期限SOFR每日浮动利率加1.65%（可调整为加1.40% - 2.40%）[236] - 循环信贷安排下，公司需遵守最高综合净杠杆率3.00和最低综合利息覆盖率3.00的规定[237] - 公司于2022年8月5日签订2亿美元的循环信贷安排，含7500万美元增额选择权[359] 公司可持续发展情况 - 2023年公司开始收集数据以制定未来战略和披露信息，向TCFD框架看齐[244] - 公司致力于多项可持续发展计划，包括技术回收计划、员工公共交通激励计划等[264] 公司审计相关情况 - 审计机构认为公司合并财务报表在所有重大方面公允反映财务状况，但截至2023年6月30日，公司未保持有效的财务报告内部控制[271] - 公司在收入记录和处理以及信息技术一般控制设计和运营方面存在重大缺陷[275][276] - 公司运输交易在服务控制权转移时按时间确认收入，期末收入确认需管理层进行重大判断[282] - 审计机构将期末收入确认相关的合同资产和未开票应收账款审计列为关键审计事项[283] - 公司内部控制重大缺陷影响业务流程控制，审计机构增加审计工作量并调整审计程序[285][286][287] 公司资产负债相关情况 - 截至2023年6月30日，公司合同资产和未开票应收账款分别为620万美元和2250万美元[281] - 截至2023年6月30日，受限现金606美元计入合并资产负债表的预付费用和其他流动资产；截至2022年6月30日，受限现金625美元计入合并资产负债表的存款和其他资产[301] - 截至2023年6月30日和2022年6月30日，未开票金额分别为22,515美元和38,767美元[302] - 2023年第四季度，公司将2022年6月30日合并资产负债表中未开票应收账款重分类至应收账款净额，金额为3876.7万美元[342][343] - 2023年6月30日，物业、技术和设备净值为2538.9万美元，2022年为2482.3万美元[355] - 2023和2022财年，物业、技术和设备的折旧及摊销费用分别为741万美元和733.1万美元[356] - 2023年6月30日，商誉余额为8920.3万美元，2022年为8819.9万美元[357] - 2023和2022财年，无形资产摊销费用分别为1529万美元和1138.5万美元[358] - 2023年6月30日，应付票据总额为410.7万美元，2022年为7129.4万美元[359] - 截至2023年6月30日，FPD IV和FPD V定期贷款未偿还金额分别为285.8万美元和134.6万美元[364][365] - 截至2023和2022年6月30日，衍生工具公允价值分别为222.9万美元和184.6万美元[369] - 截至2023年6月30日，应收账款为37.7万美元，2022年为31.9万美元；预付费用和其他流动资产为1000美元，2022年为3000美元[377] - 截至2023年6月30日，或有对价公允价值为 - 417.3万美元，2022年为 - 553万美元；利率互换合约公允价值为222.9万美元，2022年为184.6万美元[380] - DCA或有对价公允价值为 - 347.2万美元，采用收入法估值，三年盈利期实际EBITDA超1490万美元，风险调整贴现率12.0%；Cascade或有对价公允价值为 - 70.1万美元，采用收入法估值，两年盈利期预计毛利率超640万美元，风险调整贴现率17.4%[384] - 截至2023年6月30日，应计费用为1000美元，2022年为2.2万美元；合伙人资本为37.7万美元，2022年为30万美元[377] 公司每股收益计算情况 - 2023财年基本每股收益计算中，归属公司净收入2.0595亿美元，加权平均普通股基本股数4818.8663万股；稀释每股收益计算中，加权平均普通股稀释股数4955.1388万股[350] - 2022财年基本每股收益计算中，归属公司净收入4.4464亿美元，加权平均普通股基本股数4957.0594万股；稀释每股收益计算中，加权平均普通股稀释股数5073.6582万股[350] 公司租赁相关情况 - 2023财年租赁费用中，经营租赁成本1381.8万美元，融资租赁总成本77.6万美元；2022财年经营租赁成本1020.2万美元，融资租赁总成本72.9万美元[352] - 2023财年经营租赁现金支付1200.7万美元，融资租赁利息支付7万美元，本金支付57.7万美元；2022财年经营租赁现金支付869.5万美元，融资租赁利息支付10.1万美元，本金支付73.2万美元[353] - 截至2023年6月30日，经营租赁使用权资产5677.3万美元，经营租赁负债总额6339.3万美元；融资租赁相关资产187.8万美元，负债总额174.1万美元[353] - 截至2023年6月30日，经营租赁加权平均剩余租赁期限6.2年，加权平均折现率5.29%；融资租赁加权平均剩余租赁期限3.2年，加权平均折现率4.93%[353] - 截至2023年6月30日，未来五年及以后经营租赁付款总额7582.2万美元，融资租赁付款总额189万美元，扣除利息后经营租赁负债6339.3万美元，融资租赁负债174.1万美元[353] 公司会计政策变更情况 - 公司将于2023年7月1日采用ASU 2016 - 13，预计对留存收益无重大累积影响；计划从2023年7月1日起对业务合并采用ASU 2021 - 08[345][347] 公司客户收入情况 - 2023财年和2022财年无客户收入占合并收入10%以上，2023财年总营收10.85486亿美元，2022财年为14.59419亿美元[348][349] 公司普通股回购情况 - 2023财年公司回购1784249股普通股，总成本1106.3万美元；2022财年回购1622792股，总成本1134.6万美元[372] 公司子公司净收入情况 - RLP在2023和2022财年净收入分别为107.7万美元和171.2万美元，RCP可分配份额分别为64.6万美元和102.7万美元[376] 公司所得税情况 - 2023财年所得税费用为630.5万美元，2022年为1269.2万美元[386] - 2023财年按美国法定税率计算的所得税费用为578.5万美元，2022年为1221.9万美元[387] - 2023财年公司有效税率高于美国联邦法定税率主要因州和外国所得税；2022财年主要因州所得税和税前收入的司法管辖区组合，被行使股票期权的意外收益和外国衍生无形资产收入的收益抵消[387] - 截至2023年6月30日，净递延税负债为 - 294.4万美元，2022年为 - 648.2万美元[388] - 2023财年当期联邦所得税为311.5万美元，2022年为880.2万美元；州所得税为256.8万美元，2022年为154.5万美元；外国所得税为411.5万美元，2022年为494.8万美元[386] - 2023财年递延联邦所得税为 - 266.5万美元，2022年为 - 224.3万美元；州所得税为 - 68.9万美元，2022年为 - 35万美元；外国所得税为 - 13.9万美元，2022年为 - 1万美元[386] 公司