财务数据关键指标变化 - 公司国际收入从2021年12月31日结束年度的1.746亿美元增长至2022年12月31日结束年度的1.943亿美元，增加1970万美元，增幅11%[107] - 截至2022年12月31日，公司信贷安排和融资租赁项下的未偿债务总计7880万美元[126] - 公司董事会授权了5000万美元的股票回购计划，2022年以470万美元在公开市场回购了90万股普通股[130] - 2022年12月31日后进行的股票回购需缴纳1%的消费税[131] - 截至2022年12月31日，两名股东合计拥有公司39.6%的已发行股本投票权，其中Adams Street Partners LLC及其相关基金有限合伙持有26.6%，首席执行官兼总裁实益拥有12.9%[133] - 截至2022年12月31日，公司董事、高管及其关联方合计拥有约42.0%的投票权[133] - 2020 - 2022年公司国际业务收入占比在41% - 47%[207] - 截至2022年12月31日，假设外汇汇率变动10%，将使公司税前收入变动正负110万美元，现金流量表中外汇变动影响额变动正负650万美元[208] - 截至2022年12月31日，信贷安排下未偿还债务为7480万美元，假设利率不利变动100个基点，将使年度利息费用增加约10万美元[211] 业务风险 - 新冠疫情可能对公司业务、财务状况、经营成果或现金流产生重大不利影响，且影响可能在未来期间才完全体现[104] - 企业软件供应商费用结构变化或提供深度折扣，公司可能需改变定价模式，否则营收可能下降[104][105] - 公司可能无法快速扩展业务系统以满足客户增长需求，若不能有效增长，经营成果将受损害[106] - 公司长期增长战略涉及美国以外市场扩张，面临政治经济、法规、汇率波动等多种风险[107] - 目标销售市场的整合趋势可能导致客户协议终止、不续约，对公司业务和经营成果产生不利影响[109] - 客户转向公司未提供服务的企业软件，公司业务、财务状况和经营成果将受负面影响[110] - 网络安全威胁增加，若数据安全措施受损，公司声誉、业务和财务状况将受重大影响[111][112] - 公司需遵守全球各地隐私和安全相关法律法规，不遵守可能导致政府执法行动、诉讼和客户信任丧失[113][115] - 公司产品和服务及交付所需的系统基础设施复杂，可能存在未知重大缺陷或错误，可能导致客户流失、声誉受损和成本增加[116] - 若不能有效保护品牌，公司拓展客户群的能力将受损，财务状况可能受影响[117] - 若不能充分保护专有权利，公司竞争地位可能受损，可能失去有价值资产、减少收入并承担高昂诉讼费用[119] - 公司可能需承担额外的销售税及其他税款缴纳义务，可能面临税务责任、利息和/或罚款，这可能对业务产生不利影响[123] - 公司拥有美国联邦和州的净营业亏损结转，但可能未使用就过期，无法抵消未来所得税负债，可能影响盈利能力[124] - 商业保险市场变化可能导致保费成本上升、保单免赔额提高、自保留存增加和/或保险限额降低，影响公司保险覆盖范围和成本[143] - 公司业务依赖网络基础设施和信息技术系统，灾难性事件可能导致系统中断、声誉受损、数据丢失等，影响业务运营和财务状况[144] - 公司业务受全球多个政府机构监管，违规可能面临调查、制裁、罚款等，影响业务和财务状况[144] - 分析师报告中的预测与公司实际结果不符、分析师下调公司股票评级或停止覆盖等，可能导致公司股价和交易量下降[145] 财务报告内部控制情况 - 2021年3月31日和2020年12月31日，公司财务报告内部控制存在重大缺陷，原因是对GP Sponsor Private Placement Warrants会计指引应用不当[117] - 公司财务报告内部控制曾有重大缺陷，虽已整改，但不能保证未来不会再出现[117] 税收相关规定 - 欧盟GDPR规定，最严重违规可能处以最高为前一财年全球年收入4%或2000万欧元（以较高者为准）的罚款[113] - 根据1986年修订的《国内税收法》第382条，若发生“所有权变更”，公司利用净营业亏损结转或其他税收属性的能力可能受限；“所有权变更”指至少持有公司5%股份的股东或股东集团在连续三年期间内持股比例较最低持股比例增加超过50个百分点[125] 信贷安排相关 - 公司信贷安排包含限制条款，如限制资产抵押、出售资产、合并等，还要求达到特定财务和经营业绩并维持特定财务比率；截至2022年12月31日及报告提交日，公司遵守了这些财务契约[128] - 公司信贷安排适用的利差根据综合杠杆率而定，选择调整后定期SOFR的利差范围为1.75% - 2.50%，选择基准利率的利差范围为0.75% - 1.50%[129] - 公司信贷安排和利率互换协议参考利率从LIBOR过渡到SOFR，可能导致可变利率债务成本增加[129] - 2021年7月公司签订信贷安排，原利率为伦敦银行同业拆借利率（LIBOR）加1.75% - 2.50%的利差，2023年2月28日将参考利率从LIBOR改为有担保隔夜融资利率（SOFR）[211] 公司治理相关 - 修订公司章程、细则等需获得至少66 2/3%投票权的已发行有表决权股票持有人的赞成票[135] - 特拉华州法律规定，持有公司15%或以上已发行股本的股东在特定时期内不得与公司进行某些业务合并[136] - 公司目前不打算支付普通股股息，预计未来也不会宣布支付股息[134] - 公司细则指定特拉华州的州或联邦法院为公司与股东之间基本上所有纠纷的唯一专属管辖法院[139] 外汇风险及套期保值 - 公司有外币风险，主要涉及欧元、英镑、巴西雷亚尔、澳元、印度卢比和日元等货币[207] - 公司目前未进行外汇交易套期保值，但正在评估成本和收益，未来可能对部分重大外币交易进行套期保值[208]