收入和利润（同比环比） - 2021年第一季度营收为4752.0万美元，同比增长20.4%[13] - 2021年第一季度总收入为4750万美元，同比增长810万美元或20.4%[135] - 公司2021年第一季度营收为4752万美元，较2020年同期的3946.3万美元增长20.4%[158] - 2021年第一季度总收入为4752.05万美元，其中直接关系收入4697.19万美元，间接关系收入54.86万美元[43] - 2021年第一季度净亏损为1798.1万美元，较2020年同期的1318.3万美元亏损扩大36.4%[13] - 2021年第一季度净亏损为1798.1万美元，较2020年同期的1318.3万美元亏损扩大36.4%[22] - 2021年第一季度净亏损为1798.1万美元，较2020年同期的1318.2万美元亏损扩大36.4%[158] - 2021年第一季度净亏损为1798.1万美元，2020年同期为1318.2万美元[134] - 公司2021年第一季度净亏损为1798.1万美元，较2020年同期的1318.2万美元亏损扩大36.4%[158] - 2021年第一季度公司净亏损为1579.39万美元，基本和稀释后每股亏损为0.21美元[44] - 2021年第一季度A类普通股基本和稀释后每股亏损为0.21美元[13] - 公司2021年第一季度归属于公司的净亏损为1580万美元，较2020年同期的1030万美元亏损扩大52.9%[162] - 2021年第一季度运营亏损为878.9万美元，较2020年同期的337.9万美元亏损扩大160.1%[13] - 2021年第一季度运营亏损为879万美元，2020年同期为338万美元[134] - 备考财务信息显示，假设收购在2020年初完成，2021年第一季度备考收入为4752.05万美元，净亏损为1798.12万美元[59] - 公司2021年第一季度调整后EBITDA为2050万美元，较2020年同期的1740万美元同比增长17.9%[162] - 调整后税息折旧及摊销前利润为2046万美元，2020年同期为1735万美元[156] - 公司2021年第一季度调整后净利润为1514万美元，较2020年同期的1236.4万美元同比增长22.4%[162] 成本和费用（同比环比） - 2021年第一季度销售、一般及行政费用为2339.3万美元，同比增长28.8%[13] - 销售、一般及行政费用为2339万美元，同比增长510万美元或28.0%[137] - 公司2021年第一季度销售、一般及行政费用为2339.3万美元，同比增长28.8%[158] - 折旧及摊销费用为1779万美元，同比增长390万美元或28.8%[138] - 公司2021年第一季度折旧及摊销总额为1779.3万美元，其中与收购相关的无形资产摊销为1603.9万美元[158][161] - 2021年第一季度利息支出为118.3万美元，较2020年同期的351.8万美元下降66.4%[13] - 利息费用为118万美元，同比减少230万美元或66.4%[141] - 2021年第一季度，公司发生与收购相关的交易费用160万美元，而2020年同期为100万美元[57] - 2021年第一季度无形资产摊销费用为1750万美元，同比增长27.7%（2020年同期为1370万美元）[78] - 2021年第一季度股份薪酬费用为520万美元，2020年同期为350万美元[105] - 公司为关联方承担的交易成本在2021年第一季度为130万美元，2020年同期为50万美元[100] - 2021年第一季度，与未使用信贷承诺相关的费用为9.72万美元，利息支出为0美元；2020年同期分别为4.24万美元和6.20万美元[87] 现金流表现 - 2021年第一季度经营活动产生的净现金为476.9万美元，较2020年同期的857.1万美元下降44.4%[22] - 2021年第一季度投资活动净现金流出为520.6万美元，主要用于购买软件457.6万美元和物业设备64.0万美元[22] - 2021年第一季度融资活动净现金流入为3.0438亿美元，主要来自发行长期债务4.4亿美元和A类普通股公开募股1.4210亿美元[22] - 公司2021年第一季度经营活动产生的现金流为476.9万美元，投资活动使用的现金流为520.6万美元，融资活动提供的现金流为3.04379亿美元[169] - 2020年第一季度投资活动净现金流出3829.7万美元，主要由于收购Ventanex支付3552.1万美元[22] 资产、债务与借款 - 2021年第一季度总资产为14.09亿美元，较2020年末的11.10亿美元增长26.9%[9] - 现金及现金等价物为3.91亿美元，较2020年末的9112.9万美元大幅增长329.0%[9] - 长期债务（扣除当期部分）为4.27亿美元，较2020年末的2.50亿美元增长70.9%[9] - 期末现金及现金等价物和受限现金总额为4.1045亿美元，较期初的1.0650亿美元大幅增长285.4%[22] - 截至2021年3月31日，公司拥有现金及现金等价物3.909亿美元，修订后的信贷协议下还有1.25亿美元的可用借款额度[167] - 公司于2021年1月发行了2026年到期的0.00%可转换优先票据，确认了4.4亿美元的非流动长期债务和1140万美元的债务发行成本[41] - 公司于2021年1月发行了4.4亿美元、0%票息的2026年到期可转换优先票据[88] - 公司于2021年1月发行了4.4亿美元本金总额的2026年到期可转换优先票据[181] - 截至2021年3月31日，总借款为4.4亿美元，全部为可转换优先票据；2020年末总借款为2.6265亿美元，全部为定期贷款[90] - 截至2021年3月31日，公司拥有扣除发行成本后的2026年票据可转换高级债务4.273亿美元[183] - 截至2021年3月31日，公司循环信贷借款余额为0美元[191] - 截至2020年12月31日，公司定期贷款借款为2.567亿美元[191] 收购活动与商誉 - 公司于2020年2月以约4037.91万美元收购Ventanex，其中现金对价3593.91万美元，或有对价公允价值480万美元[46][47] - 公司于2020年7月以约1445.70万美元收购cPayPlus，其中现金对价795.70万美元，或有对价公允价值650万美元[49][50] - 公司于2020年11月以约7800万美元现金收购CPS，并可能基于未来业绩支付最高1500万美元的额外盈利对价[53] - 公司为收购CPS支付的初步购买对价总额为8838.66万美元，其中现金对价8388.66万美元，或有对价公允价值450万美元[54] - 对CPS和MPI的收购中，初步确认的可辨认无形资产公允价值分别为3083万美元和711万美元，商誉分别为4074.8万美元和260.2万美元[55] - 可辨认无形资产中，CPS的商户关系价值最高，为2300万美元，预计使用寿命10年；MPI的商户关系价值为630万美元[56] - 收购产生的商誉总额为4330万美元，主要源于CPS强大的市场地位和现有员工队伍等未单独确认的无形资产[56] - 公司宣布以约5.03亿美元收购BillingTree，包括2.75亿美元现金和2.28亿美元新发行的A类普通股[118] 无形资产与摊销 - 截至2021年3月31日，公司无形资产净值为3.3407亿美元，其中客户关系价值2.6113亿美元，软件成本价值0.5999亿美元[78] - 预计2021年全年无形资产摊销费用为4556万美元，2022年为5811万美元[79] - 截至2021年3月31日，商誉余额为4.5896亿美元，较2020年末的4.5897亿美元微降1万美元，未发生减值[81][82] 或有对价与公允价值变动 - 截至2021年3月31日，Ventanex的盈利支付义务为460万美元，导致第一季度或有对价公允价值变动产生70万美元调整[47] - 截至2021年3月31日，cPayPlus的盈利支付义务为780万美元，导致第一季度或有对价公允价值变动产生130万美元调整[51] - 截至2021年3月31日，CPS的盈利对价（earnout）为510万美元，导致第一季度或有对价公允价值变动产生60万美元调整[54] - 2021年第一季度，或有对价余额从1580万美元增加至1750万美元，主要由于248.88万美元的公允价值调整[67] - 截至2021年3月31日，公司公允价值层级中的负债包括：或有对价1750万美元（第三级），借款4.27亿美元（第二级），税收应收协议2.30亿美元（第三级）[61] 税收相关事项 - 公司有效税率在2021年第一季度为24.8%，2020年同期为7.8%[107] - 公司记录了590万美元的所得税收益，主要与基于股票的薪酬调整和净经营亏损产生的递延所得税资产相关[107][108] - 递延所得税资产净额为1.418亿美元，主要与公司在Hawk Parent投资中的计税基础差异有关[110] - 2021年第一季度，税收应收协议（TRA）余额从2.29亿美元微增至2.30亿美元，期间发生80.64万美元的增值费用和184.91万美元的公允价值负调整[72] - 与税收收益协议相关的负债为2.304亿美元，2021年第一季度增加主要由于Hawk Parent成员交换了37.5万个Post-Merger Repay Units[115] - 税率应收负债公允价值变动产生104万美元损失，同比增加150万美元[144] - 公司预计税务补偿协议下的支付义务将是重大的，但支付金额和时间取决于多种因素[185] 金融工具与衍生品 - 公司签订了名义本金分别为1.4亿美元和3000万美元的利率互换协议，后一份协议自2020年9月30日起修订名义本金至6500万美元，总计将2.05亿美元定期贷款转为固定利率支付[192] - 在2020财年，利率每上升或下降1%，将使公司现金利息支出每年增加或减少约100万美元[192] - 2021年第一季度，公司结算利率互换合约产生930万美元的已实现损失，计入其他损失[96] - 利率互换结算产生910万美元损失[145] 股权与股份薪酬 - 公司于2021年1月19日完成A类普通股公开发行，发行6,244,500股，每股价格24.00美元，总金额约1.4987亿美元[27] - 2021年第一季度加权平均流通股为7660.28万股，同比增加约103.7%[44] - 为计算稀释每股收益，公司排除了2399.39万股的等价股份，其中包括1309.52万股来自2026年票据的可转换股份[45] - 未归属限制性股票和限制性股票单位的未确认薪酬费用为3480万美元，预计在2.91年的加权平均期内确认[105] - 2021年第一季度，公司为满足员工限制性股票归属的纳税义务，以每股平均16.09美元的价格扣留了72,417股A类普通股[203] 租赁活动 - 2021年第一季度，总租赁成本为55.31万美元，其中经营租赁成本为54.06万美元[98] - 截至2021年3月31日，经营租赁使用权资产为965万美元，租赁负债总额为1003万美元，加权平均剩余租赁期为6.0年[98] - 公司经营租赁负债总额为1003.3228万美元，未折现租赁付款总额为1154.722万美元[99] 关联方交易 - 关联方应付款项总额为1777.4815万美元，其中Ventanex、cPayPlus和CPS的应计收益负债分别为460万美元、780万美元和510万美元[100] 其他损失与费用 - 债务清偿损失为594万美元[142] - 2021年3月31日累计赤字为1.92亿美元[10] 前期报表重述 - 公司对截至2020年3月31日的季度财报进行重述，将认股权证重新分类为负债，导致2020年第一季度净亏损增加689.8万美元至1318.3万美元[28][30] - 重述调整导致截至2020年3月31日的额外实收资本减少2218.9万美元，累计赤字增加2335.5万美元[30] - 2020年第一季度重述后，认股权证负债的公允价值变动导致其他费用增加689.8万美元[30] 内部控制与风险披露 - 公司披露控制及程序因财务报告内部控制存在重大缺陷而无效，该缺陷与认股权证会计处理相关并导致前期报表重述[197] - 公司未持有任何重大的表外安排[188] - 公司发票以美元和加元计价，预计未来运营结果不会受到外汇交易风险的重大影响[195]