财务数据关键指标变化 - 截至2023年6月30日的六个月，公司净亏损411.4万美元，而2022年同期净利润为2091.4万美元[5][7] - 截至2023年6月30日，公司现金及现金等价物为1.81115亿美元，较2022年12月31日的2.13022亿美元有所减少[6][7] - 截至2023年6月30日，公司应收账款净额为1.01017亿美元，高于2022年12月31日的7272.5万美元[6] - 截至2023年6月30日，公司存货净额为1.8186亿美元，略高于2022年12月31日的1.78688亿美元[6] - 截至2023年6月30日，公司总资产为11.60212亿美元，高于2022年12月31日的11.33739亿美元[6] - 截至2023年6月30日，公司总负债、夹层股权和股东权益为11.60212亿美元，与总资产相等，高于2022年12月31日的11.33739亿美元[6] - 截至2023年6月30日的六个月，经营活动提供的净现金为1116.7万美元，低于2022年同期的5721.3万美元[7] - 截至2023年6月30日的六个月，投资活动使用的净现金为2175.1万美元，低于2022年同期的3413.8万美元[7] - 截至2023年6月30日的六个月，融资活动使用的净现金为2299.9万美元，高于2022年同期的1163.2万美元[7] - 截至2023年6月30日，公司股东权益为2281.7万美元，而2022年12月31日为负2529.7万美元[6] - 2023年和2022年上半年，公司支付的利息分别为3080万美元和1790万美元[13] - 2023年和2022年上半年，公司支付的所得税分别为1000万美元和410万美元[13] - 截至2023年6月30日和2022年6月30日，分别有170万美元和590万美元的设备已购买但未付款[14] - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，应收账款净额分别为70万美元和60万美元[16] - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，客户应收账款分别为9030.4万美元和6356.5万美元[19] - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，衍生合同资产的公允价值分别为7888.3万美元和3496万美元[25] - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，债务工具的估计公允价值分别为6.11565亿美元和6.15394亿美元[25] - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，衍生金融工具的公允价值分别为8134.9万美元和4.674万美元[30] - 2023年6月30日和2022年12月31日，公司衍生金融工具名义金额分别为7.45473亿美元和7.75504亿美元，估计公允价值分别为7642.7万美元和2318万美元[31] - 2023年第二季度和上半年，衍生合同在其他综合收益（AOCI）中确认的税前损益分别为3034.4万美元和4846.4万美元[32] - 2023年上半年，套期会计收益重新分类至收益中，销售成本贷记800万美元，利息费用净额贷记210万美元；2022年同期分别为1140万美元和借记210万美元[33] - 2023年6月30日和2022年12月31日，存货净额分别为1.8186亿美元和1.78688亿美元[36] - 2023年和2022年第二季度折旧费用分别为1860万美元和1760万美元，上半年分别为3660万美元和3540万美元[37] - 2023年和2022年第二季度无形资产摊销费用分别为490万美元和560万美元，上半年分别为970万美元和1180万美元[38] - 2023年6月30日和2022年12月31日，长期债务净额分别为6.07902亿美元和6.16145亿美元[39] - 2023年第二季度和上半年基本每股收益分别为 - 0.35美元和 - 0.84美元，稀释每股收益相同[66] - 2023年第二季度和上半年所得税费用分别为580万美元和910万美元，有效所得税税率分别为101.2%和182.6%[67] - 2022年第二季度和上半年所得税费用分别为540万美元和890万美元，有效所得税税率分别为33.3%和29.9%[68] - 2023年第二季度和上半年租赁费用分别为100.4万美元和188.8万美元[75] - 预计2023年退休福利支付总额为140万美元，上半年已支付约70万美元[77] - 2023年和2022年截至6月30日的三个月，基于股票的薪酬费用分别为220万美元和200万美元；六个月分别为300万美元和470万美元[79] - 截至2023年6月30日，与未归属奖励相关的未确认基于股票的薪酬费用1150万美元，预计将在约2.0年的加权平均期间内确认[79] - 2023年和2022年截至6月30日的六个月，净亏损/收入分别为 - 411.4万美元和2091.4万美元，综合收入/亏损分别为6752.3万美元和1270.7万美元[5] - 2023年和2022年截至6月30日的六个月，经营活动提供的净现金分别为1116.7万美元和5721.3万美元，投资活动使用的净现金分别为 - 2175.1万美元和 - 3413.8万美元，融资活动使用的净现金分别为 - 2299.9万美元和 - 1163.2万美元[7] - 截至2023年6月30日六个月，普通股数量从27,016,125股增至28,091,440股，留存收益从 - 47,133千美元降至 - 70,353千美元，累计其他综合收益从 - 25,297千美元增至22,817千美元[8] - 2023年上半年和2022年上半年，现金支付利息分别为3080万美元和1790万美元，净现金支付所得税分别为1000万美元和410万美元[13] - 截至2023年6月30日和2022年6月30日，分别有170万美元和590万美元的设备已购买但未付款，计入应付账款[14] - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，应收账款净额（含预计信用损失准备金）分别为70万美元和60万美元[16] - 2023年前六个月，客户应收账款从63,565千美元增至90,304千美元，增加26,739千美元；当期合同负债从6,251千美元增至6,930千美元，增加679千美元；非当期合同负债从8,355千美元增至8,358千美元，增加3千美元[19] - 2023年6月30日，衍生品合约资产公允价值为78,883千美元，负债公允价值为2,456千美元；2022年12月31日，衍生品合约资产公允价值为34,960千美元，负债公允价值为11,780千美元[25] - 2023年6月30日，公司债务工具估计总公允价值为611,565千美元，账面价值为638,687千美元；2022年12月31日，估计总公允价值为615,394千美元，账面价值为647,443千美元[25] - 2023年6月30日，总衍生金融工具公允价值为81,339千美元；2022年12月31日，总衍生金融工具公允价值为46,740千美元[30] - 2023年6月30日，总衍生金融工具名义金额为745,473千美元，公允价值为76,427千美元；2022年12月31日，名义金额为775,504千美元，公允价值为23,180千美元[31] - 2023年第二季度，衍生品合约在AOCI中确认的税前损益为30,344千美元，从AOCI重分类至收益的税前损益为6,150千美元，直接在收益中确认的税前损益为1,398千美元[32] - 2023年前六个月，衍生品合约在AOCI中确认的税前损益为48,464千美元，从AOCI重分类至收益的税前损益为10,078千美元，直接在收益中确认的税前损益为3,993千美元[32] - 2023年第二季度，套期会计收益重分类至收益中，销售成本贷记490万美元，利息费用净额贷记120万美元；2022年第二季度，销售成本贷记550万美元，利息费用净额借记90万美元[32] - 2023年前六个月，套期会计收益重分类至收益中，销售成本贷记800万美元，利息费用净额贷记210万美元；2022年前六个月，销售成本贷记1140万美元，利息费用净额借记210万美元[33] - 2023年6月30日，北美地区三个月净销售额为208,205千美元，欧洲地区为164,398千美元；六个月北美地区净销售额为419,823千美元，欧洲地区为333,746千美元[35] - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，物业、厂房及设备净值分别为4.76834亿美元和4.7396亿美元[37] - 2023年和2022年截至6月30日的三个月折旧费用分别为1860万美元和1760万美元，六个月折旧费用分别为3660万美元和3540万美元[37] - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，客户关系无形资产净值分别为4249.2万美元和5149.7万美元[38] - 2023年和2022年截至6月30日的三个月无形资产摊销费用分别为490万美元和560万美元，六个月摊销费用分别为970万美元和1180万美元[38] - 预计2023年和2024年无形资产年摊销费用为1950万美元，2025年为960万美元，2026年为250万美元，2027年为100万美元[38] - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，长期债务分别为6.07902亿美元和6.16145亿美元[39] - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，可赎回优先股累计溢价 accretion分别为9960万美元和8730万美元，调整后余额分别为2.351亿美元和2.228亿美元[65] - 2023年第二季度和上半年基本及摊薄每股亏损分别为0.35美元和0.84美元，2022年同期基本及摊薄每股收益分别为0.07美元和0.11美元[66] - 2023年第二季度和上半年所得税费用分别为580万美元和910万美元，有效所得税税率分别为101.2%和182.6%；2022年同期分别为540万美元和890万美元，有效所得税税率分别为33.3%和29.9% [67][68] - 2023年上半年租赁费用为188.8万美元，2022年同期为194.7万美元[75] - 截至2023年6月30日，经营租赁负债为816.9万美元，融资租赁负债为268.8万美元[75] - 2023年预计养老金福利支付总额为140万美元，上半年已支付约70万美元[77] - 2023年第二季度基于股票的薪酬费用为220万美元，上半年为300万美元；2022年同期分别为200万美元和470万美元[79] - 2023年第二季度公司出售应收账款总额为1.981亿美元，上半年为4.234亿美元；2022年同期分别为2.46亿美元和4.547亿美元[86] - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，已保理但客户未支付给金融机构的应收账款分别为1.023亿美元和9720万美元[86] - 2023年第一季度公司确认重组费用530万美元，第二季度额外产生250万美元，截至6月30日已支付190万美元，剩余应计费用590万美元[87][88] - 2023年第二季度和上半年应收账款保理费用分别为100万美元和200万美元；2022年同期分别为80万美元和140万美元[86] 各条业务线数据关键指标变化 - 2023年前六个月，OEM铝轮毂销售额约占公司总销售额的96%[10] - 2023年第二季度和上半年，北美地区净销售额分别为2.08205亿美元和4.19823亿美元，欧洲地区分别为1.64398亿美元和3.33746亿美元[35] 公司业务基本情况 - 公司主要业务为设计和制造铝制车轮，2023年前六个月OEM铝制车轮约占销售额的96%[10] - 公司约有7100名全职员工，在北美和欧洲的8个制造工厂运营[10] 会计政策变更 - 2023年1月1日，公司采用ASU 2016 - 13，使用修正追溯法，未对留存收益进行累计调整[15] - 2023年1月1日，公司采用ASU 2022 - 04，要求披露供应商融资计划的关键条款[17] 金融工具会计政策 - 公司对所有按公允价值在财务报表中定期确认或披露的金融资产和负债以及非金融资产和负债采用公允价值会计[20] 债务发行与信贷安排 - 2017年6月15日，公司发行2.5亿欧元的6%优先票据，2025年6月15日到期[40] - 优先票据由公司所有重要的全资直接和间接国内受限子公司无条件担保[42] - 2022年12月15日，公司签订4亿美元定期贷款信贷安排和6000万美元循环信贷安排，原1.075亿美元美国循环信贷