公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，公司总资产分别为292,266,000美元和282,665,000美元，同比增长约3.4%[12] - 2022年和2021年第三季度，公司总营收分别为13,614,000美元和9,560,000美元，同比增长约42.4%；2022年和2021年前三季度总营收分别为31,687,000美元和41,199,000美元，同比下降约23.1%[14] - 2022年和2021年第三季度，公司净利润分别为6,616,000美元和2,243,000美元，同比增长约195%；2022年和2021年前三季度净利润分别为10,659,000美元和19,602,000美元，同比下降约45.6%[14] - 2022年和2021年前三季度，公司经营活动产生的净现金分别为5,107,000美元和23,072,000美元，同比下降约77.9%[18] - 2022年和2021年前三季度，公司投资活动产生的净现金分别为 - 27,804,000美元和10,392,000美元，同比下降约367.4%[18] - 2022年和2021年前三季度，公司融资活动产生的净现金分别为 - 767,000美元和 - 17,833,000美元，同比增长约95.7%[18] - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，公司现金及现金等价物分别为19,399,000美元和42,863,000美元，同比下降约54.7%[12] - 2022年第三季度和2021年第三季度，公司净收入分别为661.6万美元和224.3万美元；2022年前三季度和2021年前三季度，净收入分别为1065.9万美元和1960.2万美元[40] - 2022年第三季度和2021年第三季度，公司基本每股净收入分别为0.52美元和0.18美元；2022年前三季度和2021年前三季度，基本每股净收入分别为0.83美元和1.53美元[40] - 2022年第三季度和2021年第三季度，公司摊薄后每股净收入分别为0.51美元和0.17美元；2022年前三季度和2021年前三季度，摊薄后每股净收入分别为0.83美元和1.53美元[40] - 2022年第三季度营收从2021年同期的960万美元增至1360万美元，增长400万美元，主要因里程碑收入增加，部分被金融应收款业务收入减少0.9百万美元抵消[93][94] - 2022年前三季度营收从2021年同期的4120万美元降至3170万美元，减少950万美元，主要因制药开发和金融应收款业务收入减少[101][102] - 2022年第三季度制药制造、研发费用从2021年同期的250万美元降至180万美元，减少70万美元，主要因管道项目和临床试验的制造材料减少[93][96] - 2022年前三季度制药制造、研发费用从2021年同期的560万美元降至520万美元，减少40万美元，主要因管道项目和临床试验的制造材料减少[101][104] - 2022年第三季度一般及行政费用从2021年同期的360万美元增至430万美元，增加70万美元，主要因薪资福利和审计法律费用增加，部分被战略规划和股票薪酬费用减少抵消[93][98] - 2022年前三季度一般及行政费用从2021年同期的980万美元增至1050万美元，增加70万美元，主要因前CEO遣散费和审计法律费用增加，部分被战略规划和股票薪酬费用减少抵消[101][106] - 截至2022年9月30日，公司现金及现金等价物为1940万美元，较2021年12月31日的4290万美元减少2350万美元，主要因投资资金、应付账款等支出，部分被金融应收款和客户付款抵消[110] 公司人员与业务结构 - 截至2022年9月30日，公司有33名全职员工[21] - 公司业务包括“金融应收款”和“制药开发”两个可报告部门[21] - 公司业务分为金融应收款和药物研发两个板块[83] - 2019年，公司通过收购Enteris BioPharma, Inc.开展制药开发业务[24] 公司运营亏损与策略 - 公司有净运营亏损结转（NOLs），但预计现有业务无法在到期前充分利用这些NOLs，可能会寻求额外策略[22] 公司金融业务交易情况 - 截至2022年11月1日，公司及其合作伙伴根据专业金融战略与48个不同方进行了交易，为生命科学领域的各类金融产品提供了总计6.91亿美元的资金[23] 公司金融应收款业务线数据关键指标变化 - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，公司信用损失备抵均为840万美元[43] - 截至2022年9月30日，公司金融应收款账面价值为2.12959亿美元；截至2021年12月31日，账面价值为1.81553亿美元[44] - 截至2022年9月30日，公司有两笔金融应收款处于非应计状态；截至2021年12月31日，有三笔处于非应计状态[44] - 2022年前三季度，公司从非应计金融应收款中收回1140万美元，其中1070万美元用于结清与B&D的定期贷款[44] - 2022年第三季度，金融应收款业务板块收入为8502千美元，2021年为9373千美元[75] - 2022年前九个月，金融应收款业务板块收入为25745千美元，2021年为29857千美元[77] - 截至2022年9月30日，金融应收款交易中，Beleodaq®资助金额为7600千美元，Q3收入确认27千美元，YTD为799千美元[86] - 4Web, Inc.定期贷款本金为28808千美元，GAAP余额31060千美元，利率15.8%，Q3收入确认1185千美元，YTD为3329千美元[86] - 金融应收款资产总计212959千美元，Q3收入8502千美元，YTD为25745千美元[88] 公司证券投资与无形资产相关数据变化 - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，可售企业债务证券和权益证券投资分别为58.8万美元和115.3万美元[45] - 2022年和2021年前三季度，权益证券未实现净收益（损失）分别为-53.4万美元和155.7万美元；2022年和2021年第三季度，权益证券未实现净收益（损失）分别为1.3万美元和34.2万美元[48] - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，无形资产净值分别为86.15万美元和99.64万美元[49] - 2022年和2021年第三季度，无形资产摊销费用分别为40万美元和60万美元；2022年和2021年前三季度，无形资产摊销费用分别为130万美元和290万美元[50] - 截至2022年9月30日，无形资产未来估计摊销费用总计86.15万美元[51] 公司或有对价与金融资产负债相关数据 - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，或有对价估计公允价值均为850万美元；2022年前三季度未确认或有对价估计公允价值变动，2021年前三季度确认或有对价公允价值变动收益10万美元[52] - 截至2022年9月30日，公司未履行承诺总计1290万美元[53] - 截至2022年9月30日，按公允价值计量的金融资产中，认股权证资产为514万美元，有价证券投资为58.8万美元；金融负债中，或有对价应付款为853万美元[65] - 截至2021年12月31日，按公允价值计量的金融资产中，认股权证资产为341.9万美元，有价证券投资为115.3万美元；金融负债中，或有对价应付款为853万美元[65] - 2022年前三季度，各层级之间无转移[56] - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，认股权证资产公允价值分别为5140千美元和3419千美元，期间发行1098千美元，公允价值变动623千美元[66] - 2022年9月30日和2021年12月31日，用于确定认股权证公允价值模型的无风险利率范围分别为4.0% - 4.3%和0.97% - 1.44%[66] - 截至2022年9月30日，现金及现金等价物账面价值和公允价值均为19399千美元，2021年12月31日为42863千美元[68] 公司制药开发业务线数据关键指标变化 - 2022年第三季度，制药开发业务板块合同收入为5111千美元，2021年为187千美元；前九个月分别为5941千美元和11342千美元[70] - 2022年9月30日和2021年12月31日，制药开发业务板块递延收入分别为8千美元和185千美元[71] - 2022年前九个月，公司确认2021年递延收入200千美元[71] 公司会计政策与财务报告相关 - 公司目前正在评估多项会计准则更新对未来合并财务报表的影响[35][36][37] - 截至2022年9月30日的九个月内，公司关键会计政策和估计与年报相比无新政策或重大变化[91] - 近期会计公告及其对合并财务报表的潜在影响可参考未经审计的简明合并财务报表附注[92] - 截至2022年9月30日的九个月内，公司财务报告内部控制无重大变化[122] 公司信贷协议与资金情况 - 公司于2018年6月签订2000万美元循环信贷协议，2022年9月26日修订将终止日期延长至11月29日，截至9月30日，有2200万美元可借款[112] 公司金融市场风险与管理 - 公司面临金融市场风险，包括利率变化，净投资收入部分取决于现金及现金等价物收益率与贷款利率之差，可能使用利率风险管理技术但目前未进行利率套期保值活动[116][117][118] 公司股票回购情况 - 2022年5月31日，董事会授权公司在2022年7月1日至2023年5月15日期间回购不超过1000万美元的流通普通股，约714,286股[126] - 截至2022年9月30日，公司已回购34,463股，总成本60万美元，每股17.49美元，计划还可购买679,823股[127] - 2022年7月1日 - 7月31日，公司回购10,361股，每股均价17.84美元[127] - 2022年8月1日 - 8月31日，公司回购7,524股，每股均价18.12美元[127] - 2022年9月1日 - 9月30日，公司回购16,578股，每股均价16.72美元[127] 公司披露控制与法律程序相关 - 公司首席执行官和首席财务官认为截至报告期末，公司披露控制和程序有效[121] - 公司目前未参与预计会对业务、财务状况、经营成果和现金流产生重大影响的仲裁和法律程序[124] 公司风险因素与报告签署 - 公司2022财年风险因素与2021财年相比无重大变化[125] - 公司于2022年11月9日签署本报告[134]