公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2021年9月30日，公司总资产为27.6621亿美元，较2020年12月31日的27.3901亿美元增长1.0%[13] - 2021年前三季度，公司总营收为4.1199亿美元，较2020年同期的2.5823亿美元增长59.5%[15] - 2021年前三季度，公司净利润为1.9602亿美元，较2020年同期的55.8万美元增长3412.9%[15] - 截至2021年9月30日，公司现金及现金等价物为1.8639亿美元，较2020年12月31日的300.8万美元增长519.7%[13] - 2021年前三季度，公司经营活动产生的现金流量净额为2.3072亿美元，较2020年同期的920.9万美元增长140.8%[20] - 2021年前三季度，公司投资活动产生的现金流量净额为1.0392亿美元，而2020年同期为 - 905.5万美元[20] - 2021年前三季度，公司融资活动产生的现金流量净额为 - 1.7833亿美元，而2020年同期为 - 199.8万美元[20] - 截至2021年9月30日，公司股东权益为2.6067亿美元，较2020年12月31日的2.40512亿美元增长8.4%[13] - 2021年前三季度，公司基本每股收益为1.53美元，较2020年同期的0.04美元增长3725%[15] - 2021年前三季度，公司稀释每股收益为1.53美元，较2020年同期的0.04美元增长3725%[15] - 2021年第三季度（截至9月30日），公司净收入为224.3万美元，基本每股净收益为0.18美元，摊薄后每股净收益为0.17美元；2020年同期净收入为434.2万美元，基本每股净收益和摊薄后每股净收益均为0.34美元[41] - 2021年前九个月（截至9月30日），公司净收入为1960.2万美元，基本每股净收益和摊薄后每股净收益均为1.53美元；2020年同期净收入为55.8万美元，基本每股净收益和摊薄后每股净收益均为0.04美元[41] - 2021年第三季度和2020年第三季度，分别约36.7万股和40.9万股普通股购买期权和限制性股票因反摊薄而未纳入摊薄每股净收益计算；2021年前九个月和2020年前九个月，分别约39万股和45.5万股因反摊薄未纳入计算[41] - 2021年第三季度，公司合并净收入为224.3万美元，2020年为434.2万美元[80] - 2021年前九个月，公司合并收入为4.0703亿美元，2020年同期为2.5814亿美元[81] - 2021年前九个月，公司合并净收入为1.9602亿美元，2020年同期为558万美元[81] - 2021年前三季度和第三季度，公司总融资应收款分别为1.96141亿美元和9373万美元，总收入分别为2.9857亿美元和9600万美元[101][107] - 2021年第三季度与2020年同期相比，收入从1.06亿美元降至9600万美元，减少1000万美元，主要因制药开发业务收入减少2600万美元，部分被金融应收款利息和费用增加1500万美元抵消[107][108] - 2021年第三季度合并净收入为220万美元，2020年为430万美元，减少210万美元[107] - 2021年和2020年前三季度所得税费用分别为0.5百万美元和收益0.5百万美元，所得税费用增加1.0百万美元[115] - 2021年和2020年前九个月收入分别为41.2百万美元和25.8百万美元，增长15.4百万美元[116][117] - 2021年前九个月未确认信用损失准备或减值费用，2020年同期为0.2百万美元[116][118] - 2021年和2020年前九个月利息费用分别为0.3百万美元和0.4百万美元[116][119] - 2021年和2020年前九个月制药制造、研发费用分别为5.6百万美元和3.3百万美元，增加2.3百万美元[116][120] - 2021年和2020年前九个月折旧和摊销费用分别为3.3百万美元和9.6百万美元，减少6.3百万美元[116][122] - 2021年和2020年前九个月一般及行政费用分别为9.8百万美元和8.2百万美元，增加1.6百万美元[116][123] - 截至2021年9月30日，公司现金及现金等价物为18.6百万美元，较2020年12月31日的3.0百万美元增加15.6百万美元[126] 公司业务板块情况 - 公司业务包括“金融应收款”和“制药开发”两个可报告部门[23] - 公司有财务应收和制药开发两个可报告业务板块，分别独立管理并提供不同服务[79] - 公司运营分为金融应收款和药物开发两个业务板块[92] - 金融应收款业务板块通过为生命科学行业公司提供金融解决方案来获取收入，目标是最大化投资组合总回报[93][94] - 药物开发业务板块于2019年8月26日通过收购Enteris开展，利用Peptelligence®平台创造收入[96] 制药开发业务线数据关键指标变化 - 2021年第三季度，制药开发业务许可协议收入为17.6万美元，2020年为276.8万美元；九个月收入分别为1078.6万美元和299.2万美元[75] - 2021年第三季度，财务应收业务收入为937.3万美元，制药开发及其他业务收入为18.7万美元；2020年分别为786.9万美元和277.8万美元[80] - 公司制药开发业务受COVID - 19影响，生产力下降、供应延迟，近期可能持续[86] - 2021年第三季度制药制造、研发费用从2020年的120万美元增至250万美元，增加130万美元，主要因管道项目和临床试验制造材料增加[107][110] 金融应收款业务线数据关键指标变化 - 截至2021年9月30日，金融应收款账面价值为1.96141亿美元，2020年12月31日为2.04491亿美元[45] - 2021年10月22日，SWK Funding收到Thermedx LLC定期贷款还款0.5百万美元[82] - 2021年10月29日，SWK Funding收到Misonix定期贷款还款31.6百万美元，还收到190万美元现金和价值120万美元的71,361股Bioventus普通股[83] 公司资产相关数据变化 - 截至2021年9月30日，有价投资总额为296.5万美元，2020年12月31日为145.1万美元[46] - 2021年第三季度和前九个月，权益证券未实现净收入分别为34.2万美元和155.7万美元，2020年同期分别为亏损17.8万美元和66.6万美元[47] - 2021年9月30日和2020年12月31日，商誉账面价值均为840万美元[48] - 2021年9月30日，无形资产净值为1050.7万美元，2020年12月31日为1361.7万美元[49] - 2021年和2020年前九个月，无形资产摊销费用分别为290万美元和940万美元[50] - 截至2021年9月30日，权证资产公允价值为365万美元，较2020年12月31日的297.2万美元增加67.8万美元[69] - 截至2021年9月30日，可交易投资公允价值为296.5万美元，其中Level 1为276.7万美元，Level 3为19.8万美元；2020年12月31日分别为145.1万美元、121万美元和24.1万美元[69] - 截至2021年9月30日，或有对价应付公允价值为1067万美元；2020年12月31日为1690万美元[69] - 2021年9月30日，模型确定公允价值时使用的无风险利率范围为0.53% - 1.32%，预期寿命范围为2.8 - 6.6年，预期波动率范围为61.3% - 157.9%；2020年12月31日分别为0.17% - 0.65%、3.6 - 7.4年和74.3% - 174.7%[70] - 截至2021年9月30日，特许权使用费公允价值为610.9万美元；2020年12月31日为793.7万美元[70] - 截至2021年9月30日，公司合同负债（递延收入）为22.6万美元，2020年12月31日为35万美元；2021年前九个月确认2020年递延收入30万美元[76] 公司负债及费用相关数据变化 - 2021年9月27日，公司将贷款协议到期日延长至2022年9月30日，贷款承诺增加至2200万美元[52] - 2021年和2020年前九个月，公司分别确认利息费用30万美元和40万美元[55] - 2021年9月30日和2020年12月31日，或有对价公允价值分别为1070万美元和1690万美元[56] - 截至2021年9月30日，公司未履行承诺为640万美元[57] - 2021年和2020年第三季度利息费用均为10万美元[107][109] - 2021年第三季度未确认收购相关或有对价公允价值变动，2020年同期进行了20万美元重新计量调整[107][111] - 2021年第三季度折旧和摊销费用减少190万美元，主要因Enteris无形资产摊销费用减少[107][112] - 2021年第三季度一般及行政费用从2020年的250万美元增至360万美元，增加110万美元，主要因SRC为公司寻找战略替代方案产生费用增加100万美元[107][113] - 2021年第三季度所得税费用为50万美元，2020年为 - 50万美元，变化100万美元[107] - 2021年第三季度其他收入（支出）净额方面，认股权证衍生品公允市值损失0.2百万美元，Misonix普通股公允市值收益0.3百万美元；2020年同期认股权证衍生品公允市值收益0.1百万美元，Misonix普通股公允市值损失0.2百万美元[114] 公司其他信息 - 截至2021年9月30日，公司有35名员工[23] - 截至2021年11月8日，公司及其合作伙伴根据专业金融战略与42个不同方执行交易，为生命科学领域各类金融产品提供总计6亿美元资金[25] - 公司于2019年8月26日通过收购Enteris BioPharma, Inc.开展制药开发业务，其Peptelligence®平台专利保护期至2036年[26] - 公司认为利用净运营亏损结转（NOLs）是重要资产，但目前预计两业务部门无法在到期前充分利用，可能会寻求额外策略[24] - 公司预计将采用ASU 2020 - 04部分权宜之计和例外规定，但影响尚未确定；认为新CECL模型可能使公司投资组合前期损失增加[37][38] - 2021年5月17日，公司董事会成立战略审查委员会，11月1日批准简化业务计划并开始实施新措施[88] - 公司管理层和董事会重视环境、社会和治理问题，致力于支持生命科学行业创新公司[89] - 截至2021年9月30日的九个月内，公司关键会计政策和估计与年报相比无新政策或重大变化[105] - 2018年6月公司签订20.0百万美元循环信贷安排，2021年9月27日修订，将终止日期延长至2022年9月30日，信贷安排承诺增加至22.0百万美元[131] - 公司2020财年（截至12月31日）的风险因素信息于2021年3月31日提交给美国证券交易委员会，与之前披露相比无重大变化[146] - 未登记的股权证券销售及所得款项使用情况为无[147] - 高级证券违约情况为无[148] - 矿山安全披露不适用[149] - 其他信息为无[150] - 报告包含多项认证文件，如CEO和CFO根据相关法案的认证[152] - 报告包含多项XBRL相关文件，如实例、分类扩展模式等[152] - 报告于2021年11月12日由公司授权代表签署[156] - 签署人包括首席执行官Winston L. Black和首席财务官Charles M. Jacobson[157]