公司总资产变化 - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，公司总资产分别为4993.9万美元和5093.4万美元[10] 净销售额变化 - 2022年和2021年第三季度净销售额分别为1785.6万美元和1063.7万美元，前九个月净销售额分别为4018.1万美元和2826.3万美元[12] - 2022年第三季度总净销售额为1.7856亿美元，2021年同期为1.0637亿美元[32] - 2022年前九个月总净销售额为4.0181亿美元，2021年同期为2.8263亿美元[32] 毛利润变化 - 2022年和2021年第三季度毛利润分别为819.3万美元和430.5万美元，前九个月毛利润分别为1619.3万美元和1107.6万美元[12] 运营收入（亏损）变化 - 2022年和2021年第三季度运营收入（亏损）分别为38.7万美元和 - 161.6万美元，前九个月运营收入（亏损）分别为 - 817.1万美元和 - 678万美元[12] 净收入（亏损）变化 - 2022年和2021年第三季度净收入（亏损）分别为52.8万美元和90.1万美元，前九个月净收入（亏损）分别为 - 619.6万美元和 - 321.8万美元[12] - 2022年第三季度净利润为52.8万美元，2021年同期为90.1万美元；2022年前九个月净亏损619.6万美元，2021年同期净亏损321.8万美元[47] 综合收入（亏损）变化 - 2022年和2021年前九个月综合收入（亏损）分别为 - 645.1万美元和 - 311万美元[14] 现金流量变化 - 2022年和2021年前九个月经营活动净现金使用量分别为1421.4万美元和393.9万美元[17] - 2022年和2021年前九个月投资活动净现金（使用）提供量分别为 - 95.5万美元和80.2万美元[17] - 2022年和2021年前九个月融资活动净现金提供量分别为206.2万美元和1150万美元[17] - 2022年和2021年前九个月现金及现金等价物（减少）增加额分别为 - 1309.3万美元和829.9万美元[17] 股东权益变化 - 2022年和2021年9月30日结束的三个月，股东权益期初余额分别为3267.2万美元和2696.3万美元，期末余额分别为3328.2万美元和3936.1万美元[18] - 2022年和2021年9月30日结束的九个月，股东权益期初余额分别为3898.4万美元和3012.5万美元，期末余额分别为3328.2万美元和3936.1万美元[18] - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，公司股东权益分别为3328.2万美元和3898.4万美元[10] 融资与贷款情况 - 2020年10月16日和2021年8月16日，公司通过公开发行分别筹集净收益870万美元和1120万美元[29] - 2020年5月1日，公司获得220万美元的PPP贷款，该贷款于2021年7月1日被免除[29] - 2021年第四季度，公司确认150万美元的员工保留信贷收益，并预计在未来十二个月内收到这笔资金[29] - 2020年3月13日，公司获得最高1000万美元的循环信贷额度，并于2022年7月19日将到期日延长至2025年3月13日[29] - 2020年5月1日，公司获得220万美元的PPP贷款，2021年7月1日该贷款被全额免除[44][45] - 锡耶纳信贷安排提供最高1000万美元的循环信贷额度，截至2022年9月30日，未偿还借款为230万美元[39][40] - 锡耶纳信贷安排修订案2将到期日从2023年3月13日延长至2025年3月13日[42] 存货估值方法变更 - 2022年第二季度，公司将存货估值方法从标准成本法改为平均成本法[22] - 2022年4月1日起，公司将存货估值方法从标准成本法改为平均成本法[59] 库存水平调整 - 2022年前九个月，公司增加了库存水平，减少了对客户的影响，预计需求复苏将持续到2022年剩余时间[24] 流动性评估 - 公司认为运营产生的净现金、现金及现金等价物和循环信贷额度将提供足够的流动性，以满足至少12个月的当前义务、资本支出和营运资金需求[26] 合同收入与负债情况 - 2022年前九个月，公司确认与2021年12月31日合同负债相关的收入为80万美元[34] - 截至2022年9月30日，总净合同负债为 - 95.4万美元，2021年12月31日为 - 46.8万美元[34] - 截至2022年9月30日，剩余履约义务的交易价格总额为1900万美元，预计未来12个月确认1850万美元[35] 存货金额变化 - 截至2022年9月30日，存货为1111.5万美元，2021年12月31日为771.1万美元[36] 应计产品保修负债变化 - 截至2022年9月30日，应计产品保修负债为7.7万美元，2021年同期为10.9万美元[38] 信贷安排相关规定 - 公司需在存款账户可自主支配时，维持至少225万美元的未偿还借款本金[43] 潜在稀释股份情况 - 2022年和2021年第三季度分别有30万股和30万股潜在稀释股份未计入摊薄每股收益计算；2022年和2021年前九个月分别有160万股和40万股潜在稀释股份未计入摊薄每股收益计算[47] 租约修改情况 - 2022年4月30日，公司修改康涅狄格州哈姆登工厂的租约到期日，将使用权资产和租赁负债减少30万美元[50] - 2022年4月26日，公司修改内华达州拉斯维加斯工厂的租约到期日，将使用权资产和租赁负债增加80万美元[51] 经营租赁费用变化 - 2022年和2021年第三季度的经营租赁费用分别为26.1万美元和23.5万美元；2022年和2021年前九个月的经营租赁费用分别为74.8万美元和71.7万美元[52] 租赁经营现金流出与租赁期限、折现率情况 - 2022年前九个月租赁经营现金流出为61.7万美元，2021年为75万美元；截至2022年9月30日和2021年12月31日，加权平均剩余租赁期限分别为3.0年和3.5年，加权平均折现率分别为4.5%和4.4%[53] 所得税收益与有效税率变化 - 2022年第三季度所得税收益为6.2万美元，有效税率为 - 13.3%；2021年同期所得税收益为44.2万美元，有效税率为 - 96.3%；2022年前九个月所得税收益为230万美元，有效税率为 - 27.0%；2021年同期所得税收益为160万美元，有效税率为 - 33.6%[54] 未确认税收优惠情况 - 截至2022年9月30日，公司有11.6万美元的总未确认税收优惠；2022年第三季度确认了2.8万美元以前未确认的税收优惠[56] 不确定税务状况相关应计利息和罚款 - 截至2022年9月30日，公司有2万美元与不确定税务状况相关的应计利息和罚款[57] 不同成本计算下的财务指标变化 - 2021年前九个月，FIFO成本下净损失为341万美元，平均成本下为321.8万美元，变化影响为19.2万美元[62] - 2021年前九个月，净亏损按FIFO成本计算为3410美元，按平均成本计算为3218美元，变化影响为192美元[62] - 2021年前九个月，递延所得税按FIFO成本计算为 - 1573美元，按平均成本计算为 - 1520美元，变化影响为53美元[62] - 2021年前九个月，存货按FIFO成本计算为4922美元，按平均成本计算为4677美元，变化影响为 - 245美元[62] - 2021年第三季度，股东权益期初余额按FIFO成本计算为26873美元，按平均成本计算为26963美元，变化影响为90美元[62] - 2021年前九个月，股东权益期初余额按FIFO成本计算为30236美元，按平均成本计算为30125美元，变化影响为 - 111美元[62] - 2021年第三季度，留存收益期初按FIFO成本计算为15398美元，按平均成本计算为15488美元，变化影响为90美元[62] - 2021年前九个月，留存收益期初按FIFO成本计算为19718美元，按平均成本计算为19607美元，变化影响为 - 111美元[62] - 2021年第三季度，净收入按FIFO成本计算为910美元，按平均成本计算为901美元，变化影响为 - 9美元[62] 后续事项情况 - 公司未发现需要在简明合并财务报表中进行调整或披露的后续事项[63]