公司整体财务状况关键指标变化 - 2023年和2022年公司总资产分别为2.5725亿美元和2.1995亿美元[638] - 2023年和2022年公司总负债分别为5.1663亿美元和3.4319亿美元[638] - 2023年和2022年公司股东赤字分别为2593.8万美元和1.7633亿美元[638] - 2023年和2022年公司营收分别为1.8511亿美元和1.2398亿美元[640] - 2023年和2022年公司净亏损分别为5903.8万美元和4718.7万美元[640] - 2023年和2022年公司归属普通股股东净亏损分别为6327.7万美元和5001.6万美元[640] - 2023年和2022年公司基本和摊薄后每股净亏损分别为6.73美元和161.55美元[640] - 2023年和2022年公司加权平均普通股流通股数分别为939.5748万股和30.9609万股[640] - 2023年净亏损59,038千美元，2022年为47,187千美元[645] - 2023年经营活动净现金使用量为50,045千美元，2022年为32,313千美元[645] - 2023年投资活动净现金使用量为2,121千美元，2022年为1,786千美元[645] - 2023年融资活动净现金提供量为54,629千美元，2022年为13,462千美元[645] - 截至2023年12月31日，现金、现金等价物和受限现金为12,127千美元，2022年为9,664千美元[645] - 自2009年公司成立至2023年12月31日，已发行164,364千美元优先股，累计净亏损248,377千美元[651] - 2023年和2022年每年向Dynavax支付1000美元用于nelitolimod的研发里程碑付款[679] - 2023年和2022年广告费用分别为1346美元和2201美元[681] - 2023年末，现金及现金等价物为11777美元，受限现金为350美元，总计12127美元；2022年末分别为9414美元、250美元和9664美元[721] - 2023年末，库存净额为2545美元，2022年末为1471美元[722] - 2023年和2022年所得税费用均为9美元，联邦法定税率均为21.0%，2023年州和地方税为3.4%，2022年为2.0% [740] - 2023年和2022年递延所得税资产分别为51788美元和38459美元，递延所得税负债分别为 - 470美元和 - 101美元，估值备抵分别为 - 51318美元和 - 38358美元[741] - 截至2023年12月31日，联邦净运营亏损为153878美元，州净运营亏损为108253美元，无到期净运营亏损年度使用限制为应纳税所得额的80% [742] - 2023年和2022年因亏损而被排除在稀释加权平均流通股计算之外的潜在稀释证券分别为21,896,348股和16,879,990股[799] - 2023年和2022年公司分别向401(k)计划支付匹配缴款580美元和431美元，匹配比例根据员工缴款比例在3% - 4%之间[807] 公司审计与会计政策 - 公司自2022年起由KPMG LLP担任审计机构[636] - 公司于2023年1月1日采用ASU 2016 - 13，对合并财务报表影响不重大[689] - 公司按成本记录财产和设备，折旧采用直线法，资产使用年限为2 - 7年[666] - 公司根据ASC Topic 842核算租赁，租赁使用权资产和负债在租赁开始日按租赁付款现值确认[667] - 公司按ASC Topic 606的五个步骤确认收入，通常在产品发货时确认[679][680] - 公司按资产负债法核算所得税，递延税资产和负债按预期适用税率计量[682] - 公司于2022年1月1日采用ASU 2020 - 06，对合并财务报表影响不重大[690] - 公司将于2024年1月1日采用ASU 2022 - 03和ASU 2023 - 07，预计对合并财务报表无重大影响[691][692] 公司业务合并相关情况 - 2023年8月10日公司完成业务合并，按反向资本重组会计处理，交易收益42,854美元，净现金收益36,854美元，交易成本6,069美元[694][696][697] - 业务合并后，公司普通股流通股数为26,316,681股，期权和RSU可购买2,816,224股，认股权证可购买14,266,605股[699] - 业务合并结束日，价内流通认股权证和B - 3系列认股权证重新计量为公允价值，价外认股权证到期产生18美元收益，B - 2系列负债也到期[711] - 业务合并结束日，公司承担购买14266605股普通股的认股权证，行权价11.50美元，公允价值为2568美元[713] - 业务合并结束日，或有盈利负债公允价值为28927美元，2023年末为18632美元，产生10295美元收益[714][727] - 业务合并结束时，公开认股权证和私募认股权证公允价值分别为1500美元和1068美元，截至2023年12月31日，分别为9855美元和7061美元[736] 公司融资与股权相关情况 - 2023年通过发行优先股筹集9,189千美元，行使认股权证获得9,630千美元，行使股票期权获得179千美元[652] - 公司有权根据备用股权购买协议出售最多30,000千美元普通股，但无法保证能获得额外融资[655] - 合并协议执行后，312.5万股发起人获利股票成为未归属股份，若特定触发事件未达成可能被没收[673] - 2023年10月公司与Yorkville签订SEPA，有权在24个月内按要求向其出售最高3万美元普通股[674] - PIPE融资中，投资者以每股10美元价格购买4,015,002股A类可转换优先股，总价40,150美元[700] - 发起人获利股份3,125,000股，分四个25%部分，根据不同股价条件决定是否归属[702] - 截至2023年和2022年12月31日，购买优先股相关负债账面价值分别为0和16,188美元，未偿还分期负债账面价值分别为0和4,702美元[706] - 2022年10月发行购买B - 3优先股认股权证初始公允价值11,966美元，2022年12月31日重计量为15,819美元[707][708] - 2023年上半年第二次分期发行购买B - 3优先股认股权证，3月和6月公允价值分别为4,654美元和10,047美元，分别导致股权发行损失584美元和3,425美元[709] - 2023年8月10日至12月31日，MTAC认股权证公允价值从2,568美元增至16,916美元，公允价值变动损失14,348美元，运营报表收益10,855美元[698] - 2023年7月，2239309股B - 3系列优先股认股权证以4530美元的价格行权[710] - 2023年末，认股权证负债、B - 2系列负债和B - 3系列认股权证负债的公允价值均为0，2022年末分别为369美元、4702美元和15819美元[712] - 2023年8月董事会批准认股权证回购计划，授权最高支出4000美元，截至12月31日，已回购51493份公共认股权证，花费20美元[715] - 2023年10月2日与Yorkville签订SEPA，执行时SEPA衍生负债公允价值为183美元，12月31日为185美元[716][717] - 2023年末，公共和私募认股权证负债账面价值为16916美元，或有盈利负债为18632美元，SEPA衍生负债为185美元[718] - 2023年7月，行使购买2239309股B - 3系列优先股的认股权证，支付4530美元[738] - 2023年8月董事会批准认股权证回购计划，授权最高4000美元用于回购，截至2023年12月31日，回购51493份公开认股权证，花费20美元[739] - 2023年10月2日与Yorkville签订备用股权购买协议，公司有权出售最多3000万美元普通股，每次发行上限为前10个交易日平均日交易量的100%或1000000股，Yorkville受益所有权不超4.99%投票权或普通股，累计购买不超5260704股（占19.99%）[750] - 备用股权购买协议衍生负债2023年10月2日公允价值估计为183美元，截至2023年12月31日重估为185美元，产生损失2美元[752] - 截至2023年12月31日和10月2日，预期提款均为5000美元，预期提款概率均为90.0%，无风险利率分别为5.4%和4.9%[753] - 2024年3月，公司根据SEPA出售350,000股普通股，筹集约3141美元[754] - 公司获授权发行最多10,000,000股优先股，截止日发行4,015,002股A系列可转换优先股，总价40,150美元，原始发行价为每股10.00美元[755] - A系列可转换优先股按原始发行价每年累积8.00%的股息，截至2023年12月31日，未宣告的累积股息总计1258美元[755] - 2023年1月至6月，4,771,642股B - 3系列优先股认股权证持有人行权，收益约9630美元，25,409美元认股权证负债转入B - 3系列优先股[769] - 2023年1月至6月，11,123股B系列优先股认股权证持有人行权，收益4美元，106美元认股权证负债转入B系列优先股[769] - 截至2023年12月31日，A - 1、A - 2、A - 3、A - 4、A - 5、A - 6、B、B - 1、B - 2、B - 3系列优先股发行和流通数量均为0，2022年对应金额总计164,006美元[766] - 2022年可转换优先股年初余额160,507美元，发行3,499美元，年末余额164,006美元[767] - 2023年可转换优先股年初余额164,006美元，发行39,968美元，退休/转换203,974美元，年末余额为0 [768] - A系列可转换优先股清算优先权为每股10.00美元，加上所有未支付股息，在清算事件中优先于低级资本股票支付[762] - 2023年3月，公司完成B - 2优先股融资第二批部分交易，207,541股B - 2系列优先股及购买830,167股B - 3系列优先股的认股权证以2,939美元出售，占第二批承诺股份约40%；17,656股B - 2系列优先股及购买70,624股B - 3系列优先股的认股权证以250美元出售，占第二批承诺股份约3%[770] - 2023年5月，公司修订B - 2系列优先股协议和购买B - 3系列优先股的认股权证协议，将第二批到期日从2023年2月28日延长至2023年5月31日[771] - 2023年6月，公司完成B - 2优先股融资第二批部分交易，257,779股B - 2系列优先股及购买1,031,116股B - 3系列优先股的认股权证以约3,650美元出售，占第二批承诺股份约49.7%；165,967股B - 2系列优先股及购买663,868股B - 3系列优先股的认股权证以2,350美元出售，此部分非第二批承诺股份[772] - 2023年6月交易后，公司优先股转换价格调整，A - 1系列优先股为38.84美元，A - 2系列为12.14美元等，B - 2和B - 3系列优先股转换价格分别保持14.16美元和2.03美元[772] - 截至2022年12月31日，B - 3认股权证公允价值确定考虑两种情景，使用概率加权预期结果模型；截至2023年8月10日，仅考虑业务合并完成情景[774] - 第二批交易完成产生的B - 3认股权证负债发行时公允价值估计为14,701美元，2023年因认股权证负债公允价值超过第二批交易所得款项，在合并运营报表中产生1,402美元股权发行损失[775] - 截至2023年和2022年12月31日，公司授权普通股分别为400,000,000股和30,898,162股[776] 公司股权激励计划情况 - 截至2023年12月31日，2009计划和2023计划授权股份分别为1,596,529股和5,585,008股，流通股份分别为1,596,529股和2,069,705股，可发行股份分别为0股和3,515,303股[780] - 2023年公司根据2009计划授予279,306份期权，加权平均公允价值为5.60美元，截至2023年12月31日，无购买普通股的期权可供授予[781] - 2023年2009