财务状况概述 - 截至2024年3月31日，公司总资产20.6462亿加元，总负债11.5805亿加元，总权益9.0657亿加元[2] - 截至2024年3月31日，公司总贷款应收款为7603.4万加元，较2023年12月31日的7427.2万加元有所增加[21] - 截至2024年3月31日，贷款损失准备金为1349.2万加元，较2023年12月31日的1255.5万加元有所增加[23] - 截至2024年3月31日，有价证券总额为2803.8万加元，较2023年12月31日的2633.2万加元有所增加[24] - 截至2024年3月31日，投资组合总额为1163万加元，较2023年12月31日的1143.6万加元有所增加[25] - 截至2024年3月31日，财产和设备的账面价值为47.3万加元，较2023年12月31日的52.6万加元有所减少[26] - 截至2024年3月31日，无形资产的账面价值为3497万加元，较2023年12月31日的3656.2万加元有所减少[27] - 截至2024年3月31日，信贷安排的本金和利息余额为5130.9万加元，较2023年12月31日的4940.5万加元有所增加[28] - 截至2024年3月31日和2023年12月31日，公司债券本金余额分别为36,456千加元和37,020千加元[33] - 截至2024年3月31日和2023年12月31日，公司非流动资产分别为75,664千加元和77,341千加元[41] - 截至2024年3月31日，公司投资组合公允价值为1.163亿加元，较2023年12月31日的1.1436亿加元有所增加[50] - 截至2024年3月31日，公司当前贷款应收款为7.4121亿加元，其他应收款为1.175亿加元[48] - 截至2024年3月31日，公司应付账款、应计费用和其他负债为2.3904亿加元，信贷额度为4.9405亿加元，债券为3.6783亿加元[48] - 截至2024年3月31日，公司发行并流通的普通股为24,517,118股，无优先股[60] - 截至2024年3月31日，公司持有207,799股普通股作为库存股，高于2023年12月31日的190,706股[62] - 截至2024年3月31日，公司有21,667份根据先前股票期权计划发行的期权尚未行使[63] - 截至2024年3月31日，股票期权余额为348.4万份，加权平均行使价格为5.52加元；可行使期权为160.3万份，加权平均行使价格为8.03加元[65] - 截至2024年3月31日，认股权证余额为26.9万份，加权平均行使价格为10.37加元；可行使认股权证为20.2万份，加权平均行使价格为12.88加元[68] - 截至2024年3月31日，有1,910,000份认股权证流通在外，加权平均行使价格为29.06美元[39] - 截至2024年3月31日和2023年12月31日，衍生金融负债余额分别为18千加元和34千加元[38] - 截至2024年3月31日，关联方债券余额为29.4万加元，2023年12月31日为29万加元[73] - 截至2024年3月31日，2021年发行的190,961份认股权证仍未行使，行使价格在16.89 - 37.89美元/份之间[71] 经营业绩 - 2024年第一季度，公司实现收入1.7925亿加元，较2023年同期的1.5877亿加元增长12.9%[3] - 2024年第一季度，公司净亏损361万加元，较2023年同期的688.4万加元有所收窄[3] - 2024年第一季度，公司来自加拿大和欧洲的收入分别为16,221千加元和1,704千加元，2023年同期分别为14,436千加元和1,441千加元[41] - 2024年第一季度和2023年第一季度，公司运营总费用分别为13,444千加元和13,516千加元[41] - 2024年第一季度和2023年第一季度，公司重估总收益分别为 - 1,088千加元和 - 1,253千加元[42] - 2024年第一季度和2023年第一季度，公司其他非运营费用分别为254千加元和975千加元[42] 现金流量 - 2024年第一季度，经营活动净现金使用量为386.6万加元，投资活动净现金使用量为152万加元，融资活动净现金提供量为107.2万加元[5] 公司业务 - 公司是加拿大领先的数字金融公司，提供股票交易应用、数字贷款、抵押贷款和数字支付平台等服务[7] 股份变动 - 2023年8月14日，公司完成了股份合并，每三股合并为一股[8] - 2024年第一季度，公司以平均每股2.67加元的价格回购了17,093股普通股，总回购成本为4.7万加元[61] 财务报表编制基础 - 这些中期简明合并财务报表按照国际会计准则第34号编制，并以持续经营为基础[9][12] 持续经营能力 - 管理层认为公司有足够资源在可预见未来（至少12个月）持续经营[13] 财务报表列报调整 - 某些上一年度金额已重新分类，以与本期列报保持一致，对经营业绩无影响[16] 信贷安排与利息支出 - 2024年第一季度信贷安排的利息支出为165.6万加元，2023年同期为145.4万加元[29] 债券情况 - 公司的债券到期日为2025年7月2日，年利率在8% - 10%之间[31] - 债券的利息和本金按季度支付，公司可选择以现金或普通股支付[32] 认股权证相关 - 若认股权证全部行使，公司将获得43,767千美元现金收益[38] - 2024年3月31日，认股权证公允价值估计的无风险利率为5.03%，预期股价波动率为74 - 82%[40] - 2023年8月11日，公司与Postmedia达成协议，修改77,778份认股权证行使价格为2.79加元/股，并将期限延至2025年9月20日，还额外发行89,000份认股权证[70] - 2020年10月7日发行的149.3131万份债券认股权证，截至2023年12月31日已无未行使[69] - 2023年1月3日，39.4655万份债券认股权证到期未行使[69] 利率情况 - 2024年3月31日，有担保隔夜融资利率（SOFR）为5.34%，低于2023年12月31日的5.38%[56] 风险管理 - 公司面临信用风险、利率风险和流动性风险，采取了相应的风险管理措施[52][56][57] - 公司的信用风险主要来自贷款应收款，最大信用风险敞口限于总账面价值[52] 股票期权与薪酬 - 2024年第一季度，基于股票的薪酬成本为56.1万加元，2023年同期为29.3万加元[67] - 2024年第一季度，计算期权公允价值时，无风险利率为3.51%，预期市场价格波动率为91%，预期股息收益率为0%，预期没收率为0% - 15%[66] 关联方债券 - 关联方债券年利率为8.0%，2024年第一季度利息费用为6000加元，与2023年同期持平[73]