投资情况 - 截至2023年12月31日，公司产品的种子资本投资为14亿美元[27] - 截至2023年12月31日，约5%的管理资产对应的策略对新投资者关闭[28] - 2023年底，美国以外投资者占管理总资产的约9%[29] - 近57%的投资咨询费来自美国共同基金[32] - 截至2023年12月31日，公司对赞助投资产品的投资公允价值为130920万美元，潜在损失16790万美元，损失率13%[287] - 截至2023年12月31日，公司对合并赞助投资产品的直接投资公允价值为131100万美元，潜在损失15530万美元，损失率12%[287] - 公司投资合伙企业和其他按公允价值计量的投资公允价值为6970万美元，潜在损失480万美元，损失率7%[287] - 2023年12月31日公司对UTI的权益法投资为1.645亿美元，累计汇兑损失（税后）为5190万美元[290] - 2023年12月31日公司合并资产负债表上大部分货币换算风险与2.26亿美元外币计价的现金和非合并投资有关[291] - 截至2023年和2022年12月31日，美国以外投资咨询客户分别占公司资产管理规模的8.6%和9.1%[367] - 截至2023年和2022年12月31日，非合并赞助投资产品的投资账面价值分别为25.547亿美元和25.392亿美元[368] - 2023年、2022年和2021年，公司对按公允价值计量且截至各年末仍持有的投资分别确认了8670万美元的净未实现收益、2.405亿美元的净未实现损失和6360万美元的净未实现收益[370] - 2023年、2022年和2021年，按公允价值计量的赞助投资产品的股息（包括资本利得分配）收入分别为3820万美元、4530万美元和9020万美元[371] - 2023年、2022年和2021年，合并赞助投资产品的资产净减少分别为6.638亿美元、2.569亿美元和7.53亿美元；负债净减少分别为2970万美元、1280万美元和1760万美元；可赎回非控股权益净减少分别为4.792亿美元、1.472亿美元和5.011亿美元[374] - 截至2023年和2022年12月31日，与附属抵押债务凭证（CLO）的长期投资相关的债务分别为8940万美元和1.03亿美元[376] - 截至2023年和2022年12月31日，公司对未合并的可变利益实体的最大损失风险分别为11.055亿美元和9.384亿美元[377] - 截至2023年和2022年12月31日，合并可变利益实体的资产分别为5.647亿美元和5.262亿美元；负债分别为190万美元和1580万美元；非控股权益分别为1.92亿美元和1.907亿美元[379] - 2023年T. Rowe Price投资产品总计29.378亿美元，2022年为25.763亿美元[381] - 2023年末合并赞助投资产品净资产为19.051亿美元，2022年末为15.143亿美元[387] - 2023年末合并赞助投资产品现金及现金等价物为7720万美元，2022年末为1.191亿美元[387] - 2023年末合并赞助投资产品投资为18.47亿美元，2022年末为14.608亿美元[387] - 2023年合并赞助投资产品对税前收入的影响为1.535亿美元，2022年为 - 2.117亿美元[390] - 2023年合并赞助投资产品归属于T. Rowe Price集团的净收入为1.065亿美元，2022年为 - 1.034亿美元[390] - 2023年合并赞助投资产品归属于可赎回非控股股东权益的净收入为4700万美元，2022年为 - 1.083亿美元[390] - 2023年对合并发起的投资产品的净认购额为5.446亿美元，2022年为1.428亿美元，2021年为5190万美元[392] - 截至2023年12月31日，一级资产公允价值为3.859亿美元，二级资产为14.863亿美元，三级资产为0[394] 客户与市场 - 公司服务全球51个国家的客户[29] - 公司通过五个主要渠道向三个地区的客户分销产品[29][31] 收入与费用 - 公司从附属私募投资基金的普通合伙人权益中获得基于资本分配的收入[37] - 公司为投资咨询客户提供行政、分销和服务等附属服务[38] - 美国共同基金的某些份额类别支付12b - 1费用，公司将其支付给金融中介[39] - 2023年公司净收入为18.357亿美元，2022年为14.496亿美元，2021年为30.985亿美元[295] - 2023年公司归属于T. Rowe Price Group的净收入为17.887亿美元，2022年为15.579亿美元，2021年为30.829亿美元[295] - 2023年公司基本每股收益为7.78美元，摊薄后每股收益为7.76美元[295] - 2023年公司综合收入为18.539亿美元，2022年为14.021亿美元，2021年为30.688亿美元[297] - 2023年公司归属于T. Rowe Price Group的综合收入为17.942亿美元，2022年为15.312亿美元，2021年为30.794亿美元[297] - 2023年公司投资咨询费收入为57.477亿美元，2022年为59.691亿美元，2021年为70.981亿美元[295] - 2023年公司总运营费用为44.743亿美元，2022年为41.147亿美元，2021年为39.619亿美元[295] - 2023年净收入为18.357亿美元，2022年为14.496亿美元，2021年为30.985亿美元[298] - 2023年经营活动提供的净现金为12.191亿美元，2022年为23.594亿美元，2021年为34.52亿美元[298] - 2023年投资活动使用的净现金为1.282亿美元，2022年为0.415亿美元，2021年为10.981亿美元[298] - 2023年融资活动使用的净现金为10.786亿美元，2022年为20.769亿美元，2021年为29.888亿美元[298] - 2023年末现金及现金等价物为21.438亿美元，2022年末为18.747亿美元，2021年末为16.242亿美元[298] - 2023年净收入为1,833.3百万美元，其中归属于公司的为1,788.7百万美元，非控股权益为44.6百万美元[301] - 2023年其他综合收益（税后）为5.5百万美元[301] - 2023年宣布每股股息4.88美元，股息总额为1,121.9百万美元[301] - 2023年、2022年和2021年净收入分别为64.605亿美元、64.884亿美元和76.719亿美元；2023年、2022年和2021年平均资产管理规模分别为1362.3亿美元、1398.4亿美元和1599.3亿美元[366] - 2023年经营活动提供的净现金为-8.889亿美元，投资活动提供（使用）的净现金为-5680万美元，融资活动使用的净现金为9.034亿美元[391] - 2023年经营租赁费用为5240万美元，可变费用为1120万美元，租赁付款为4240万美元[399] - 2023年、2022年和2021年所得税拨备总额分别为6.546亿美元、4.986亿美元和8.961亿美元[408] - 2023年、2022年和2021年有效所得税税率分别为26.3%、25.6%和22.4%[409] - 2023年、2022年和2021年经营活动现金流出中的净所得税支付分别为6.32亿美元、7.942亿美元和9.489亿美元[413] - 2023年、2022年、2021年归属于公司的净利润分别为17.887亿美元、15.579亿美元、30.829亿美元[430] - 2023年、2022年、2021年总净递延税收益分别为 - 0.19亿美元、0.5亿美元、0.34亿美元[432] - 2023年、2022年、2021年限制性股票和受限股票单位的补偿及相关成本费用分别为2.656亿美元、2.854亿美元和2.746亿美元[426] - 2023年、2022年、2021年公司确定缴费型退休计划费用分别为1.525亿美元、1.302亿美元、1.242亿美元[438] - 2023年、2022年、2021年某些高级管理人员选择递延金额分别为0.517亿美元、0.518亿美元、0.624亿美元[439] 法律法规与监管 - 公司业务受广泛的国内外法律法规监管，且法规不断变化[40][41] - 公司子公司T. Rowe Price Services和T. Rowe Price Retirement Plan Services根据1934年《证券交易法》注册[43] - T. Rowe Price Investment Services是美国证券交易委员会注册的介绍经纪自营商，也是金融行业监管局和证券投资者保护公司的成员[43] - 公司部分子公司需满足净资本要求，截至2023年12月31日，各子公司净资本均达到或超过最低要求[45] - 2022年美国颁布《降低通胀法案》，设立15%的调整后账面收入最低税和1%的股票回购消费税，对公司财务影响不重大[308] - 2023年11月FASB发布ASU 2023 - 07，2024年1月1日生效，预计会增加公司报告分部的附注披露[309] - 2023年12月FASB发布ASU 2023 - 09，2025年1月1日生效，公司正在评估影响且未确定过渡方法[310] 员工情况 - 截至2023年12月31日公司员工数量为7906人，较2022年末的7868人增加0.5%[50] - 公司超35%的空缺职位由内部申请人填补，所有投资组合经理均从内部晋升[51] - 2023年末女性员工在全球高级职位中占比32.5%，美国族裔多元化员工在高级职位中占比19.8%[53] - 2023年公司面试候选人中65%为族裔多元化和/或女性，目标是每个空缺职位至少40%的面试候选人为此类人群[53] 收购情况 - 公司于2021年12月29日完成对Oak Hill Advisors等实体的收购[307] - 2021年有一项收购，净额为24.508亿美元[298] - 收购OHA的或有对价最高可达9亿美元，2023年末或有对价负债为1340万美元，2022年末为9580万美元[382][383] - 与OHA收购同时签订的价值创造协议，OHA部分员工将在收购日五周年获得OHA业务增值10%的激励付款[384] - 2023年和2022年公司对OHA收购相关的无形资产确认了减值损失[385] - 公司承诺未来四年为OHA产品提供4.04亿美元资金[436] 财务报表相关 - 2023年12月31日公司总资产为122.788亿美元，较2022年的116.433亿美元有所增长[294] - 2020 - 2022年期间，公司进行了多次普通股回购和发行活动[299] - 2020 - 2022年期间，公司多次宣布并支付股息[299] - 2020 - 2022年期间，公司存在非控制性权益的净分配、净赎回和净剥离情况[299] - 2020 - 2022年期间，公司有基于股票的薪酬计划活动[299] - 2023年底普通股流通股数为223,938千股，2022年底为224,310千股[301] - 2023年因期权行权发行585千股，限制性股票单位归属发行1,413千股，回购2,427千股[301] - 2023年基于股票的薪酬费用为265.6百万美元[301] - 截至2023年12月31日，2020年长期激励计划和2017年非员工董事股权计划共有9,004,208股可用于未来授予[354] - 公司向员工和非员工董事授予受限股票单位等，有不同的归属条件和期限[355][357] - 截至2023年12月31日，公司在T. Rowe Price货币市场共同基金的现金等价物投资总计16.781亿美元，2022年为14.12亿美元；2023年这些投资的股息收入总计1.013亿美元，2022年为3000万美元，2021年为30万美元[363] - 截至2023年12月31日，未来经营租赁未折现现金流总计36.62亿美元，经营租赁负债为30.85亿美元[400] - 截至2023年12月31日，财产、设备和软件总值为24.824亿美元，扣除折旧和摊销后为8.066亿美元[401] - 截至2023年12月31日，商誉和无形资产总计31.501亿美元，其中商誉26.428亿美元[402] - 2023年未对商誉计提减值准备，2022年因计量期调整减少商誉5040万美元[403] - 2023年未对 indefinite - lived 无形资产