公司基本信息 - 截至2022年底，公司有750名全职等效员工，7593名在册股东，2022年最后一个交易日（12月30日）公司普通股收盘价为37.59美元[14] - 截至2022年12月31日，公司有818名员工，相当于754个全职等效员工，其中557名（68%）在银行分行，243名（30%）在公司办公室，18名（2%）在呼叫中心[95] - 截至2023年2月23日，公司约有7566名在册股东[181] 银行运营情况 - 2022年底，银行运营158台自动取款机和143个银行办事处[15] - 公司运营143个银行办事处，截至2022年12月31日，24处房产为自有，119处为租赁，租赁期限从2个月到21.8年不等[176] 银行信托业务资产 - 截至2022年12月31日，银行信托部门托管、保管或管理的资产总市值约为9.18亿美元[18] 资本比率相关 - 截至2022年12月31日，银行一级杠杆率为10.12%，CET1资本比率为18.43%，一级资本比率为18.43%，总资本比率为19.68%[36] - 截至2022年12月31日，公司一级杠杆率为10.39%，CET1资本比率为18.93%，一级资本比率为18.93%，总资本比率为20.18%[36] 资本规则要求 - 2018年5月颁布《经济增长、监管放松与消费者保护法案》，指示联邦银行监管机构为总资产低于100亿美元的金融机构及其控股公司设定9%的“社区银行杠杆率”[27][28] - 为避免对股息、股权回购和某些薪酬的限制，组织必须保持CET1资本超过缓冲水平，即高于每个最低风险加权资产比率2.5%[37] - 资本规则要求CET1与风险加权资产比率超过7.0%，一级资本与风险加权资产比率超过8.5%，总资本（一级加二级）与风险加权资产比率超过10.5%[37] - 一级资本与风险加权资产的比率要求为6.0%，总资本与风险加权资产的比率要求为8.0%，一级资本与平均合并资产的杠杆比率要求为4.0%，CET1与风险加权资产的比率要求为4.5%[40] 风险权重规定 - 银行对符合特定条件的首笔留置权住宅抵押贷款风险权重可设为50%，其他首笔留置权住宅风险暴露及非持有首笔留置权的次级留置权风险暴露风险权重为100%[39] - 美国联邦政府及其机构直接无条件担保的债务风险权重为0%，有条件担保的风险权重为20%，政府支持企业非股权风险暴露风险权重为20%，其优先股风险权重为100%[40] 巴塞尔框架标准 - 2023年1月1日起巴塞尔框架下相关标准生效，2028年1月1日全面实施总产出下限[42] 资本充足分类要求 - 资本充足率方面，“资本状况良好”要求总风险资本比率达10.0%以上等，“资本充足”要求总风险资本比率达8.0%以上等[43] 资本不足处理 - 存款机构若资本不足，禁止进行资本分配等，需提交资本恢复计划，母公司担保责任上限为存款机构总资产的5.0%[44] 资本充足情况 - 截至2022年12月31日，公司和银行均满足资本充足要求，银行被归类为“资本状况良好”[45] 金融机构收购限制 - 储蓄贷款控股公司未经美联储书面批准，不得直接或间接收购其他金融机构或储蓄贷款控股公司超过5%的有表决权股份[48] - 银行控股公司直接或间接收购商业银行超过5.0%的有表决权股份，或非银行控股公司收购银行或银行控股公司任何类别有表决权证券的25%或更多，需获得美联储事先批准[86] FDIC存款保险费用 - 2022年和2021年FDIC存款保险费用均为180万美元，2020年为100万美元[58] 银行评估费用 - 截至2022年12月31日，银行向OCC支付的评估费用总计约84.5万美元[61] 社区再投资法案评级 - 银行在最近一次社区再投资法案（CRA）检查中评级为“满意”[62] 储蓄机构测试要求 - 合格储蓄贷款机构（QTL）测试要求储蓄机构持有的合格储蓄投资至少占投资组合资产的65%，若在任何12个月内有4个月实际储蓄投资百分比低于65%，则不满足该测试[64] - 国内建房贷款协会（DBLA）测试要求储蓄协会满足“业务运营测试”和“资产60%测试”，其中公众需持有超过75%的存款、可提取股份和其他债务，且超过75%的总收入需来自贷款利息等[64] 银行关联交易限制 - 银行与任一关联方的“涵盖交易”总额限制为银行资本股本和盈余的10%，与所有关联方的涵盖交易总额限制为资本股本和盈余的20%[67] - 银行与关联方的某些非信贷交易，若超过机构资本股本和盈余的10%，需经机构董事会多数无利害关系成员事先批准[70] - 银行向董事、高管和10%股东及其控制的实体提供信贷，需遵循严格条件，超过一定限额需经银行董事会批准[69] 沃尔克规则限制情况 - 截至2022年12月31日，公司合并基础上的总资产未超过100亿美元，不受沃尔克规则限制[77] 法律法规改革 - 2021年1月颁布《2020年反洗钱法》（AMLA），对美国银行保密和反洗钱法律进行全面改革和现代化[79] 计算机安全事件通知规则 - 2021年11月，联邦银行机构通过新规则，要求银行组织在意识到达到“通知事件”级别的“计算机安全事件”后36小时内通知其主要监管机构，银行服务提供商也需在意识到类似事件时通知其银行组织客户，2022年5月1日起需遵守该规则[83] 消费者法律遵循 - 银行需遵守消费者法律和法规，包括《诚实借贷法》《储蓄诚实法》等，以保护消费者在与金融机构交易中的权益[75] 公司持有股票情况 - 截至2021年12月31日，公司持有纽约联邦住房贷款银行560万美元股票；截至2022年12月31日，持有580万美元股票[85] 员工晋升情况 - 2022年，公司约17%（140名）的员工在银行内部得到晋升[97] 员工专业资质与培训 - 目前，公司有42名（5.1%）员工持有专业证书和/或执照，员工参加了超过20000小时的培训[98] 员工任期情况 - 公司员工平均任期约为5年，且在过去四年中持续改善[100] 员工性别、种族与残疾情况 - 截至2022年12月，公司约59%的员工为女性，41%为男性；42%的员工具有不同种族背景；8.68%的员工为残疾人[101] 公司慈善捐赠 - 公司通过家乡承诺计划向80家慈善机构进行了427次捐赠[104] 公司股权奖励与员工保留 - 自2019年以来，公司向更多员工发放股权奖励，银行保留了93%获得高管股权奖励的员工[105] 公司净利息收入影响因素 - 公司净利息收入受利率变化影响，利率受当地经济、贷款和存款竞争、美联储货币政策和市场利率等外部因素影响[112] 联邦基金利率调整 - 2022年联邦公开市场委员会（FOMC）将联邦基金利率目标区间上调7次，累计上调425个基点，截至2022年底目标区间为4.25% - 4.50%；2023年2月1日又上调25个基点，目标区间变为4.50% - 4.75%[113] 公司贷款组合抵押情况 - 公司约68.0%的贷款组合由纽约及其周边市场的房产作抵押，约32.0%由佛罗里达州的房产作抵押[130] 通胀情况 - 通胀在2021年底急剧上升，2022年持续上升至40多年未见的水平，且预计2022年全年通胀压力仍将居高不下[118] 会计准则采用 - 公司于2022年1月1日起采用ASU No. 2016 - 13准则，需确定金融工具和其他信贷承诺的终身预期信贷损失的定期估计[120] 公司主要贷款业务风险 - 公司主要贷款业务为发放一至四户家庭的住宅首抵押贷款，易受美国住房市场低迷影响[129] 公司面临的利率风险 - 公司面临利率风险，利率变动会影响生息资产、证券组合价值、净利息收入及再投资风险[113][115][116][117] 公司面临的信用风险 - 公司面临信用风险，若贷款信用损失准备金不足以覆盖预期贷款损失，收益可能下降[119][120] 公司面临的流动性风险 - 公司面临流动性风险，若无法及时获得资金来源，可能无法满足客户需求，影响财务状况[121] 公司面临的诉讼风险 - 公司面临诉讼风险，若有关信托责任和贷款人责任的索赔和法律诉讼未得到有利解决，可能面临重大财务责任和声誉损害[122] 公司对管理团队的依赖风险 - 公司依赖管理团队，若失去一名或多名高级管理人员或关键经理的服务，可能对运营产生不利影响[124] 税法变化 - 2017年12月颁布的《减税与就业法案》将美国联邦企业所得税税率降至21%，2022年8月16日颁布的《降低通胀法案》引入15%的企业最低税，并从2023年1月1日起对股票回购征收1%附加税[144][145] 信托房地产公司资格达标情况 - 信托房地产公司需满足资产测试（如至少75%的总资产价值由房地产资产、现金及政府证券构成等）、收入测试（至少75%的总收入来自与房地产活动密切相关的合格收入等）和分配测试（至少分配90%的应纳税所得）才能保持REIT资格，2022年该公司均已达标[150][151] 公司信托财富管理费用风险 - 公司信托财富管理费用可能因投资表现不佳而减少，进而影响收入和净利润[136] 监管资本规则影响 - 监管资本规则可能导致公司股权回报率降低、限制增长或需筹集额外资本，银行若未达资本要求将面临更严格限制[137][138] 法律法规变化影响 - 法律法规变化及合规成本增加可能对公司运营和收入产生不利影响[140] 不遵守法规后果 - 不遵守《美国爱国者法案》《银行保密法》等可能导致罚款或制裁[143] 税法变化影响 - 税法变化可能影响公司业务、财务状况、经营成果和现金流，也可能影响房地产市场和贷款需求[144][146] 公司股息和股票回购限制 - 公司支付股息和回购股票受监管和其他限制[148] 银行市场竞争风险 - 银行市场竞争激烈，可能导致利润受损和增长放缓，消费者和企业使用非银行机构进行金融交易也会产生不利影响[155][157] 第三方及网络相关风险 - 第三方服务提供商、数据泄露和网络攻击可能对公司业务造成不利影响[158] 公司股票回购计划 - 董事会于2022年3月9日授权新股票回购计划，最多回购200,000股公司流通普通股[168] - 2022年3月9日，公司董事会授权一项最多回购200000股的股票回购计划，约占当时已发行普通股的1%[184] - 2022年第四季度，公司在董事会授权的股票回购计划下共回购32786股，平均每股价格为38.17美元，总计120万美元[184] - 截至2022年12月31日，当前授权的200000股已全部回购[184] 公司披露控制和程序情况 - 公司管理层评估认为，截至2022年12月31日，公司的披露控制和程序有效[191] 公司财务报告内部控制情况 - 2022年第四季度，公司财务报告内部控制没有发生重大影响或可能重大影响的变化[193] 公司独立注册公共会计师事务所 - 公司独立注册公共会计师事务所是纽约的Crowe LLP，PCAOB公司编号为173[203] 报告包含的财务报表 - 报告中包含公司及其合并子公司2022年和2021年12月31日的合并财务状况表[204] - 报告中包含公司及其合并子公司2022年、2021年和2020年的合并损益表[204] - 报告中包含公司及其合并子公司2022年和2021年未经审计的季度财务信息摘要[208] 公司相关协议参考 - 2015年3月17日修订并重述2010年董事股权奖励计划，参考2015年3月23日8 - K表当前报告附件10(b)[212] - 2015年11月20日信托公司银行公司纽约修订并重述2010年股权奖励计划下的激励性股票期权奖励协议表格，参考2015年11月20日8 - K表当前报告附件10(a)[212] - 2013年11月19日信托银行、信托公司银行公司纽约与罗伯特·M·伦纳德的雇佣协议，参考2013年11月25日8 - K表当前报告附件10(a)[212] - 2014年1月21日基于绩效的股票增值单位协议，参考2014年1月24日8 - K表当前报告附件10(a)[212] - 2016年2月16日修订并重述信托银行高管激励计划，参考2016年2月17日8 - K表文件附件10(a)[212] - 2022年8月8日修订并重述信托公司银行公司纽约高管医疗报销计划，参考2022年8月8日10 - Q表当前报告附件10.1[212] - 2017年12月22日信托公司银行公司纽约与罗伯特·T·库欣的咨询协议，参考2017年11月22日8 - K表当前报告附件10.1[212] - 2018年信托公司银行公司纽约修订并重述2010年股权奖励计划下的2018年绩效股票奖励协议表格，参考2018年11月23日8 - K表当前报告附件10(a)[212] - 2018年12月18日信托公司银行公司纽约与凯文·M·柯利和迈克尔·M·奥齐梅克的雇佣协议表格，参考2018年12月18日8 - K表当前报告附件10(a)[212] - 2019年信托公司银行公司纽约股权奖励计划，参考2019年4月1日附表14A最终委托书附录B[212]